FECHA Y HORA

8/1/2019 4:10
precio o costo??????
Tiempo de ejecución en años
5

CAJA DE HERRAM

TERRENO Y EDIFICACIONES
TERRENO Y EDIFICACIONES

INVERSIONES
MOBILIARIO
MOBILIARIO

RESUMEN DE
RESUMEN D

PROYECCIÓN DE VENTAS
PLAN DE PRODUCCIÓN PROYECCIÓN DE VENTAS

COSTOS DE P
COSTOS DE

COSTOS DE PRODUCCIÓN MANO DE OBRA

MANO DE OBRA

ALQUILERES
ALQUILERES

COSTOS DE ADMINISTRACION Y GASTOS GENERALES DE

VENTAS ADMINISTRACION
GASTOS GENERALES DE
ADMINISTRACION

CREDITOS CREDITO CAP. INVERSION

CREDITO CAP. INVERSION

INGRESOS, RESUMEN DE
INGRESOS
ENTRADAS DE DINERO
INGRESOS
ENTRADAS DE DINERO
 INGRESOS
COSTOS Y FLUJO DE CAJA ENTRADAS DE DINERO
INGRESOS
ENTRADAS DE DINERO

ANALISIS DE SENSIBILIDAD
A. S. INGRESOS
A. S. INGRESOS
 TIPO DE CAMBIO 6.96 Moneda bolivianos

AJA DE HERRAMIENTAS

Y EDIFICACIONES MAQUINARIA Y EQUIPO GASTOS PREOPERACIONALES CAPITAL DE TRABAJO

NO Y EDIFICACIONES MAQUINARIA Y EQUIPO GASTOS PREOPERACIONALES CAPITAL DE TRABAJO

OBILIARIO HERRAMIENTAS VEHÍCULOS

MOBILIARIO HERRAMIENTAS VEHÍCULOS

RESUMEN DE INVERSIONES
RESUMEN DE INVERSIONES

CCIÓN DE VENTAS PROGRAMA DE PRODUCCIÓN

YECCIÓN DE VENTAS PROGRAMA DE PRODUCCIÓN

COSTOS DE PRODUCCIÓN falt una planilla donde se pone programa de

COSTOS DE PRODUCCIÓN
donde solo se ponen los anos y cada prod co
NO DE OBRA ano 1 2
MANO DE OBRA
prod 1
prod 2
QUILERES
ALQUILERES

TOS GENERALES DE COSTOS DE COMERCIALIZACION

DMINISTRACION
ASTOS GENERALES DE COSTOS DE COMERCIALIZACION
ADMINISTRACION

CAP. INVERSION CREDITO CAP. OPERACION

TO CAP. INVERSION CREDITO CAP. OPERACION

NGRESOS COSTOS
DAS DE DINERO SALIDAS COSTOS
DE DINERO FLUJO DE CAJA
INGRESOS
RADAS DE DINERO SALIDAS DE DINERO FLUJO DE CAJA
NGRESOS COSTOS
DAS DE DINERO SALIDAS COSTOS
DE DINERO FLUJO DE CAJA
INGRESOS
RADAS DE DINERO SALIDAS DE DINERO FLUJO DE CAJA

INGRESOS ANALISIS SENSIBILIDAD

A.S. COSTOS PRODUCCION
. S. INGRESOS COMBINADA
ANALISIS SENSIBILIDAD
A.S. COSTOS PRODUCCION COMBINADA
RABAJO
E TRABAJO

e pone programa de producion

anos y cada prod con su cantidad que es la estimacion de las ventas

3
Tipo de cambio 6.96

GASTOS PRE-OPERACIONALES

Costo Unidad
Costo
Unitario Nº Descripción de Cantidad
[Bs] Unitario
Medida
### 1 licencia del ministerio de des unid 1 1,436.78
### 2 senasah unid 1 1,436.78
500.00 3 fundenempresa unid 1 71.84
### 4 licencia ambiental unid 1 2,873.56
### 5 permisos de alcaldia unid 1 718.39
### 6 instalacion electrica unid 1 2,873.56
### 7 stalion de agua potable unid 1 287.36
### 8 instalacion de la planta unid 4 3,339.51
### 9 elaboracion del proyecto unid 1 147.99
### 10 importaciones IVA unid 1 5,000.00
11 0.00
12 0.00
13 0.00
14 0.00
15 0.00
16 0.00
17 0.00
18 0.00
19 0.00
COSTO TOTAL
 INICIO
ES

Costo
Total

1,436.78
1,436.78
71.84
2,873.56
718.39
2,873.56
287.36
13,358.05
147.99
5,000.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
###
 PROYECCIÓN DE VENTAS
(en unidades de producto)

AÑO
PRODUCTO 1 2 3 4
Incremento porcentual 2% 2% 3%
botella 300ml 7,844,560 8,001,451 8,161,480 8,406,324
Incremento porcentual 2% 2% 3%
botella 2500ml 1,412,020 1,440,260 1,469,065 1,513,137
Incremento porcentual
0 0 0
Incremento porcentual
0 0 0
Incremento porcentual
0 0 0
TOTAL ### 9,441,711 9,630,545 9,919,461
 INICIO

