Formato 01 Comprensión de las Operaciones de la RED SALUD

En este formato se detalla brevemente el desarrollo de la comprensión de las actividades de la

entidad, sus procesos, así como la apreciación del auditor sobre el ambiente de control,
recursos, fuentes de financiamiento y otros aspectos de importancia que serán determinantes a
la hora de formular el memorando de planificación.

Información general de la entidad

1. Información básica

Dispositivos de creación:
Fecha de dispositivo:
N.° de RUC:
Pliego presupuestario:
Unidades ejecutoras:
Domicilio legal: Cercado
Distrito: Tacna
Provincia Tacna
Departamento: Tacna
Teléfonos: (52)
Anexo:
Página Web: http://www.
Correo institucional:
Portal de la entidad: http://www
Nombre del Titular:

2. Misión y Visión de la entidad

Misión

“Somos una Red que promueve y garantiza la salud integral de la persona, familia y
comunidad enfatizando en las acciones de promoción y prevención de enfermedades.

Visión
“Ser la primera Red Saludable con servicios integrales de calidad y participación activa
de la población en cuidado de la salud.

3. Descripción de las operaciones de la entidad

- La Red de Salud Tacna, fue creado como Unidad Ejecutora mediante R.E.R No. 862-
2016GR/GOB.TACNA, con dependencia legal y administrativa de la Dirección Regional de
Salud Tacna, integrante del Pliego Presupuestal 460 Gobierno Regional de Tacna;
asimismo mantiene una relación técnico normativa con la Dirección Regional de Salud
Tacna y/o Ministerio de Salud, para el cumplimiento de las políticas sectoriales nacionales
de salud.“ Ser la primera Red Saludable con servicios integrales de calidad y participación
activa de la población en cuidado de la salud.
- Al ejercer autoridad de salud en el ámbito de la Red de Salud Tacna, es el órgano
responsable de dirigir, regular, supervisar y evaluar el cumplimiento de las normas,
políticas y procedimientos, por las personas jurídicas y naturales, en la promoción de la

1
 salud, prevención de riesgos y daños, la atención de la salud de las personas, la salud
ambiental, dispensación y expendio de medicamentos, insumos y drogas, en concordancia
con las disposiciones, la política general del Estado y la Ley Organica de Gobiernos
Regionales.

Información sobre pliegos presupuestarios

Ejecutora presupuestal , representado por:

Principales actividades relacionadas con la información Presupuestaria y Financiera

Actividad 1
Integración de la información presupuestaria y financiera

Actividad 2
Conciliación de la información presupuestaria y financiera con la Dirección General de
Contaduría Pública (Trimestral y Anual).

Rubro Importe S/ Rubro Importe S/

INGRESOS ACTIVO
RO-Recursos Ordinarios Efectivo y Equivalente de
(Corrientes) Efectivo
RO-Recursos Ordinarios (Capital) Cuentas por Cobrar (Neto)
RDR-Venta de Bienes y Servicios y
Inventarios (Neto)
Derechos Administrativos.
Servicios y Otros Pagados
RDR-Otros Ingresos
por Anticipado
RDR-Saldos de Balance Otras Cuentas del Activo
Propiedad, Planta y
DYT-Saldos de Balance
Equipo (Neto)
Otras Cuentas del Activo
DYT-Otros Ingresos
(Neto)
DYT-Saldos de Balance PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas por Pagar a
RD-Otros Ingresos
Proveedores
Impuestos, Contribuciones
RD-Donaciones y Transferencias
y Otros
Remuneraciones y
RD-Saldos de Balance
Beneficios Sociales
GASTOS Obligaciones
Previsionales
R.O- Personal y Obligaciones
Otras Cuentas del Pasivo
Sociales
R.O- Pensiones y otras
Beneficios Sociales
prestaciones sociales
Obligaciones
R.O- Bienes y Servicios
Previsionales
R.O - Otros Gastos Hacienda Nacional
R.O - Adquisiciones activos no
Resultados No Realizados
financieros
R.D.R-Personal y Obligaciones
Resultados Acumulados
Sociales
R.D.R- Bienes y Servicios
R.D.R - Otros Gastos

2
 R.D.R- Adquisición de Activos No
Financieros
DYT- Bienes y Servicios
DYT-Personal y Obligaciones
Sociales
DYT- Bienes y Servicios
DYT- Adquisición de Activos No
Financieros
RD- Bienes y Servicios
RD- Adquisición de Activos No
Financieros

Principales operaciones:

4. Titular de la entidad

Concepto
Titular actual Datos
Apellidos y nombres
Documento de asignación
Año de inicio de funciones
Año de culminación de
funciones
Profesión
Titular anterior Datos
Apellidos y nombres
Documento de asignación
Fecha de inicio
Fecha de cese
Cargo
Profesión

3
5 Principales funcionarios de la Universidad.

