producto #1

periodo cantidad precio unitario

semestre 1 9900 $ 10,000
semestre 2 12100 $ 10,000
TOTAL 22000 $ 20,000

unidades 2017 (10%)

PRODUCTO 1 20000 $ 22,000
PRODUCTO 2 40000 $ 44,000

cedula #2 presupuesto de venta al contado y a credito

producto 1
periodo contado credito
semestre 1 $ 80,388,000 $ 34,452,000
semestre 2 $ 98,252,000 $ 42,108,000
totales $ 178,640,000 $ 76,560,000

cedula #3 presuesto de niveles de promocion

producto semestre 1 semestre 2
1 $ 9,900 $ 12,100
2$ 19,800 $ 24,200
total $ 29,700 $ 36,300

cedula #4 presupuesto de consumo de materia prima

producto #1
concepto estandar nivel de produccion
semestre 1 9900
mat x 4 9900
mat y 3 9900
mat z 2 9900
total 12100
semestre2 12100
mat x 4 12100
mat y 3 12100
mat z 2 12100
total

cedula #5 presuesto de costo de materia prima

Detalle precio unitario cantidad producto 1
sem 1
mat x 350 $ 39,600
mat y 350 $ 29,700
mat z 150 $ 19,800
total 850 $ 89,100
sem 2
mat x 350 $ 48,400
mat y 350 $ 36,300
mat z 150 $ 24,200
total 850 $ 108,900
gran total

cedula#6 presupuesto de compra de materia

SEM 1
concepto X
inv.final esperado $ 13,200
(+)consumo $ 29,700
(=)materia prima
(-)inv.inicial de materia prima
materia prima a comprar
(*) precio de compra
(=) total compra de materia prima

Cedula #7 presupuesto de mano de obra

produccion/ proceso
producto 1 Estandar
proceso1 0.1
proceso 2 0.2
proceso 3 0.3
Total 0.6
Producto2
proceso 1 0.05
proceso 2 0.15
proceso 3 0.15
total 0.35
Gran total

Cedula # 8 presupuesto de costos indirectos de fabricacion

concepto costo fijo

materiales indirectos $ 15,000,000
M.O.Indirecta $ 14,000,000
otros $ 11,000,000
total
 cedula# 9 presupuesto de gastos generales
concepto gastos de administraccion
salario $ 34,500,000
comisiones
publicidad
papeleria y utiles $ 10,350,000
servicios $ 10,350,000
honorarios $ 19,550,000
gastos diversos $ 5,750,000
total $ 80,500,000

cedula #10 cedula de recuperacion de cartera

detalle saldo anterior
saldo anterior $ 10,000,000
creditos
totales $ 10,000,000

cedula # 11 presupuesto de pago a proveed

detalle saldo anterior
saldo anterior $ 20,000,000
valor creditos
total

Cedula# 12 presupesto de pago de otras obliga

detalle
obligaciones financieras
retencion en la fuente
impuesto de renta
impuesto alas ventas
cesantias consolidadas
intereses sobre cesantias
obligaciones a largo plazo
dividendos
totales
saldo anterior
$ 10,000,000
$ 300,000
$ 6,000,000
$ 8,700,000
$ 4,000,000
$ 1,000,000
$ 30,000,000
$ 16,250,000
$ 76,250,000
 producto #1
subtotal iva 16% total
$ 99,000,000 $ 15,840,000 $ 114,840,000
$ 121,000,000 $ 19,360,000 $ 140,360,000
$ 220,000,000 $ 35,200,000 $ 255,200,000

I SEMESTRE(45%) II SEMESTRE(55%)
$ 9,900 $ 12,100
$ 19,800 $ 24,200

2 presupuesto de venta al contado y a credito

producto 2 totales
contado credito contado credito
$ 96,465,600 $ 41,342,400 $ 176,853,600 $ 75,794,400
$ 117,902,400 $ 50,529,600 $ 216,154,400 $ 92,637,600
$ 214,368,000 $ 91,872,000 $ 393,008,000 $ 168,432,000

on
total
$ 22,000
$ 44,000
$ 66,000

4 presupuesto de consumo de materia prima

producto #2
total unidades requeridas estansdar nivel de produccion total

$ 39,600 2 $ 19,800 39600

$ 29,700 1 $ 19,800 19800
$ 19,800 1 $ 19,800 19800
$ 89,100 79200

$ 48,400 2 $ 24,200 48400

$ 36,300 1 $ 24,200 24200
$ 24,200 1 $ 24,200 24200
$ 287,100 96800

a #5 presuesto de costo de materia prima

cantidad producto 2 costo producto1 costo producto 2 costo total

$ 39,600 $ 13,860,000 $ 13,860,000 $ 27,720,000

$ 19,800 $ 10,395,000 $ 6,930,000 $ 17,325,000
 $ 19,800 $ 2,970,000 $ 2,970,000 $ 5,940,000
$ 79,200 $ 27,225,000 $ 23,760,000 $ 50,985,000