5
3%
8,658,514
3%
1,558,531

0
###
Pérdidas / Muestras gratuitas / Promoción / 5% INICIO

PROGRAMA DE PRODUCCIÓN
(en unidades de producto)

AÑO
PRODUCTO 1 2 3 4
botella 300ml ### 8,401,524 ### ###
botella 2500ml ### 1,512,273 ### ###
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
TOTAL ### 9,913,797 ### ###
INICIO
INICIO

5
###
###
0
0
0
###

INICIO
 Tipo de cambio 6.96
INICIO
COSTOS DIRECTOS DE PRODUCCIÓN
(AÑO 1)
PRODUCTO botella 300ml
CANTIDAD A
PRODUCIR ###

Unidad Cantidad
Costo Unitario [Bs Costo Unitario [Bs
]
Descripción de por unidad Cantidad Costo Unitario Costo Total ]
Medida de producto
Materia prima MATERIA PRIMA Materia prima
0.0046 agua sin tratar Lt 0.50000 4,118,394.00 0.00 2,721.93 0.0046
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
TOTAL MATERIA PRIMA 2,721.93
Insumos INSUMOS Insumos
0.00 probioticos glb 1.00000 8,236,788.00 0.00 1,420.14 0.01
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
TOTAL INSUMOS 1,420.14
Suministros SUMINISTRO Suministros
0.00 agua litro 1.00 8,236,788.00 0.00 2,130.20 0.02
1.00 luz kw_hr 0.00 7,660.21 0.14 1,100.61 1.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
TOTAL SUMINISTROS 3,230.81
Empaque EMPAQUE Empaque
0.30 botella plastica unid 1.00 8,236,788.00 0.04 355,033.97 1.00
0.15 etiqueta unid 1.00 8,236,788.00 0.02 177,516.98 0.30
0.25 tapa unid 1.00 8,236,788.00 0.04 295,861.64 0.25
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
TOTAL EMPAQUE 828,412.59
Mano de Obra MANO DE OBRA (si aplica por unidad de producto) Mano de Obra
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
TOTAL MANO DE OBRA 0.00

COSTO DIRECTO DE PRODUCCION 835,785.46

COSTO DIRECTO UNITARIO DE PRODUCCION 0.10
 INICIO
COSTOS DIRECTOS DE PRODUCCIÓN
(AÑO 1)
PRODUCTO botella 2500ml
CANTIDAD A
PRODUCIR ###

Unidad Cantidad
Descripción de por unidad Cantidad Costo Unitario Costo Total Costo Unitario [Bs ]
Medida de producto
MATERIA PRIMA Materia prima
agua sin tratar Lt 3.50000 5,189,173.50 0.00 3,429.63
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
TOTAL MATERIA PRIMA 3,429.63
INSUMOS Insumos
probioticos glb 1.00000 1,482,621.00 0.00 2,172.81
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
TOTAL INSUMOS 2,172.81
SUMINISTRO Suministros
agua litro 1.31 1,943,716.13 0.00 5,026.85
luz kw_hr 0.00 1,719.84 0.14 247.10
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
TOTAL SUMINISTROS 5,273.96
EMPAQUE Empaque
botella plastica unid 1.00 1,482,621.00 0.14 213,020.26
etiqueta unid 1.00 1,482,621.00 0.04 63,906.08
tapa unid 1.00 1,482,621.00 0.04 53,255.06
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
TOTAL EMPAQUE 330,181.40
MANO DE OBRA (si aplica por unidad de producto) Mano de Obra
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
TOTAL MANO DE OBRA 0.00

COSTO DIRECTO DE PRODUCCION ###

COSTO DIRECTO UNITARIO DE PRODUCCION 0.23
INICIO
COSTOS DIRECTOS DE PRODUCCIÓN
(AÑO 1)
PRODUCTO 0
CANTIDAD A
PRODUCIR 0

Unidad Cantidad por

Descripción de unidad de Cantidad Costo Unitario Costo Total
Medida producto
MATERIA PRIMA
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
TOTAL MATERIA PRIMA 0.00
INSUMOS
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
TOTAL INSUMOS 0.00
SUMINISTRO
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
TOTAL SUMINISTROS 0.00
EMPAQUE
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
TOTAL EMPAQUE 0.00
MANO DE OBRA (si aplica por unidad de producto)
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
TOTAL MANO DE OBRA 0.00

COSTO DIRECTO DE PRODUCCION 0.00

COSTO DIRECTO UNITARIO DE PRODUCCION #DIV/0!
 INICIO INICIO
COSTOS DIRECTOS DE PRODUCCIÓN
(AÑO 1)
PRODUCTO 0
CANTIDAD A
PRODUCIR 0