DOCUMENTO
APELLIDOS Y T. V..
DE DESDE CARGO AREA
NOMBRES CONT.
DESIGNACION

6 Estructura orgánica de la RED DE SALUD

6.1 Órganos de Alta Dirección

6.2 Órganos de Control

6.3 Órganos de Asesoramiento

6.4 Órganos de Apoyo

6.5 Órganos de Línea

7 Principales líneas de autoridad

Directivos

Cargo Nombre

Gerencias

CARGO NOMBRE DE GERENTES

Directora General de Administración

Jefes de departamentos as áreas

4
 CARGO NOMBRE DE JEFES

Organigrama: Oficinas, Unidades orgánicas, Dependencias.

Aprobada.

9 Capacidad operativa (información del pliego)

Condición y cantidad
Denominación Total
Nombrados Contatados CAS

Funcionarios

Profesionales

Técnicos

Auxiliares

Sin Nivel

Personal administrativo

Asesores o consultores

Total

Referencia de papel de trabajo:

File Verde Recursos Humanos …RH-1

10 Principales normas emitidas relacionadas con las inversiones, proyectos programas,

actividades administrativas, información financiera.

5
 Gobierno regional

Resolución :

Oficios :

Resolución Directoral Administrativa

Riesgo Identificado:

11 Información sobre planeamiento

Describa los factores más importantes con los cuales la alta dirección señala sus objetivos,
estrategias, mide su desempeño, las metas y objetivos obtenidos y otras medidas cualitativas
establecidas para ejecutar su plan.

a) Estratégicos

Referencia
Instrumentos de Resolución de Comentarios
Gestión si no aprobación
.
x Plan Estratégico Institucional,
1.- PEI solo hace el pliego de
Gobierno Regional de Tacna
y las Unidades Ejecutoras
que conforman el pliego
están enlazados a través de
objetivos y acciones
estratégicas institucionales

RD Nº 032-2017-OPP-DE- Fecha 17.AGO.2017

2.- Plan operativo X REDS.T-
institucional (POI) DR-/DRS.T/GOB.REG.TA
2018 CNA
18.DIC2017
RER Nº733-2017-
GR/GOB.REG.TACNA

6
 Riesgo identificado:
Ingreso metas física y financiera(devengado) de Centro de Costos por la parte usuaria, no se
da de acuerdo al cronograma de ingreso al aplicativo CEPLAN

Referencia papel de trabajo: anillado POI 2018

b) Grado de avance del plan operativo institucional al 31 de diciembre 2018

Plan Objetivo general Objetivos específicos Porcentaje de avance % Responsable

0 25 50 75 100
POI Objetivos Estratégico Acción estratégicas Gobierno
Institucional (OEI) como de
Institucional (AEI) como Regional de
acciones estratégicos a
continuación: sigue: Tacna es
responsable
OEI 02: MEJORAR LOS AEI 1.1: ATENCION INTEGRAL de hacer la
SERVICIOS INTEGRALES PARA REDUCIR LA evaluación
DE SALUD PARA LA DESNUTRICION Y ANEMIA DE LA
POBLACION de PEI.
POBLACION VULNERABLE

OEI 5: FORTALECER LA AEI 1.2:.ATENCION DE SALUD

GESTION INSTITUCIONAL INTEGRAL EN EL TRATAMIENTO
Y PREVENCION DE EMBARAZO
OEI 10: PROMOVER LA
GESTION DE RIESGO DE
AEI 1.3: ATENCION DE SALUD
DESASTRES EN LA
INTEGRAL A POBLACION CON
POBLACION
TBC Y VIH/SIDA

AEI 1.4: ATENCION EN

PREVENCION Y CONTROL DEL
CANCER EN LA POBLACION

AEI 1.5: ATENCION INTEGRAL EN

SALUD MENTAL

AEI 1.6: :ATENCION INTEGRAL

DE LOS SERVICIOS DE SALUD
EN LA POBLACION.

AEI 5.1: INSTRUMENTOS DE

GESTION IMPLEMENTADOS
ORIENTADOS A LA
MODERNIZACION DE LA
ENTIDAD.