$ 48,400 $ 16,940,000 $ 16,940,000 $ 33,880,000

$ 24,200 $ 12,705,000 $ 8,470,000 $ 21,175,000
$ 24,200 $ 3,630,000 $ 3,630,000 $ 7,260,000
$ 96,800 $ 33,275,000 $ 29,040,000 $ 62,315,000

cedula#6 presupuesto de compra de materia prima

SEM 1 SEM.2
Y Z X Y

sem 1
total

valor hora UNIDADES PRODUCIDAS Horas requeridas/unidad

$ 4,900 $ 9,900 $ 990 $ 4,851,000
$ 3,950 $ 9,900 $ 1,980 $ 7,821,000
$ 2,800 $ 9,900 $ 2,970 $ 8,316,000
$ 11,650 $ 29,700 $ 5,940 $ 20,988,000

$ 4,900 $ 19,800 $ 990 $ 4,851,000

$ 3,950 $ 19,800 $ 2,970 $ 11,731,500
$ 2,800 $ 19,800 $ 2,970 $ 8,316,000
$ 24,898,500
$ 45,886,500

resupuesto de costos indirectos de fabricacion

costo variable producto1 costo variable producto 2 costo total

$ 4,400,000 $ 8,800,000 $ 28,200,000
$ 2,200,000 $ 4,400,000 $ 20,600,000
$ 1,760,000 $ 3,520,000 $ 16,280,000
$ 65,080,000
to de gastos generales
gastos de venta total 4500000
$ 28,750,000
$ 11,500,000
$ 17,250,000

$ 57,500,000 $ 138,000,000

a #10 cedula de recuperacion de cartera

valor credito abonos saldo final 14036000
$ 10,000,000 $ -
$ 168,432,000 $ 154,396,000 $ 14,036,000
$ 164,396,000 $ 14,036,000

cedula # 11 presupuesto de pago a proveedores

compras total abonos saldo final
$ 20,000,000 $ 20,000,000
$ 126,131,282 $ 126,131,282 $ 105,109,402 $ 21,021,880

Cedula# 12 presupesto de pago de otras obligaciones

cuentas por pagar-2017 total obligaciones abonos saldos
$ 10,000,000 $ -
$ 2,778,222 $ 3,078,222 $ 2,846,704 $ 231,519
$ 6,000,000 $ 6,000,000 $ -
$ 59,659,379 $ 68,359,379 $ 48,472,919 $ 19,886,460
$ 4,000,000 $ 4,000,000 $ -
$ 1,000,000 $ 1,000,000 $ -
$ 30,000,000
$ 16,250,000 $ 8,125,000 $ 8,125,000
$ 62,437,601 $ 98,687,601 $ 80,444,623 $ 58,242,978
 producto #2
periodo cantidad precio unitario subtotal iva 16% total
semestre 1 19800 $ 6,000 $ 118,800,000 $ 19,008,000 $ 137,808,000
semestre 2 24200 $ 6,000 $ 145,200,000 $ 23,232,000 $ 168,432,000
TOTAL 44000 $ 12,000 $ 264,000,000 $ 42,240,000 $ 306,240,000

gran total

$ 79,200
$ 49,500
$ 39,600
$ 168,300

$ 96,800
$ 60,500
$ 48,400
$ 383,900
Z

semestre 2
unidades produc. horas reque/unid total gran total

$ 12,100 $ 1,210 $ 5,929,000

$ 2,420 $ 9,559,000
$ 3,630 $ 10,164,000
$ 7,260 $ 25,652,000 $ 46,640,000

$ 24,200 $ 1,210 $ 5,929,000

$ 3,630 $ 14,338,500
$ 3,630 $ 10,164,000
$ 8,470 $ 30,431,500 $ 55,330,000
$ 56,083,500 $ 101,970,000
compra
$ 111,128,883 $ 128,909,504
ret.2,5% $ 2,778,222
$ 126,131,282

$ 10,510,940 $ 21,021,880

$ 231,519

iva en ventas iva en compras

$ 77,440,000 $ 17,780,621
$ 59,659,379

$ 4,971,615
$ 19,886,460