Unidad Cantidad por

Costo Unitario
[Bs ]
Descripción de unidad de Cantidad Costo Unitario Costo Total Costo Unitario [Bs ]
Medida producto
Materia prima MATERIA PRIMA Materia prima
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
TOTAL MATERIA PRIMA 0.00
Insumos INSUMOS Insumos
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
TOTAL INSUMOS 0.00
Suministros SUMINISTRO Suministros
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
TOTAL SUMINISTROS 0.00
Empaque EMPAQUE Empaque
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
TOTAL EMPAQUE 0.00
Mano de Obra MANO DE OBRA (si aplica por unidad de producto) Mano de Obra
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
TOTAL MANO DE OBRA 0.00

COSTO DIRECTO DE PRODUCCION 0.00

COSTO DIRECTO UNITARIO DE PRODUCCION #DIV/0!
INICIO
COSTOS DIRECTOS DE PRODUCCIÓN RESUMEN
(AÑO 1) (AÑO 1)
PRODUCTO 0 PRODUCTO
CANTIDAD A CANTIDAD A
PRODUCIR 0 PRODUCIR

Unidad Cantidad por

Descripción de unidad de Cantidad Costo Unitario Costo Total Descripción
Medida producto
MATERIA PRIMA MATERIA PRIMA
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
TOTAL MATERIA PRIMA 0.00 TOTAL MATERIA PRIMA
INSUMOS INSUMOS
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
TOTAL INSUMOS 0.00 TOTAL INSUMOS
SUMINISTRO SUMINISTRO
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
TOTAL SUMINISTROS 0.00 TOTAL SUMINISTROS
EMPAQUE EMPAQUE
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
TOTAL EMPAQUE 0.00 TOTAL EMPAQUE
MANO DE OBRA (si aplica por unidad de producto) MANO DE OBRA (si aplica por unidad d
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
TOTAL MANO DE OBRA 0.00 TOTAL MANO DE OBRA

COSTO DIRECTO DE PRODUCCION 0.00 TOTAL

COSTO DIRECTO UNITARIO DE PRODUCCION #DIV/0!
 RESUMEN
(AÑO 1)

Costo Total

6,151.55

3,592.94

8,504.76

1,158,593.99
MANO DE OBRA (si aplica por unidad d

0.00

1,176,843.25
 Tipo de Cambio 6.96

REQUERIMIENTOS Y COSTOS DE PERSONAL

AÑO 1

MANO DE OBRA: PRODUCCIÓN

Remuneraci Remuneración
ón mensual Cantidad
unitaria Cargo Meses mensual
de puestos
[Bs] unitaria
4500.00 operadores 6 12 646.55
6500.00 jefe de produccion 1 12 933.91
2000 mantenimiento 2 12 287.36
3000 personal de limpieza 2 12 431.03
3000 seguridad 1 12 431.03
SUBTOTAL
BENEFICIOS SOCIALES

MANO DE OBRA: ADMINISTRACIÓN

Remuneraci Remuneración
ón mensual Cantidad
unitaria Cargo Meses mensual
de puestos
[Bs] unitaria
7500.00 gerente 1 12 1077.59
3500.00 secretaria 1 12 502.87
4500 contador 1 12 646.55
3000 mensajero 1 12 431.03
0.00
SUBTOTAL
BENEFICIOS SOCIALES
 INICIO

ERSONAL

Total

46,551.72
11,206.90
6,896.55
10,344.83
5,172.41
80,172.41
24,348.36
104,520.78
59.00

Total

12,931.03
6,034.48
7,758.62
5,172.41
0.00
31,896.55
9,686.98
41,583.53
 VOLVER
BENEFICIOS SOCIALES PRODUCCION

Riesgo laboral 1.71%

Fondo pro vivienda 2%
Seguridad social (CNS) 10%
Infocal
TOTAL 13.71%

Prov. Aguinaldo 8.33%

Prov. Indemnizacion 8.33%
16.66%
BBSS TOTAL 30.37%

VOLVER
BENEFICIOS SOCIALES ADMINISTRACION

Riesgo laboral 1.71%

Fondo pro vivienda 2%
Seguridad social (CNS) 10%
Infocal
TOTAL 13.71%

Prov. Aguinaldo 8.33%

Prov. Indemnizacion 8.33%
16.66%
BBSS TOTAL 30.37%
 Tipo de cambio 6.96

GASTOS GENERALES DE ADMINISTRACION

AÑO 1

Unidad
Costo Unitario
[Bs] Nº Descripción de Cantidad
Medida
25.00 1 papeleria paquetes 30
30.00 2 telefonia mes 12
600.00 3 celular mes 12
450.00 4 internet mes 12
300.00 5 material de limpieza mes 12
150.00 6 impresión mes 12
200.00 7 servicios basicos mes 12
300.00 8 biaticos mes 12
400.00 9 combustible mes 12
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
COSTO TOTAL
 INICIO
DE ADMINISTRACION
1

Costo Unitario Costo Total

3.59 107.76
4.31 51.72
86.21 1,034.48
64.66 775.86
43.10 517.24
21.55 258.62
28.74 344.83
43.10 517.24
57.47 689.66
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
COSTO TOTAL 4,297.41
 Tipo de cambio 6.96

