Quantity Price AllowanceCharg

CantidadPrecio Unitario Valor Desc

Bien excluido ** 1 $ 300,000 $ 300,000
Bien exento ++ 1 $ 100,000 $ 100,000

Subtotal $ 400,000 $ -

AllowanceCharg
Descuento cliente frecuente $ 10,000.00
Cargo financiero pago 30dd
Descuento por IVA asumido $ -
Descuento por temporada $ 30,000.00
Cargo financiero estudio de crédito

TotalAllowance
LegalMonetaryTotal $ 40,000.00

Excluido ** Artículos 476, 424

Exento ++ Da derecho a la devolución: E.T artículos 477, 478, 479 (Exportaciones), 480

Propuesta de fiscalizaciQue para los excluidos NO se reporte el correspondiente grupo taxTotal a nivel de item; Lo an
 AllowanceCharge LineExtensionAmount TaxableAmount ID ( TaxCategory) Percent
Cargo LExtAm Base tributable Tributo TarifaTributo
$ 300,000
$ 100,000 $ 100,000 IVA 0%

$ - $ 400,000

AllowanceCharge

$ 15,000.00

$ 5,000.00

TotalCharges LineExtensionAmt TaxExclusiveAmt TaxInclusiveAmt PrePaidAmt

$ 20,000.00 $ 400,000.00 $ 100,000.00 $ 400,000.00 $ -

(Exportaciones), 480

te grupo taxTotal a nivel de item; Lo anterior va en línea con el ET, donde el excluido no causa Iva, mientras que el exento es un
 TaxAmount
ValorTributo

$ -

$ -

ValorFactura
Sum(TaxTotal x Impuesto) PayeableAmt
$ - $ 380,000.00

mientras que el exento es un bien que causa IVA (Gravado), pero a tarifa 0%
 Quantity Price AllowanceCharg
Regalo CantidadPrecio Unitario Valor Desc
Base para TV false 1 $ 300,000 $ 300,000 $ 50,000
Antena (regalo) true 1 $ 100,000 $ 100,000
TV false 1 $ 1,400,000 $ 1,400,000
Servicio (Excluido) false 1 $ 20,000 $ 20,000 $ -
acarreo false 1 $ 40,000 $ 40,000
Bolsas true 2 $ 100 $ 200
Subtotal $ 1,860,200 $ 50,000

AllowanceCharg
Descuento cliente frecuente $ 10,000.00
Cargo financiero pago 30dd
Descuento por IVA asumido $ 19,000.00
Descuento por temporada $ 30,000.00
Cargo financiero estudio de crédito

TotalAllowance
LegalMonetaryTotal $ 59,000.00

Mandante** Rechazo si el NIT del mandante no está registrado en RUT

AllowanceCharge LineExtensionAmount TaxableAmount ID ( TaxCategory) Percent
Cargo LExtAm Base tributable Tributo TarifaTributo
$ 250,000 $ 250,000 IVA 19%
$ - $ 100,000 IVA 19%
$ 10,000 $ 1,410,000 $ 1,410,000 IVA 19%
$ - $ 20,000
$ 40,000 $ 40,000 IVA 19%
$ - 2 Bolsas $ 30
$ 10,000 $ 1,720,000

AllowanceCharge

$ 15,000.00

$ 5,000.00

TotalCharges LineExtensionAmt TaxExclusiveAmt TaxInclusiveAmt PrePaidAmt

$ 20,000.00 $ 1,720,000.00 $ 1,700,000.00 $ 2,062,060.00 $ -
TaxAmount cac:PartyIdentification/cbc:ID
ValorTributo NIT Mandante **
$ 47,500.00 900125124
$ 19,000.00 Debe incluir el cac:PricingReference
$ 267,900.00

$ 7,600.00
$ 60.00
$ 342,060.00

ValorFactura
Sum(TaxTotal x Impuesto) PayeableAmt
$ 342,060.00 $ 2,023,060.00
 Quantity Price AllowanceChar
Cantidad Precio UnitariValor Desc
Administración ** 1 $ 600,000 $ 600,000
Imprevisto ** 1 $ 60,000 $ 60,000
Utilidad 1 $ 60,000 $ 60,000
Subtotal $ 720,000 $ -

