Código: PTH-06

PROCEDIMIENTO AUDITORIAS INTERNAS Versión: 01

Fecha: 22/06/2017
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1. OBJETIVO.

Establecer las actividades para programar, planear, ejecutar y efectuar seguimiento a las auditorías
internas del Sistema de Gestión de Seguridad y Salud en el Trabajo.

2. ALCANCE.

Este procedimiento aplica para la gestión de las auditorías internas del Sistema de Gestión de
Seguridad y Salud en el Trabajo, conforme con lo establecido en el decreto 1072 de 2015.

3. DEFINICIONES.

Alcance De La Auditoría: Extensión o límites de una auditoría.

Auditado: Proceso que es auditado.

Auditor: Persona con la competencia para llevar a cabo una auditoría.

Auditoría Interna: Proceso sistemático, independiente y documentado para obtener evidencias

que, al evaluarse de manera objetiva, permiten determinar la extensión en que se cumplen los
criterios definidos para la auditoría interna.

Auditor Líder: Persona con la máxima autoridad, que dirige una auditoría.

Conclusiones De La Auditoría: Resultado de una auditoría que proporciona el equipo auditor tras
considerar los objetivos de la auditoría y todos los hallazgos de la auditoría.

Criterio De Auditoría: Conjunto de políticas, procedimientos o requisitos usados durante la

auditoría.

Equipo Auditor: Uno o más auditores que llevan a cabo una auditoría, con el apoyo si es necesario,
de expertos técnicos.

Evidencia De La Auditoría: Registros, declaraciones de hecho u otra información que sea

pertinente para los criterios de auditoría y que son verificables.

Hallazgos De La Auditoría: Resultados de la evaluación de la evidencia recopilada en la auditoría

frente a los objetivos establecidos para dicha auditoría.

No Conformidad: Incumplimiento de un requisito.

4. RESPONSABILIDAD.

Gerente. Es el responsable de efectuar la programación de las auditorias y efectuar el proceso de

selección del auditor y su equipo.

Gestión de Talento Humano: Es responsable de orientar a todos los miembros de la organización sobre la
realización de la auditoria. Debe velar por el cumplimiento de las directrices del procedimiento.
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Trabajadores: son responsables de atender las auditorias internas en el desempeño de sus

funciones y de definir e implementar los planes de acción requeridos con base en los resultados de
la auditoria.

Auditor Líder. Es el responsable de planear y ejecutar la auditoria In Situ, en conjunto con el equipo
auditor.

5. CONDICIONES ESPECIFICAS.

El auditor líder y equipo auditor deben cumplir con el perfil establecido para desempeñar esta
función. En caso de ser necesario se podrá solicitar el acompañamiento de un experto técnico.

Con el fin de asegurar la objetividad e imparcialidad del proceso, los auditores seleccionados no
auditan su propio trabajo o actividad.

El auditado debe poner a disposición del auditor los recursos (personal, documentos, tiempo)
necesarios para el éxito de la auditoría.

6. DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO

RESPONSA DOCUMENT
ACTIVIDADES
BLE O
1. Programar las auditorías internas del Sistema de Gestión SST, con
base en los resultados de las valoraciones de los riesgos de las
Programa
actividades de SUPERMERCADO EL SOL y en los resultados de las Gerente
Auditoria
auditorias previas. El programa debe contener objetivos, alcance y
criterios.
2. El Gerente, selecciona al equipo auditor de acuerdo con las Manual de
competencias definidas y el objeto de la auditoría. Gerente
funciones
3. Elaborar el Plan de Auditoría, concertando con el cliente de la
auditoria y definiendo objetivos, alcance y criterio de la auditoria. El
Plan de
Plan de Auditorías Internas se debe entregar con anterioridad, al Auditor Líder
Auditoria
responsable de la actividad, para efectuar una adecuada gestión de la
planificación.
4. Solicitar Documentación. Revisar la documentación necesaria para
garantizar la viabilidad de la auditoria in situ acorde con los criterios Equipo Lista de
planificados. Auditor verificación

5. El Líder de Gestión de Talento Humano, comunicará el plan de Gestion de

auditoría a todo el personal, verificando la agenda propuesta y Plan de
Talento
concertando los cambios que sean pertinentes con el auditor líder. Auditoría
Humano
6. El Auditor líder, dará Inicio a la auditoria mediante el desarrollo de Equipo Plan de
las siguientes etapas: Auditor Auditoría
Auditados
a. Realizar reunión de apertura. El auditor líder convoca a los auditados
y lleva a cabo la reunión de apertura.

b. Generar hallazgos. El auditor debe comparar la evidencia recolectada

contra los criterios de la auditoría y generar así los hallazgos. Los
hallazgos deben ser informados al auditado a lo largo del proceso.
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c. Realizar reunión de cierre. Presentar los hallazgos y conclusiones de

la auditoría de tal manera que sean comprendidos y reconocidos por el
auditado.
d. Elaboración del informe. Con base en los hallazgos reportados en la
reunión de cierre se procede a elaborar el informe correspondiente.
Informe de
Equipo
e. Presentación y aprobación del informe. El Auditor presenta el informe Auditoría
Auditor
conforme con las directrices definidas por la empresa. El Gerente debe
verificar que la información consignada sea conforme y que entregue a
la empresa todos los registros requeridos.
7. Una vez culminada la auditoria, se debe efectuar la evaluación del Líderes de
desempeño del auditor líder y su equipo. Con base en los resultados se Evaluación de
procesos
determina la continuidad como auditores. Desempeño
Auditados
8. Con base en la información, la organización debe establecer el plan Gerente Gestión de
de acción de auditoría. Realizando el seguimiento respectivo a las Responsable acciones
acciones tomadas y evidenciar el cierre cuando las acciones correctivas,
plan de preventivas y
implementadas demuestren su eficacia. acción de mejora

7. CONTROL DE CAMBIOS

VERSION DESCRIPCION DEL CAMBIO RESPONSABLE FECHA

1 Aprobación Líder SST 22 de Junio de 2017