GASTOS DE COMERCIALIZACION
AÑO 1

Unidad
Costo
Nº Descripción de Cantidad
Unitario [Bs]
Medida
500.00 1 publicidad en la radio mes 12
1,000.00 2 publicidad en la televisio mes 12
2.00 3 afiches o calendarios unidad 3000
9,000.00 4 expoteco unidad 1
600.00 5 gigantografia unidad 5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
COSTO TOTAL
 INICIO
ERCIALIZACION
1

Costo Unitario Costo Total

71.84 862.07
143.68 1,724.14
0.29 862.07
1,293.10 1,293.10
86.21 431.03
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
COSTO TOTAL 5,172.41
 Tipo de cambio 6.96

INVERSIONES EN TERRENOS Y OBRAS FÍS

COSTOS DE INVERSIÓN : TERRENOS

Costo Unitario Unidad de Costo

[Bs] Nº Item Cantidad Costo Total
Medida Unitario
580.00 1 planta m2 1,920 83.33 160,000.00
580.00 2 area administrativa m2 100.00 83.33 8,333.33
0.00 168,333.33

COSTOS DE INVERSIÓN : EDIFICACIONES

Costo Unitario Unidad de Costo

[Bs] Nº Item Cantidad Costo Total
Medida Unitario
2,088.00 1 planta de agua m2 1,600.00 300.00 480,000.00
2,436.00 2 area administrativa m2 100.00 350.00 35,000.00
3 0.00 0.00
4 0.00 0.00
COSTO TOTAL 515,000.00
 INICIO

Y OBRAS FÍSICAS
RENOS

Vida Depreciación Valor

Útil Anual Residual
N/A N/A 160,000.00
N/A N/A 8,333.33
N/A ###

FICACIONES

Vida Depreciación Valor

Útil Anual Residual
20.00 24,000.00 360,000.00
20.00 1,750.00 26,250.00
1.00 0.00 0.00
1.00 0.00 0.00
25,750.00 ###
 Tipo de cambio 6.96

COSTOS DE INVERSION: MAQUI

Costo Unitario [Bs] Nº Descripción Unidad Cantidad

334,080.00 1 planta de agua Unidad 1

5,000.00 2 equipos de soldar Unidad 3
55,680.00 3 montacarga Unidad 1
4,000.00 4 tecle unidad 1
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
COSTO TOTAL
 INICIO
INICIO
VERSION: MAQUINARIA Y EQUIPO
VALOR RESIDUAL = (Porcentaje del costo total)
20%
Vida Depreciación Valor
Costo Unitario Costo Total
útil Anual residual
48,000.00 48,000.00 10 4,800.00 9,600.00
718.39 2,155.17 1 2,155.17 431.03
8,000.00 8,000.00 1 8,000.00 1,600.00
574.71 574.71 1 574.71 114.94
0.00 0.00 1 0.00 0.00
0.00 0.00 1 0.00 0.00
0.00 0.00 1 0.00 0.00
0.00 0.00 1 0.00 0.00
0.00 0.00 1 0.00 0.00
0.00 0.00 1 0.00 0.00
0.00 0.00 1 0.00 0.00
0.00 0.00 1 0.00 0.00
0.00 0.00 1 0.00 0.00
0.00 0.00 1 0.00 0.00
0.00 0.00 1 0.00 0.00
0.00 0.00 1 0.00 0.00
0.00 0.00 1 0.00 0.00
0.00 0.00 1 0.00 0.00
0.00 0.00 1 0.00 0.00
0.00 0.00 1 0.00 0.00
COSTO TOTAL 58,729.89 15,529.89 11,745.98
 Tipo de cambio 6.96

COSTOS DE INVERSION: MOBILIARIO

Unidad
Costo
Unitario [Bs] Nº Descripción de Cantidad Costo Unitario
Medida
4,000.00 1 escritorios Unidad de Medida6.00 574.71
1,500.00 2 sillones Unidad de Medida6.00 215.52
5,000.00 3 computadoras Unidad de Medida
50.00 718.39
600.00 4 mesas y sillas de trabajo Unidad d 30.00 86.21
2,500.00 5 Casilleros glb 1.00 359.20
11,000.00 6 sala de recepcion glb 1.00 1,580.46
12,000.00 7 cafeteria glb 1.00 1,724.14
COSTO TOTAL
 INICIO

ON: MOBILIARIO
VALOR RESIDUAL = (Porcentaje del costo total)
10%

Vida Depreciación Valor

Costo Total
útil Anual residual

3,448.28 5.00 689.66 344.83

1,293.10 3.00 431.03 129.31
35,919.54 3.00 11,973.18 3,591.95
2,586.21 5.00 517.24 258.62
359.20 8.00 44.90 35.92
1,580.46 5.00 316.09 158.05
1,724.14 5.00 344.83 172.41
46,910.92 14,316.93 ###
 Tipo de cambio 6.96