Descuento cliente frecuente

Cargo financiero pago 30dd
Descuento por IVA asumido
Descuento por temporada
Cargo financiero estudio de crédito

LegalMonetaryTotal

Administración ** Obligatorio incluir la descripción del contrato de servicios AIU Obra civil
Utilidad Deben tomarse en cuenta las disposiciones tributarias para el pacto de la Utilidad (10

Para contratro AIU por servicios generales, ejemplo vigilancia debe informar los siguientes ítems:

Quantity Price AllowanceChar

Cantidad Precio UnitariValor Desc
Componente AIU sin impuesto 1 $ 60,000 $ 60,000
AIU 1 $ 60,000 $ 60,000
Subtotal $ 120,000 $ -

Componente AIU sin impuestoObligatorio incluir la descripción del contrato de servicios AIU Obra civil
 AllowanceCharge LineExtensionAmouTaxableAmount ID ( TaxCategorPercent TaxAmount
Cargo LExtAm Base tributable Tributo TarifaTributo ValorTributo
$ 600,000
$ 60,000
$ 60,000 $ 60,000 IVA 19% $ 11,400.00
$ - $ 720,000 $ 11,400.00

AllowanceCharge AllowanceCharge
$ 10,000.00
$ 15,000.00
TaxAmount
$ 30,000.00
$ 5,000.00

TotalAllowance TotalCharges LineExtensionA TaxExclusiveAmTaxInclusiveAmt PrePaidAmt

$ 40,000.00 $ 20,000.00 $ 720,000.00 $ 60,000.00 $ 731,400.00 $ -

servicios AIU Obra civil

utarias para el pacto de la Utilidad (10% ET 462-1)

s siguientes ítems:

AllowanceCharge LineExtensionAmouTaxableAmount ID ( TaxCategorPercent TaxAmount

Cargo LExtAm Base tributable Tributo TarifaTributo ValorTributo
$ 60,000
$ 60,000 $ 60,000 IVA 19% $ 11,400.00
$ - $ 120,000 $ 11,400.00

servicios AIU Obra civil

 ValorFactura
Sum(TaxTotal x Impuesto) PayeableAmt
$ 11,400.00 $ 711,400.00
 AllowanceChar
Quantity Price ge
Regalo Cantidad Precio Unitario Valor Desc
Base para TV false 1 $ 300,000 $ 300,000 $ 50,000
Antena (regalo) true 1 $ 100,000 $ 100,000
TV false 1 $ 1,400,000 $ 1,400,000
Servicio Salud (exluido)false 1 $ 20,000 $ 20,000 $ -
acarreo false 1 $ 40,000 $ 40,000
Bolsas true 2 $ 100 $ 200
Subtotal $ 1,860,200 $ 50,000

AllowanceCharg
Otro descuento Deben ir codificados de acuerdo a tabla respectiva $ 10,000.00
Cargo financiero pago 30dd
Descuento por impues Deben ir codificados de acuerdo a tabla respectiva $ 19,000.00
Descuento por temporDeben ir codificados de acuerdo a tabla respectiva $ 30,000.00
Cargo financiero estudio de crédito

TotalAllowance
LegalMonetaryTotal $ 59,000.00
 Percent /
TaxableAmount / PerUnitAmou
AllowanceCharge LineExtensionAmount BaseUnitMeasure ID ( TaxCategory) nt
Cargo LExtAm Base tributable Tributo TarifaTributo
$ 250,000 $ 250,000 IVA 19%
$ - $ 100,000 IVA 19%
$ 10,000 $ 1,410,000 $ 1,410,000 IVA 19%
$ - $ 20,000
$ 40,000 $ 40,000 IVA 19%
$ - 2 Bolsas $ 30
$ 10,000 $ 1,720,000

AllowanceCharge

$ 15,000.00

$ 5,000.00

TotalCharges LineExtensionAmt TaxExclusiveAmt TaxInclusiveAmt PrePaidAmt

$ 20,000.00 $ 1,720,000.00 $ 1,700,000.00 $ 2,062,060.00 $ -
TaxAmount
ValorTributo
$ 47,500.00
$ 19,000.00 Debe informar el grupo cac:PricingReference
$ 267,900.00