AEI 5.2:.PROCESOS Y
PROCEDIMIENTOS
ADMINISTRATIVOS EFICIENTES
EN LA ENTIDAD

AEI 10.1: APOYO INTEGRAL

PARA REDUCCION DE LA
VULNERABILIDAD ANTE EL
RIESGO DE DESASTRES EN LA
REGION

c) Operativos (al 31 de diciembre de 2018)

7
 Referencia Comentarios

Sí No Resolución de
aprobación
1. Plan anual de contrataciones X
2. Plan anual de inversiones X
Riesgo identificado:
.
Referencia papel de trabajo: documentar en w/p

d) Documentos de gestión

Denominación Referencia Comentarios

Si no Resolución de
aprobación
1.- Reglamento de organización y .
funciones (ROF),
2.- Manual de organización y .
funciones (MOF),
3.- Cuadro de asignación de
personal (CAP Provisional 2017)
4.- Presupuesto analítico de
personal (PAP),
5.- Manual de clasificación de
cargos
6.- Texto único de procedimientos
administrativos (TUPA),
7.- Manual de procedimientos
(MAPRO),
8.- Indicadores de desempeño,
9.- Reglamento interno institucional
(RII).
Riesgo y observación al control:

Referencia papel de trabajo:

12 Aplicación de principales políticas contables

Las políticas contables más relevantes que se observan en la Entidad para el registro de las
operaciones, formulación y presentación de los Estados Financieros y Presupuestarios son las
siguientes:

Riesgo identificado:
.

a) Principales estimaciones en la información financiera:

Estimaciones del ejercicio: Año DIC’18 Año DIC17

Depreciación edificios
Depreciación edificios-ajuste Revaluación
Vehículos

8
 Amortización

Provisiones del ejercicio:

Sentencias Judiciales, laudos y arbitrajes

Provisiones diversas
Pensionistas gubernamentales
Trabajadores gubernamentales
Al sector privado

Riesgos identificados:

Estimaciones:

Provisiones:

.
b) Deficiencias significativas de auditoría del año anterior respecto al incumplimiento
de políticas de contabilidad

Riesgo identificado:

13 Contingencias, litigios y reclamaciones

a) Litigios pendientes: (Detalle, monto involucrado)

Procesos en
litigio Cantidad Importe S/.

Civiles

Penales

Laborales

Otros

TOTAL

Riesgo identificado:

b) Situación a la fecha de actualización y/o situación judicial:

9
 Sin Apelados y/o con Consentidos
Con sentencia en
sentencia sentencia en para ser
Procesos primera instancia
segunda instancia ejecutoriados

Civiles

Penales

Laborales

Otros

Riesgo identificado:

c) Asesor o asesores legales encargados de los litigios:

Dirección, teléfono, correo

Nombre del Asesor legal Materia legal
electrónico

14 Información presupuestaria

a) Presupuesto de ingresos (consolidado a toda fuente) al 31 de Diciembre de 2018.

Denominación PIA PIM Ejecución/Recaudado Variación

Recursos
ordinarios (RO)
Corriente
Inversión / Capital
Endeudamiento 0 0 0 0
Otros 0 0 0 0
Recursos
directamente
recaudados (RDR)
Corriente
Capital 0 0 0
Saldo de Balance 0
Otros
Donaciones y
transferencias (DT)
Corriente 0 0
Inversión 0 0 0 0
Endeudamiento (SB) 0
Recursos
determinados (RD)

10
 Corriente 0
Capital 0
Endeudamiento 0 0
Saldos de Balance 0 0
Recursos por
operaciones de
0
crédito
(endeudamiento) 0 0 0
Corriente 0 0 0 0
Inversión 0 0 0 0
Endeudamiento 0 0 0 0
TOTAL

Riesgo identificado:

b) Presupuesto de gastos (consolidado a toda fuente) al 31 de Diciembre de 2018.

Denominación PIA PIM Ejecución Variación

Recursos ordinarios
(RO)
Corriente
Inversión / Capital
Endeudamiento 0 0
Recursos directamente
recaudados (RDR)
Corriente
Inversión / Capital
Endeudamiento 0 0
Donaciones y
transferencias (DT) 0
Corriente
Inversión / Capital
Endeudamiento 0 0
Otros 0 0
Recursos
determinados (RD)
Corriente
Inversión / Capital
Endeudamiento 0 0
Otros 0 0
Recursos por
operaciones de crédito
(endeudamiento) 0 0 0
Corriente 0 0 0
Inversión 0 0 0

TOTAL
Riesgos identificados:

11
e) Programas estratégicos de la Universidad

Denominación Presupuesto Presupuesto Avance N° de

asignado ejecutado físico beneficiarios

Proyectos priorizados

Proyecto 1

0 0 %

Proyecto 2

0 0 %

Proyecto 3

0 0 %

Estudios priorizados

Estudio 1

0 0 %

Estudio 2

0 0 %

Estudio 3

. 0 0 0%

Riesgo identificado:

15 Contrataciones del estado

a) Comité de procesos de selección

Persona que interviene directamente en el proceso sin ser miembro del comité:

Principales contratos celebrados:

Riesgo identificado:

12
b) Procesos de selección realizados durante el ejercicio

Licitaciones……………. ………… ……………Monto………S

Concursos públicos……………… ……………Monto………S/.
Adjudicación Simplificada…..…………………Monto………S/.
Comparación de Precios………… ……………Monto………S/.
Contratación Directa…..…….…………………Monto………S/.
Total

13
16 Estudios realizados

Estudios realizados 2017 y 30.09.2018.