COSTOS DE INVERSION: HERRAMIEN

Costo Unitario N Unidad de

[Bs] Descripción Cantidad Costo Unitario
º Medida
3,000.00 1 tanques de plastico unidd 6.00 431.03
2,000.00 2 juego de herramientas unidd 3.00 287.36
500.00 3 utensilios glb 1.00 71.84
4 0.00
5 0.00
6 0.00
7 0.00
8 0.00
9 0.00
### 0.00
COSTO TOTAL
 INICIO

SION: HERRAMIENTAS
VALOR RESIDUAL = (Porcentaje del costo total)
10%
Depreciació Valor
Costo Total Vida util
n Anual residual
2,586.21 5.00 517.24 258.62
862.07 1.00 862.07 86.21
71.84 1.00 71.84 7.18
0.00 1.00 0.00 0.00
0.00 1.00 0.00 0.00
0.00 1.00 0.00 0.00
0.00 1.00 0.00 0.00
0.00 1.00 0.00 0.00
0.00 1.00 0.00 0.00
0.00 1.00 0.00 0.00
3,520.11 1,451.15 352.01
 Tipo de cambio 6.96

COSTOS DE INVERSION: VEHÍ

Costo Unitario Unidad de

Vehículos Cantidad
[Bs] Medida
174000.00 camioneta unidd 1
 INICIO

DE INVERSION: VEHÍCULOS

VALOR RESIDUAL = (Porcentaje del costo total)

30%

Costo Unitario Costo Total Vida Depreciación Valor

útil Anual residual
25000.00 25000.00 1.00 25000.00 7500.00
0.00 0.00 1.00 0.00 0.00
0.00 0.00 1.00 0.00 0.00
0.00 0.00 1.00 0.00 0.00
0.00 0.00 1.00 0.00 0.00
TOTAL 25000.00 25000.00 7500.00
 RESUMEN COSTOS DE INVERSIÓN

Descripcion Costo Total Valor Residual

Terreno 168,333.33 168,333.33

Edificaciones 515,000.00 386,250.00
Mobiliario 46,910.92 4,691.09
Maquinaria y equipo 58,729.89 11,745.98
Herramientas 3,520.11 352.01
Vehículos 25,000.00 7,500.00
Gastos pre-operacionales 28,204.31 N/A
TOTAL 845,698.56 578,872.41
 INICIO
ÓN

Depreciación
anual
N/A
25,750.00
14,316.93
15,529.89
1,451.15
25,000.00
N/A
82,047.96
 Tipo de cambio 6.96
RESUMEN
ALQUILERES

Edificaciones
Alquiler Alquiler Meses por
Mensual [Bs] ITEM
Mensual año
0.00
0.00
0.00
SUB TOTAL
Vehículos / equipos / muebles
Alquiler Alquiler Meses por
Mensual [Bs] ITEM
Mensual año
0.00
0.00
0.00
SUB TOTAL
TOTAL
 INICIO
INICIO

INICIO INICIO
Total anual

0.00
0.00
0.00
0.00

Total anual

0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
 SERVICIO DE LA DEUDA: CAPITAL DE TRABAJO
AMORTIZACION: CUOTA CONSTANTE
TOTAL MONTO NECESARIO 333,104.35
FINANCIAMIENTO 80.00% 266,483.48
APORTE PROPIO 20.00% 66,620.87

Monto a financiar ###

Tiempo de prestamo 3
unidad de tiempo años
tasa de interes por unidad
17%
de tiempo

TA CUOTA CONSTANTE ###

Año 1 2 3 4
Cuota constante 120,603.41 120,603.41 120,603.41 0.00
Amortizacion de capital 75,301.22 88,102.42 103,079.84 0.00
Intereses 45,302.19 32,500.98 17,523.57 0.00
Saldo 191,182.26 103,079.84 0.00 0.00
 INICIO
ITAL DE TRABAJO

5
0.00
0.00
0.00
0.00
 SERVICIO DE LA DEUDA: INVERSION
AMORTIZACION: CUOTA CONSTANTE
TOTAL MONTO NECESARIO 845,698.56
FINANCIAMIENTO 70.00% 591,988.99
APORTE PROPIO 30.00% 253,709.57

Monto a financiar ###

Tiempo de prestamo 5
unidad de tiempo años
tasa de interes por unidad
23%
de tiempo

TA CUOTA CONSTANTE ###

Año 1 2 3 4
Cuota constante 211,162.73 211,162.73 211,162.73 211,162.73
Amortizacion de capital 75,005.26 92,256.47 113,475.45 139,574.81
Intereses 136,157.47 118,906.26 97,687.27 71,587.92
Saldo 516,983.74 424,727.27 311,251.82 171,677.01
 INICIO