$ 7,600.00
$ 60.00
$ 342,060.00

ValorFactura
Sum(TaxTotal x Impuesto) PayeableAmt
$ 342,060.00 $ 2,023,060.00
 Quantity Price AllowanceCharge
Regalo Cantidad Precio Unitario Valor Desc
Base para TV false 2 $ 300,000 $ 600,000 $ 100,000
Antena (regaltrue 10 $ 10,000 $ 100,000
TV false 10 $ 1,400,000 $ 14,000,000
Papa false 100 $ 20,000 $ 2,000,000 $ -
Carne false 1000 $ 7,000 $ 7,000,000
acarreo false 1 $ 40,000 $ 40,000
Servicio de infalse 1 $ 1,300,000 $ 1,300,000
Bolsas true 100 $ 100 $ 10,000
Subtotal $ 25,050,000 $ 100,000

AllowanceCharge
Descuento cliente frecuente $ 150,000.00
Cargo financiero pago 30dd
Descuento por IVA asumido $ 19,000.00
Descuento por temporada $ 300,000.00
Cargo financiero estudio de crédito

TotalAllowance
LegalMonetaryTotal $ 469,000.00

Consideraciones
1. Los conceptos de retención para bienes o servicios NO generales se aplican por bien o servicio reportado
2. Para los generales, si el pago o abono a cuenta supera los topes, se debe aplicar la tarifa a cada item idividualmen
3. Debe diferenciar las tarifas para los declarantes de renta y los no declarantes de renta.
 AllowanceCharge LineExtensionAmount TaxableAmount ID ( TaxCategory) Percent
Cargo LExtAm Base tributable Tributo TarifaTributo
$ 500,000 $ 500,000 IVA 19%
$ - $ 100,000 IVA 19%
$ - $ 14,000,000 $ 14,000,000 IVA 19%
$ - $ 2,000,000
$ 7,000,000
$ 40,000 $ 40,000 IVA 19%
$ 15,000 $ 1,315,000 $ 1,315,000 IVA 19%
$ - 100 Bolsas $ 30
$ - $ 23,540,000

AllowanceCharge

$ 20,000.00

$ 10,000.00

TotalCharges LineExtensionAmt TaxExclusiveAmt TaxInclusiveAmt PrePaidAmt

$ 30,000.00 $ 24,855,000.00 $ 21,540,000.00 $ 27,889,450.00 $ -

or bien o servicio reportado

ar la tarifa a cada item idividualmente, independiente de que un iten en particular no supere el tope del concepto
 Impuestos retenidos WithHoldingTax
TaxAmount ID ( TaxCategory) Percent TaxAmount ID ( TaxCategoPercent
ValorTributo Tributo TarifaTributo ValorTributo Tributo TarifaTributo
$ 95,000.00 RETEIVA 15% $ 14,250.00 RETEFUENTE 2.5%
$ 19,000.00 RETEIVA 15% $ 2,850.00 RETEFUENTE 2.5%
$ 2,660,000.00 RETEIVA 15% $ 399,000.00 RETEFUENTE 2.5%
RETEFUENTE 1.5%
RETEFUENTE 1.5%
$ 7,600.00 RETEIVA 15% $ 1,140.00 RETEFUENTE 1.0%
$ 249,850.00 RETEIVA 15% $ 37,477.50 RETEFUENTE 4.0%
$ 3,000.00
$ 3,034,450.00 $ 454,717.50

ValorFactura
Sum(TaxTotal x ImpTotal retenciones PayeableAmt
$ 3,034,450.00 $ 550,100.00 $ 27,450,450.00