SERVICIOS DE CONSULTORÍA DE ESTUDIOS DEFINITIVOS DE INVERSIONES NO PIP APROBADOS
MODALIDAD EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DIRECTA (EN S/.)
INVERSIÓN EJECUCIÓN RESOLUCIÓN PARA PROCESO DE
NIVEL DE ESTADO DEL AVANCE FÍSICO
No. PROYECTO DE INVERSIÓN NO PIP RESPONSABLE / PRESUP. SALDO CONTRATO DE EJECUCIÓN DE
ESTUDIO ESTUDIO DEL ESTUDIO
PIM (DEV.) OBRA

SERVICIO DE CONSULTORÍA DE ESTUDIO DEFINITIVO DE INVERSIÓN NO PIP PARA SU APROBACIÓN

MODALIDAD EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DIRECTA (EN S/.)
INVERSIÓN EJECUCIÓN AVANCE
NIVEL DE ESTADO DEL
No. PROYECTO DE INVERSIÓN NO PIP RESPONSABLE / PRESUP. SALDO FÍSICO SITUACIÓN
ESTUDIO ESTUDIO PIM (DEV.) DEL ESTUDIO

14
 ESTUDIOS DEFINITIVOS DE INVERSIONES EN ELABORACIÓN
MODALIDAD EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DIRECTA (EN S/.)
EJECUCIÓN AVANCE
No NIVEL DE ESTADO DEL INVERSIÓN/
PROYECTO DE INVERSIÓN RESPONSABLE PIM
PRESUP. SALDO FÍSICO SITUACIÓN
. ESTUDIO ESTUDIO
(DEV.) DEL ESTUDIO

EXPEDIENTES TÉCNICOS DE PROYECTOS DE INVERSIÓN EN PROCESO

MODALIDAD: EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA INDIRECTA (EN S/.)
EJECUCIÓN AVANCE
NIVEL DE ESTADO DEL INVERSIÓN/
No. PROYECTO DE INVERSIÓN RESPONSABLE
PIM
PRESUP. SALDO FÍSICO SITUACIÓN
ESTUDIO ESTUDIO
(DEV) DEL ESTUDIO

15
17 Ejecución de obras

EJECUCIÓN DE OBRAS PUBLICAS.

Relación de las Obras iniciadas, concluidas, ejecutadas hasta el 31.12.2018 y 31.12.2017.

1.1

1.2

1.3

Ejecución de Obras 2018 . (en s/.)

ESTADO DE
RESOLUCIÓN SITUACIÓN EJECUCIÓN PRESUPUES PRESUPUES
PIM % AVANCE
DENOMINACIÓN DE LA OBRA DE FÍSICA PRESUPUES SALDO TO TO MOTIVO DEL ADICIONAL
2017 TAL PRESUP. ORIGINAL ADICIONAL
APROBACIÓN O AVANCE
FÍSICO

Estudios realizados 2018.

16
SERVICIOS DE CONSULTORÍA DE ESTUDIOS DEFINITIVOS DE INVERSIONES NO PIP APROBADOS

17
Riesgo identificado:

Avance físico que no corresponda al porcentaje de ejecución.

18 Encargos otorgados (para el caso no hubo encargo sin embargo, de existir revelarlo)

Denominación del encargo Unidad ejecutora receptora Monto del encargo Rendición de cuentas Saldo por rendir

Riesgos identificados:
Referencia del papel de trabajo:

19 Gasto social (para el caso no hubo Gasto Social sin embargo, de existir revelarlo)

Denominación del
Unidad ejecutora Monto asignado Monto ejecutado N° de beneficiarios
programa

Riesgos identificados:
Referencia del papel de trabajo:

18
20 Otras inversiones realizadas

21 Información sobre donaciones recibidas

Descripción de la Resolución Entidad Destino de Responsable de

donación de donante la donación la donación
aprobación

22 Identificación del deterioro de valor en los principales rubros del estado financiero

Detalle las principales partidas de los estados financieros que se encuentran con deterioro
de valor

Concepto Monto Condición Fuente Otros

estimado
23 (1) Existencias
. (2) Propiedad, planta y equipo
(3) Propiedades de inversión
(4) Intangibles
(5) Bienes para la venta
(6) Instrumentos financieros
Comentarios:
Condición (a) Dañado, (b) Inoperativo, (c) Obsolescencia

Control del efectivo y equivalente, autorizaciones operativas y otros

Relación de personas autorizadas para aprobar transacciones, firmas de cheques, custodia de

bienes, inventarios, planillas, contabilidad.

Tipo de operación Persona autorizada

.

19