5
211,162.73
171,677.01
39,485.71
0.00
 PRECIOS DE VENTA UNITARIOS
Bs bolivianos PLANILLA DE IN
botella 300ml 3.00 0.43
botella 2500ml 5.00 0.72
0 0.00
0 0.00 PRODUCTOS 1
0 0.00
botella 300ml
Precio unitario 0.43
Cantidad ###
SUBTOTAL INGRESOS ###
botella 2500ml
Precio unitario 0.72
Cantidad ###
SUBTOTAL INGRESOS ###
0
Precio unitario 0.00
Cantidad 0.00
SUBTOTAL INGRESOS 0.00
0
Precio unitario 0.00
Cantidad 0.00
SUBTOTAL INGRESOS 0.00
0
Precio unitario 0.00
Cantidad 0.00
SUBTOTAL INGRESOS 0.00
TOTAL INGRESOS ###
 INICIO
PLANILLA DE INGRESOS

ANO
2 3 4 5

0.43 0.43 0.43 0.43

### ### ### ###
### ### ### ###

0.72 0.72 0.72 0.72

### ### ### ###
### ### ### ###

0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
### ### ### ###
 RESUMEN DE COSTOS

A
TIPO DE COSTO 1
COSTOS PRODUCCION
botella 300ml
COSTOS DIRECTOS 835,785.46
Materia prima 2,721.93
Insumos 1,420.14
Suministros 3,230.81
Empaque 828,412.59
Mano de Obra (si aplica por unidad de 0.00
botella 2500ml
COSTOS DIRECTOS 341,057.79
Materia prima 3,429.63
Insumos 2,172.81
Suministros 5,273.96
Empaque 330,181.40
Mano de Obra (si aplica por unidad de 0.00
0
COSTOS DIRECTOS 0.00
Materia prima 0.00
Insumos 0.00
Suministros 0.00
Empaque 0.00
Mano de Obra (si aplica por unidad de 0.00
0
COSTOS DIRECTOS 0.00
Materia prima 0.00
Insumos 0.00
Suministros 0.00
Empaque 0.00
Mano de Obra (si aplica por unidad de 0.00
0
COSTOS DIRECTOS 0.00
Materia prima 0.00
Insumos 0.00
Suministros 0.00
Empaque 0.00
Mano de Obra (si aplica por unidad de 0.00

MANO DE OBRA (PRODUCCION)

Directa 104,520.78
TOTAL COSTOS DIRECTOS 1,281,364.02

COSTOS ADMINISTRACION
Mano de Obra
Administración 41,583.53
Gastos Generales de administración
Varios 4,297.41
Alquileres
Edificaciones 0.00
Vehículos / equipos / muebles 0.00
TOTAL COSTOS ADMINISTRACION 45,880.95

COSTOS COMERCIALIZACION 5,172.41

TOTAL COSTOS COMERCIALIZACIO 5,172.41

GASTOS FINANCIEROS INVERSION

Pago de capital 75,005.26
Pago de intereses 136,157.47
GASTOS FINANCIEROS CAP TRABAJO
Pago de capital 75,301.22
Pago de intereses 45,302.19
SUB TOTAL COSTOS FINANCIEROS
Amortizaciones 150,306.47
Intereses 181,459.66
TOTAL COSTOS FINANCIEROS 331,766.13
IMPREVISTOS 5%
% SOBRE INGRESOS 219,782.90
TOTAL COSTOS OPERATIVOS 1,883,966.42

DEPRECIACION
Obras fisicas 25,750.00
Mobiliario 14,316.93
Maquinaria y equipo 15,529.89
Herramientas 1,451.15
Vehículos 25,000.00
TOTAL DEPRECIACION 82,047.96

TOTAL COSTOS 1,966,014.39

 INICIO
RESUMEN DE COSTOS

ANO
2 3 4 5

2% 2% 3% 3%
852,501.17 869,551.19 895,637.73 922,506.86 44.36%
2,776.37 2,831.89 2,916.85 3,004.36
1,448.54 1,477.51 1,521.83 1,567.49
3,295.43 3,361.33 3,462.17 3,566.04
844,980.84 861,880.45 887,736.87 914,368.97
0.00 0.00 0.00 0.00
2% 2% 3% 3%
347,878.95 354,836.52 365,481.62 376,446.07 18.10%
3,498.22 3,568.18 3,675.23 3,785.49
2,216.26 2,260.59 2,328.41 2,398.26
5,379.43 5,487.02 5,651.63 5,821.18
336,785.03 343,520.73 353,826.35 364,441.14
0.00 0.00 0.00 0.00
0% 0% 0% 0%
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00%
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0% 0% 0% 0%
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00%
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0% 0% 0% 0%
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00%
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
 104,520.78 104,520.78 104,520.78 104,520.78 5.55%
1,304,900.89 1,328,908.49 1,365,640.12 1,403,473.70 68.01%

41,583.53 41,583.53 41,583.53 41,583.53 2.21%

4,297.41 4,297.41 4,297.41 4,297.41 0.23%

0.00%
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
45,880.95 45,880.95 45,880.95 45,880.95 2.44%