ope del concepto

thHoldingTax
TaxAmount
ValorTributo
$ 12,500.00
$ - Debe informar el grupo cac:PricingReference
$ 350,000.00
$ 30,000.00
$ 105,000.00
$ -
$ 52,600.00
$ -
$ 550,100.00
 Quantity Price AllowanceCharg
Regalo CantidadPrecio Unitario Valor Desc
Gasolina corriente false 3200 $ 6,384 $ 20,428,736 $ -
Gasolina Extra false 10 $ 10,580 $ 105,800
ACPM false 10 $ 7,800 $ 78,000
Otras gasolinas false 10 $ 9,000 $ 90,000 $ -
Otro ACPM false 10 $ 8,200 $ 82,000
ACPM 98% BIO 2% false 10 $ 8,000 $ 80,000
ACPM 96% BIO 4% false 10 $ 8,000 $ 80,000
ACPM 92% BIO 8% false 10 $ 8,000 $ 80,000
ACPM 90% BIO 10% false 10 $ 8,000 $ 80,000
Gasolina corriente en
San Andres false 10 $ 8,000 $ 80,000
Gasolina extra en San
Andres false 10 $ 10,580 $ 105,800
ACPM Diesel Marino
y Fluvial false 10 $ 7,500 $ 75,000

Subtotal $ 21,365,336 $ -

LegalMonetaryTotal
AllowanceCharge LineExtensionAmount TaxableAmount ID ( TaxCategory) Percent
Cargo LExtAm Base tributable Tributo TarifaTributo
$ 20,428,736 $ 20,428,736 IVA 19%
$ 105,800 $ 105,800 IVA 19%
$ - $ 78,000 $ 78,000 IVA 19%
$ - $ 90,000 $ 90,000 IVA 19%
$ 82,000 $ 82,000 IVA 19%
$ 80,000 $ 80,000 IVA 19%
$ 80,000 $ 80,000 IVA 19%
$ 80,000 $ 80,000 IVA 19%
$ 80,000 $ 80,000 IVA 19%

$ 80,000 $ 80,000 IVA 19%

$ 105,800 $ 105,800 IVA 19%

$ 75,000 $ 75,000 IVA 19%

$ - $ 20,784,536

LineExtensionAmt TaxExclusiveAmt TaxInclusiveAmt

$ 21,365,336.00 $ 21,365,336.00 $ 27,670,539.44
TaxAmount BaseUnitMeasurID ( TaxCategory) PerUnitAmounTaxAmount TaxableAmoun
ValorTributo Base tributable Tributo TarifaTributo ValorTributo Base tributabl
$ 3,881,459.84 1 Impuesto Nacional $ 526.26 $ 1,684,032.00 1
$ 20,102.00 1 Impuesto Nacional $ 998.82 $ 9,988.20 1
$ 14,820.00 1 Impuesto Nacional $ 503.71 $ 5,037.10 1
$ 17,100.00 1 Impuesto Nacional $ 526.26 $ 5,262.60 1
$ 15,580.00 1 Impuesto Nacional $ 526.26 $ 5,262.60 1
$ 15,200.00 1 Impuesto Nacional $ 493.63 $ 4,936.30 1
$ 15,200.00 1 Impuesto Nacional $ 483.56 $ 4,835.60 1
$ 15,200.00 1 Impuesto Nacional $ 463.41 $ 4,634.10 1
$ 15,200.00 1 Impuesto Nacional $ 453.34 $ 4,533.40 1

$ 15,200.00 1 Impuesto Nacional $ 1,039.89 $ 10,398.90 1

$ 20,102.00 1 Impuesto Nacional $ 1,096.89 $ 10,968.90 1

$ 14,250.00 1 Impuesto Nacional $ 461.99 $ 4,619.90 1

$ 4,059,413.84 $ 1,754,509.60

ValorFactura
Sum(TaxTotal x Impuesto) PayeableAmt
$ 6,305,203.44 $ 27,670,539.44
ID ( TaxCategoPercent TaxAmount
Tributo TarifaTributo ValorTributo
Impuesto al C $ 148.00 $ 473,600.00
Impuesto al C $ 148.00 $ 1,480.00
Impuesto al C $ 168.00 $ 1,680.00
Impuesto al C $ 148.00 $ 1,480.00
Impuesto al C $ 168.00 $ 1,680.00
Impuesto al C $ 168.00 $ 1,680.00
Impuesto al C $ 168.00 $ 1,680.00
Impuesto al C $ 168.00 $ 1,680.00
Impuesto al C $ 168.00 $ 1,680.00

Impuesto al C $ 148.00 $ 1,480.00

Impuesto al C $ 148.00 $ 1,480.00

Impuesto al C $ 168.00 $ 1,680.00

$ 491,280.00