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Introdução
Informação substituída:
EFD – Contribuições – Bloco P
Exemplos:
Empresa enquadrada no Simples Nacional durante o ano 2018 e em janeiro/2019 passou a
ser Lucro Presumido.
Empresa optante pelo Lucro Presumido em 01/07/2018 (data corte) e em janeiro/2019
passou a ser Simples Nacional.
Prazo de envio
ATENÇÃO
A EFD-Reinf será transmitida mensalmente até o dia 15 do mês subsequente ao qual se refira
a escrituração, com exceção da regra que se aplica às entidades desportivas (envio em até 2
dias úteis da data do evento).
Principais empresas obrigadas
De acordo com o Layout 2.0 da REINF, as retenções na fonte de IR, CSLL, COFINS e PIS, serão
declaradas nos eventos:
R-4010 – Retenções na Fonte – Pessoa Física
R-4020 – Retenções na Fonte – Pessoa Jurídica
R-4040 – Retenções na Fonte – Beneficiários não identificados
R-4098 – Reabertura dos Eventos Periódicos Séries R-4000
R-4099 – Fechamento dos Eventos Periódicos Série R-4000
Estes serão exigidos para os eventos ocorridos a partir da competência de janeiro de 2020.
Para realizar p envio das informações o contribuinte gera um arquivo eletrônico contendo as
informações previstas nos leiautes, assina-o digitalmente, transformando-o em um documento
eletrônico.
Este documento deverá ser transmitido via WebService por meio de um arquivo no formato
XML, o qual será validado.
A segunda validação ocorre com a análise das informações. Se o arquivo for aceito, será
emitido um protocolo de recebimento, havendo inconsistências, haverá um retorno com as
descrições das ocorrências.
As informações são prestadas por meio de grupos de eventos. Os eventos são os registros
gerados para transmissão da EFD-Reinf subdivididos em 3 grupos: eventos de tabelas (carga
inicial), eventos periódicos e eventos não-periódicos.
Envio das informações – Eventos
Eventos Periódicos:
R-2010 Retenção Contribuição Previdenciária – Serviços Tomados
R-2020 Retenção Contribuição Previdenciária – Serviços Prestados
R-2030 Recursos Recebidos por Associação Desportiva
R-2040 Recursos Repassados para Associação Desportiva
R-2050 Comercialização da Produção por Produtor Rural PJ/Agroindustria
R-2060 Contribuição Previdenciária sobre a Receita Bruta - CPRB
Eventos Não-Periódicos: São os eventos que sua ocorrência não tem frequência pré-definida,
devendo ser informados até 2 dias úteis, após a realização de espetáculos desportivo.
Após transmitir todos os eventos periódicos de um período de apuração, deverá ser enviado o
Fechamento dos Eventos Periódicos evento R-2099.
UTILIZANDO O SISTEMA – CONFIGURAÇÕES
WPHD
Informações do Contador que será levado como responsável pela geração da EFD-Reinf
Cadastro da Empresa
O cadastro da empresa é utilizado para alimentar todos os outros sistema da linha Pack
É necessário realizar o pré-cadastro da empresa com as devidas informações.
CNPJ/CPF
Nome Fantasia
Atividade
Endereço: CEP / Logradouro / Número / UF / Complemento / Cidade / Cód. Município /
Bairro
Telefone
Após realizado o cadastro ele será vinculado no Sistema Escrita FISCAL. É aqui que você fará
a maior parte das configurações para gerar as obrigações.
Alterdata Fiscal
Cadastro Empresas