5,172.41 5,172.41 5,172.41 5,172.41 0.27%

5,172.41 5,172.41 5,172.41 5,172.41 0.27%

92,256.47 113,475.45 139,574.81 171,677.01

118,906.26 97,687.27 71,587.92 39,485.71

88,102.42 103,079.84 0.00 0.00

32,500.98 17,523.57 0.00 0.00

180,358.89 216,555.29 139,574.81 171,677.01 7.98%

151,407.24 115,210.84 71,587.92 39,485.71 9.63%
331,766.13 331,766.13 211,162.73 211,162.73 17.61%
5% 5% 5% 5%
224,178.54 228,662.10 235,521.96 242,587.62 11.67%
1,911,898.93 1,940,390.09 1,863,378.17 1,908,277.41 100.00%

25,750.00 25,750.00 25,750.00 25,750.00

14,316.93 14,316.93 14,316.93 14,316.93
15,529.89 15,529.89 15,529.89 15,529.89
1,451.15 1,451.15 1,451.15 1,451.15
25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00
82,047.96 82,047.96 82,047.96 82,047.96

1,993,946.89 2,022,438.06 1,945,426.14 1,990,325.38

 121136
9998.64
131134.6
18548.04
 INICIO
CALCULO DEL CAPITAL DE TRABAJO

Gastos Anual
Mano de Obra producción 104,520.78
Sueldos Administración 41,583.53
Materia Prima 6,151.55
Insumos 3,592.94
Suministros 8,504.76
Empaque 1,158,593.99
Mano de obra (si aplica) 0.00
Alquileres 0.00
Gastos de administración 4,297.41
Gastos de comercialización 5,172.41

TOTAL 1,332,417.39

CAPITAL DE TRABAJO MENSUAL 111,034.78

MESES NECESARIOS ANTES DE GENERAR GANACIAS 3
CAPITAL DE TRABAJO INICIAL 333,104.35
INICIO
 Impuestos 17%
FLUJO DE CAJA
CON CREDITO EN
AÑO
CONCEPTO 0 1
Ingresos 4,395,658.05
Costos produccion -1,281,364.02
Costos administracion -45,880.95
Costos comercializacion -5,172.41
Imprevistos -219,782.90
Depreciacion -82,047.96
Intereses -181,459.66

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 0.00 2,579,950.13

Impuestos 0.00 -438,591.52
UTILIDAD NETA 0.00 2,141,358.61
Depreciacion 82,047.96
Inversion inicial -845,698.56
Inversion capital de trabajo -333,104.35
Recuperación capital de trabajo
Prestamo 858,472.47
Amortizacion de prestamo -150,306.47
Valor de desecho (residual)
FLUJO DE CAJA -320,330.44 2,073,100.10

INDICADORES
VAN 7,960,089.13
TIR 649.5%
 INICIO
FLUJO DE CAJA
CON CREDITO EN
bolivianos
AÑO
2 3 4 5
4,483,570.83 4,573,242.10 4,710,439.22 4,851,752.44
-1,304,900.89 -1,328,908.49 -1,365,640.12 -1,403,473.70
-45,880.95 -45,880.95 -45,880.95 -45,880.95
-5,172.41 -5,172.41 -5,172.41 -5,172.41
-224,178.54 -228,662.10 -235,521.96 -242,587.62
-82,047.96 -82,047.96 -82,047.96 -82,047.96
-151,407.24 -115,210.84 -71,587.92 -39,485.71

2,669,982.83 2,767,359.33 2,904,587.90 3,033,104.08

-453,897.08 -470,451.09 -493,779.94 -515,627.69
2,216,085.75 2,296,908.24 2,410,807.95 2,517,476.39
82,047.96 82,047.96 82,047.96 82,047.96

333,104.35

-180,358.89 -216,555.29 -139,574.81 -171,677.01

578,872.41
2,117,774.83 2,162,400.92 2,353,281.11 3,339,824.10

Tasa TRMA 13%

 Impuestos 17%
FLUJO DE CA
CON CRED
AÑO
CONCEPTO 0 1
Ingresos 4,175,875.14
Costos produccion -1,281,364.02
Costos administracion -45,880.95
Costos comercializacion -5,172.41
Imprevistos -219,782.90
Depreciacion -82,047.96
Intereses -181,459.66

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 0.00 2,360,167.23

Impuestos 0.00 -401,228.43
UTILIDAD NETA 0.00 1,958,938.80
Depreciacion 82,047.96
Inversion inicial -845,698.56
Inversion capital de trabajo -333,104.35
Recuperación capital de trabajo
Prestamo 858,472.47
Amortizacion de prestamo -150,306.47
Valor de desecho (residual)
FLUJO DE CAJA -320,330.44 1,890,680.29

INDICADORES
VAN 7,289,731.94
TIR 592.6%
 INICIO
FLUJO DE CAJA
CON CREDITO
bolivianos
AÑO
2 3 4 5
4,259,392.29 4,344,579.99 4,474,917.26 4,609,164.82
-1,304,900.89 -1,328,908.49 -1,365,640.12 -1,403,473.70
-45,880.95 -45,880.95 -45,880.95 -45,880.95
-5,172.41 -5,172.41 -5,172.41 -5,172.41
-224,178.54 -228,662.10 -235,521.96 -242,587.62
-82,047.96 -82,047.96 -82,047.96 -82,047.96
-151,407.24 -115,210.84 -71,587.92 -39,485.71

