Empresa ABC LTDA

Transacciones iniciales Tra

Codigo Nombre DB CR Fecha Codigo
112005 Ctas de ahorro $ 50,000,000 Jan-05 122505
130505 Clientes nacionales $ 70,000,000 112005
143501 Mercancia no fabr. Por la empr. $ 30,000,000 Jan-07 112005
220501 Proveedores nacionales $ 60,000,000 210510
311505 Cuotas-capital $ 70,000,000 Jan-08 152410
370505 Utilidades acumuladas $ 20,000,000 523550
112005
Jan-10 112005
130505
Saldo transaciones Jan-11 170545
DB CR 112005
$ 371,873,120 $ 371,873,120 Jan-12 413524
240801
135512
112005
130505
6135xx
1435xx
Jan-14 120550
112005
Jan-15 152410
112005
Jan-20 136510
112005
Jan-30 510506
112005
Jan-31 134510
421005
Jan-31 38XXX
120515
Jan-31 519910
139905
Jan-31 5199xx
1399xx
Jan-31 131510
421005
Jan-31 5160xx
1592xx
Jan-31 5160xx
1592xx
Jan-31 5x64515
1705xx
 Transacciones del mes de enero
Nombre DB CR
Apertura CDT $ 8,800,000
Ctas. Ahorro $ 8,800,000
Ctas. Ahorro $ 50,000,000
Prestamo $ 50,000,000
Propiedad, planta y equipo $ 14,500,000
Flete-gasto $ 850,000
Ctas. Ahorro $ 15,350,000
Ctas. Ahorro $ 8,000,000
Clientes nacionales $ 8,000,000
Mantenimiento compu. $ 2,800,000
Ctas. Ahorro $ 2,800,000
Venta de merca. $ 38,800,000
IVA $ 7,372,000
Rte fuente $ 970,000
Ctas. Ahorro $ 20,000,000
Clientes nacionales $ 25,202,000
Costo de mercancia vendida $ 12,000,000
Inventario $ 12,000,000
Compra de acciones $ 29,101,120
Ctas. Ahorro $ 29,101,120
Propiedad, planta y equipo $ 33,850,000
Ctas. Ahorro $ 33,850,000
C x C Prestamo a empleado $ 10,000,000
Ctas. Ahorro $ 10,000,000
Pago de nomina $ 5,800,000
Ctas. Ahorro $ 5,800,000
Intereses x cobrar CDT $ 37,370
Ingreso intereres $ 37,370
Patrimonio $ 362,040
Desvalorizacion Acciones $ 362,040
Provision deudores $ 1,000,000
Provision deudores $ 1,000,000
Deterioro cxc $ 52,720
Deterioro cxc $ 52,720
Causacion Intereses prestamo $ 36,663
Causacion Intereses prestamo $ 36,663
Depresiacion computadores $ 176,759
Depresiacion acumulada $ 176,759
Depresiacion vehiculo $ 112,604
Depresiacion acumulada $ 112,604
Amortizacion intangibles $ 155,555
Gastos pagados x anticipado $ 155,555
$ 223,806,831 $ 223,806,831
 Rendimiento del CDT Deterioro de cartera
Valor $ 8,800,000 Valor futuro
Tasa 5.88% Valor presente
Periodicidad 360 Constante
Dias a causar 26 Tasa de interes diaria
$ 37,371 Tiempo (Dias de cartera vencida)
VF = VP(1+i)^n
Volatilidad de accion
Cierre ene 14 $ 33,760
Cierre ene 31 $ 33,340 Provision de Cartera metodo general
Desvalorizacion $ 420 Valor vencido a 90 dias
Total desvalorizacion $ 362,040 Porcentaje provision general

Depreciacion computadores
Activo $ 14,500,000
Flete $ 850,000
Salvamento $ 2,900,000
Base $ 12,450,000
Vida util en meses 54
Depresiacion mensual $ 230,556
Depresiacion del proporcional $ 176,759

Depreciacion vehiculo
Activo $ 33,850,000
Vida util en km 180000
Salvamento $ 13,540,000
Km recorridos 998
Base $ 20,310,000
$ 112,608
ro de cartera
$ 70,000,000.00
$ 42,000,000.00
1
0.01527%
15
VP(1+i)^n
$ 52,720.00

tera metodo general

$ 20,000,000
5%
$ 1,000,000
 ENTRADA SALIDA
Fecha Concepto Cantidad Valor unitario Valor total Cantidad Valor unitario
Compra 400 $ 75,000 $ 30,000,000
Jan-12 Venta 160 $ 75,000
SALIDA SALDOS
Valor total Cantidad Valor unitario Valor total
400 $ 75,000 $ 30,000,000
$ 12,000,000 240 $ 75,000 $ 18,000,000
CAPITAL $10,000,000
TASA ANUAL 12%
T. MENSUAL 1%
TIEMPO 36
CUOTA $ 332,143