2,445,804.29 2,538,697.23 2,669,065.93 2,790,516.46

-415,786.73 -431,578.53 -453,741.21 -474,387.80
2,030,017.56 2,107,118.70 2,215,324.73 2,316,128.66
82,047.96 82,047.96 82,047.96 82,047.96

333,104.35

-180,358.89 -216,555.29 -139,574.81 -171,677.01

578,872.41
1,931,706.64 1,972,611.37 2,157,797.88 3,138,476.37

Tasa TRMA 13%

 REDUCCION
INGRESOS 5%
 Impuestos 17%
FLUJO DE CAJA
CON CREDITO
AÑO

CONCEPTO 0 1 2
Ingresos 4,395,658.05 4,483,570.83
Costos produccion -1,281,364.02 -1,304,900.89
Costos administracion -45,880.95 -45,880.95
Costos comercializacion -5,172.41 -5,172.41
Imprevistos -219,782.90 -224,178.54
Depreciacion -82,047.96 -82,047.96
Intereses -181,459.66 -151,407.24

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 0.00 2,579,950.13 2,669,982.83

Impuestos 0.00 -438,591.52 -453,897.08
UTILIDAD NETA 0.00 2,141,358.61 2,216,085.75
Depreciacion 82,047.96 82,047.96
Inversion inicial -845,698.56
Inversion capital de trabajo -333,104.35
Recuperación capital de trabajo
Prestamo 858,472.47
Amortizacion de prestamo -150,306.47 -180,358.89
Valor de desecho (residual)
FLUJO DE CAJA -320,330.44 2,073,100.10 2,117,774.83

INDICADORES
VAN 7,960,089.13 Tasa TRMA
TIR 649.5%
 INICIO
JO DE CAJA
bolivianos
INCREMENT
AÑO
O
COSTOS
3 4 5
PRODUCCION
4,573,242.10 4,710,439.22 4,851,752.44
-1,328,908.49 -1,365,640.12 -1,403,473.70
-45,880.95 -45,880.95 -45,880.95
-5,172.41 -5,172.41 -5,172.41
-228,662.10 -235,521.96 -242,587.62
-82,047.96 -82,047.96 -82,047.96
-115,210.84 -71,587.92 -39,485.71

2,767,359.33 2,904,587.90 3,033,104.08

-470,451.09 -493,779.94 -515,627.69
2,296,908.24 2,410,807.95 2,517,476.39
82,047.96 82,047.96 82,047.96

333,104.35

-216,555.29 -139,574.81 -171,677.01

578,872.41
2,162,400.92 2,353,281.11 3,339,824.10

13%
REDUCCION
 Impuestos 17%
FLUJO DE CAJA
CON CREDITO
AÑO
CONCEPTO 0 1
Ingresos 2,197,829.02
Costos produccion -1,345,432.22
Costos administracion -48,175.00
Costos comercializacion -5,431.03
Imprevistos -219,782.90
Depreciacion -82,047.96
Intereses -181,459.66

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 0.00 315,500.24

Impuestos 0.00 -53,635.04
UTILIDAD NETA 0.00 261,865.20
Depreciacion 82,047.96
Inversion inicial -845,698.56
Inversion capital de trabajo -333,104.35
Recuperación capital de trabajo
Prestamo 858,472.47
Amortizacion de prestamo -150,306.47
Valor de desecho (residual)
FLUJO DE CAJA -320,330.44 193,606.69

INDICADORES
VAN 1,054,819.25
TIR 76.6%
 INICIO
FLUJO DE CAJA
CON CREDITO bolivianos
AÑO
2 3 4 5
2,241,785.42 2,286,621.05 2,355,219.61 2,425,876.22
-1,370,145.93 -1,395,353.92 -1,433,922.13 -1,473,647.39
-48,175.00 -48,175.00 -48,175.00 -48,175.00
-5,172.41 -5,172.41 -5,172.41 -5,172.41
-224,178.54 -228,662.10 -235,521.96 -242,587.62
-82,047.96 -82,047.96 -82,047.96 -82,047.96
-151,407.24 -115,210.84 -71,587.92 -39,485.71

360,658.32 411,998.81 478,792.23 534,760.12

-61,311.92 -70,039.80 -81,394.68 -90,909.22
299,346.41 341,959.01 397,397.55 443,850.90
82,047.96 82,047.96 82,047.96 82,047.96

333,104.35

-180,358.89 -216,555.29 -139,574.81 -171,677.01

578,872.41
201,035.48 207,451.69 339,870.71 1,266,198.62

Tasa TRMA 13%

 INCREMENT
REDUCCION
O
INGRESOS 50%
COSTOS
PRODUCCION 5%