MES SALDO INTERES CUOTA ABONO NUEVO SALDO

1 $10,000,000 $ 100,000 $332,143 $232,143 $9,767,857
2 $9,767,857 $ 97,679 $332,143 $ 234,465 $ 9,533,392
3 $9,533,392 $ 95,334 $332,143 $ 236,809 $ 9,296,583
4 $9,296,583 $ 92,966 $332,143 $ 239,177 $ 9,057,406
5 $9,057,406 $ 90,574 $332,143 $ 241,569 $ 8,815,837
6 $8,815,837 $ 88,158 $332,143 $ 243,985 $ 8,571,852
7 $8,571,852 $ 85,719 $332,143 $ 246,425 $ 8,325,428
8 $8,325,428 $ 83,254 $332,143 $ 248,889 $ 8,076,539
9 $8,076,539 $ 80,765 $332,143 $ 251,378 $ 7,825,161
10 $7,825,161 $ 78,252 $332,143 $ 253,891 $ 7,571,270
11 $7,571,270 $ 75,713 $332,143 $ 256,430 $ 7,314,839
12 $7,314,839 $ 73,148 $332,143 $ 258,995 $ 7,055,844
13 $7,055,844 $ 70,558 $332,143 $ 261,585 $ 6,794,260
14 $6,794,260 $ 67,943 $332,143 $ 264,201 $ 6,530,059
15 $6,530,059 $ 65,301 $332,143 $ 266,843 $ 6,263,217
16 $6,263,217 $ 62,632 $332,143 $ 269,511 $ 5,993,706
17 $5,993,706 $ 59,937 $332,143 $ 272,206 $ 5,721,500
18 $5,721,500 $ 57,215 $332,143 $ 274,928 $ 5,446,572
19 $5,446,572 $ 54,466 $332,143 $ 277,677 $ 5,168,894
20 $5,168,894 $ 51,689 $332,143 $ 280,454 $ 4,888,440
21 $4,888,440 $ 48,884 $332,143 $ 283,259 $ 4,605,181
22 $4,605,181 $ 46,052 $332,143 $ 286,091 $ 4,319,090
23 $4,319,090 $ 43,191 $332,143 $ 288,952 $ 4,030,138
24 $4,030,138 $ 40,301 $332,143 $ 291,842 $ 3,738,296
25 $3,738,296 $ 37,383 $332,143 $ 294,760 $ 3,443,536
26 $3,443,536 $ 34,435 $332,143 $ 297,708 $ 3,145,828
27 $3,145,828 $ 31,458 $332,143 $ 300,685 $ 2,845,144
28 $2,845,144 $ 28,451 $332,143 $ 303,692 $ 2,541,452
29 $2,541,452 $ 25,415 $332,143 $ 306,729 $ 2,234,723
30 $2,234,723 $ 22,347 $332,143 $ 309,796 $ 1,924,928
31 $1,924,928 $ 19,249 $332,143 $ 312,894 $ 1,612,034
32 $1,612,034 $ 16,120 $332,143 $ 316,023 $ 1,296,011
33 $1,296,011 $ 12,960 $332,143 $ 319,183 $ 976,828
34 $976,828 $ 9,768 $332,143 $ 322,375 $ 654,453
35 $654,453 $ 6,545 $332,143 $ 325,599 $ 328,855
36 $328,855 $ 3,289 $332,143 $ 328,855 $ 0
 Estados de situacion financiera
Activos
Corrientes
Efectivo y equivalente al disponible $ 27,738,490.00
Ctas de ahorro $ 18,901,120.00
Deudores $ 62,000,000.00
Inventario $ 12,000,000.00
CDT $ 8,837,370.00
Activos financieros $ 28,739,080.00
Acciones bancolombia $ 28,739,080.00

No corrientes $ 48,350,000.00
Propiedad, plan y equipo $ 48,350,000.00

TOTAL ACTIVOS $ 104,827,570.00

CAPITAL $2,800,000
TASA ANUAL 0%
T. MENSUAL 0%
TIEMPO 12
CUOTA $ 233,333

MES SALDO INTERES CUOTA ABONO NUEVO SALDO

1 $2,800,000 $ - $233,333 $233,333 $2,566,667
2 $2,566,667 $ - $233,333 $ 233,333 $ 2,333,333
3 $2,333,333 $ - $233,333 $ 233,333 $ 2,100,000
4 $2,100,000 $ - $233,333 $ 233,333 $ 1,866,667
5 $1,866,667 $ - $233,333 $ 233,333 $ 1,633,333
6 $1,633,333 $ - $233,333 $ 233,333 $ 1,400,000
7 $1,400,000 $ - $233,333 $ 233,333 $ 1,166,667
8 $1,166,667 $ - $233,333 $ 233,333 $ 933,333
9 $933,333 $ - $233,333 $ 233,333 $ 700,000
10 $700,000 $ - $233,333 $ 233,333 $ 466,667
11 $466,667 $ - $233,333 $ 233,333 $ 233,333
12 $233,333 $ - $233,333 $ 233,333 $ -