FLUJO DE CAJA

Tarifa Mensual 19200 19200 19200 19200 19200 19200 19200 19200 21500 21500 21500 19200 19200
Meses Operativos por año 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9
1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10 Año 11 Año 12
Ingresos
Venta 5,184,000 5,184,000 5,184,000 5,184,000 5,184,000 5,184,000 5,184,000 5,184,000 5,805,000 5,805,000 5,805,000 5,184,000 5,184,000
COSTOS DE OPERACIÓN - 2,625,721 2,625,721 2,625,721 2,625,721 2,625,721 2,625,721 2,625,721 2,625,721 2,625,721 2,625,721 2,625,721 2,625,721 2,625,721
Mano de Obra 702,000 702,000 702,000 702,000 702,000 702,000 702,000 702,000 702,000 702,000 702,000 702,000 702,000
Reparación y Mantenimiento 391,500 391,500 391,500 391,500 391,500 391,500 391,500 391,500 391,500 391,500 391,500 391,500 391,500
Materiales y Suministros 56,250 56,250 56,250 56,250 56,250 56,250 56,250 56,250 56,250 56,250 56,250 56,250 56,250
Combustible y Lubricantes 1,001,700 1,001,700 1,001,700 1,001,700 1,001,700 1,001,700 1,001,700 1,001,700 1,001,700 1,001,700 1,001,700 1,001,700 1,001,700
Alquiler de Grua y Htas. 60,300 60,300 60,300 60,300 60,300 60,300 60,300 60,300 60,300 60,300 60,300 60,300 60,300
Fletes 43,200 43,200 43,200 43,200 43,200 43,200 43,200 43,200 43,200 43,200 43,200 43,200 43,200
Movilización 70,000 70,000 70,000 70,000 70,000 70,000 70,000 70,000 70,000 70,000 70,000 70,000 70,000
Seguros 48,114 48,114 48,114 48,114 48,114 48,114 48,114 48,114 48,114 48,114 48,114 48,114 48,114
Alimentación y Campamento 158,112 158,112 158,112 158,112 158,112 158,112 158,112 158,112 158,112 158,112 158,112 158,112 158,112
Comunicaciones 21,717 21,717 21,717 21,717 21,717 21,717 21,717 21,717 21,717 21,717 21,717 21,717 21,717
Seguridad Industrial 23,013 23,013 23,013 23,013 23,013 23,013 23,013 23,013 23,013 23,013 23,013 23,013 23,013
Gastos Administrativos 49,815 49,815 49,815 49,815 49,815 49,815 49,815 49,815 49,815 49,815 49,815 49,815 49,815
AMORTIZACIÓN 753,612 753,612 753,612 753,612 753,612 753,612 753,612 753,612 805,608 805,608 805,608 805,608 805,608
Maquinaria y Equipos 753,612 753,612 753,612 753,612 753,612 753,612 753,612 753,612 805,608 805,608 805,608 805,608 805,608

GANANCIA GRAVABLE - 1,804,667 1,804,667 1,804,667 1,804,667 1,804,667 1,804,667 1,804,667 1,804,667 2,373,671 2,373,671 2,373,671 1,752,671 1,752,671
IMPUESTOS 1,280,607 1,280,607 1,280,607 1,280,607 1,280,607 1,280,607 1,280,607 1,280,607 1,522,218 1,522,218 1,522,218 1,267,608 1,267,608
IVA 13% 673,920 673,920 673,920 673,920 673,920 673,920 673,920 673,920 754,650 754,650 754,650 673,920 673,920
IT 3% 155,520 155,520 155,520 155,520 155,520 155,520 155,520 155,520 174,150 174,150 174,150 155,520 155,520
IUE 25% 451,167 451,167 451,167 451,167 451,167 451,167 451,167 451,167 593,418 593,418 593,418 438,168 438,168
VALOR DE SALVAMENTO -
Venta de Activos
Impuesto a la Vta de Activos
GANANCIAS NETAS 524,060 524,060 524,060 524,060 524,060 524,060 524,060 524,060 851,453 851,453 851,453 485,063 485,063
AMORTIZACIÓN 753,612 753,612 753,612 753,612 753,612 753,612 753,612 753,612 805,608 805,608 805,608 805,608 805,608
VALOR DE SALVAMENTO - - - - - - - - - - - - - -
Activos no vendidos
COSTOS DE INVERSION 7,536,120 - - - - - - - 260,000 - - - - -
Estudios previos
Terreno
Construccion Edificio
Maq. Y equipos 7,536,120 260,000
INVERSIONES FINANCIERAS
FLUJO NETO DE CAJA - 7,536,120 1,277,672 1,277,672 1,277,672 1,277,672 1,277,672 1,277,672 1,277,672 1,017,672 1,657,061 1,657,061 1,657,061 1,290,671 1,290,671

VALOR ACTUAL NETO 1,546,455

COSTE DE CAPITAL 10.12%

Incremento en Utilidades 327,393 327,393 327,393 -38,997 -38,997
TOTAL INVERSIÓN -7,796,120 por modificaciones en el equipo
TOTAL UTILIDADES 17,513,904 con respecto a las optenidas 904,185
el 2006 de un 62%
T.I.R. 125%
 FLUJO DE CAJA
1998 1999 - 2006
Año 0 Periodo 1
Ingresos
Venta 41,472,000
COSTOS DE OPERACIÓN - 21,005,768
Mano de Obra 5,616,000
Reparación y Mantenimiento 3,132,000
Materiales y Suministros 450,000
Combustible y Lubricantes 8,013,600
Alquiler de Grua y Htas. 482,400
Fletes 345,600
Movilización 560,000
Seguros 384,912
Alimentación y Campamento 1,264,896
Comunicaciones 173,736
Seguridad Industrial 184,104
Gastos Administrativos 398,520
AMORTIZACIÓN 6,028,896
Maquinaria y Equipos 6,028,896

GANANCIA GRAVABLE - 14,437,336

IMPUESTOS 10,244,854
IVA 13% 5,391,360
IT 3% 1,244,160
IUE 25% 3,609,334
VALOR DE SALVAMENTO
Venta de Activos
Impuesto a la Vta de Activos
GANANCIAS NETAS 4,192,482
AMORTIZACIÓN 6,028,896
VALOR DE SALVAMENTO - -
Activos no vendidos
COSTOS DE INVERSION 7,536,120 -
Estudios previos
Terreno
Construccion Edificio
Maq. Y equipos 7,536,120
INVERSIONES FINANCIERAS
FLUJO NETO DE CAJA - 7,536,120 10,221,378
V.A.N 1,546,455
COSTE DE CAPITAL 10.12%

TOTAL INVERSIÓN -7,796,120

TOTAL UTILIDADES 17,513,904

T.I.R. 125%
A
2007 - 2011
Periodo 2

27,783,000
13,128,605
3,510,000
1,957,500
281,250
5,008,500
301,500
216,000
350,000
240,570
790,560
108,585
115,065
249,075
4,028,040
4,028,040

10,626,355
7,101,869
3,611,790
833,490
2,656,589

3,524,486
4,028,040
-

260,000

260,000

7,292,526
 ANÁLISIS COSTO BENEFICIO
Tarifa Mensual 19,200 21,500
Meses Operativos por año 9 9

Ingresos
Venta 5,184,000 5,805,000
COSTOS DE OPERACIÓN 2,625,721 51% 2,625,721 45%
Mano de Obra 702,000 702,000
Reparación y Mantenimiento 391,500 391,500
Materiales y Suministros 56,250 56,250
Combustible y Lubricantes 1,001,700 1,001,700
Alquiler de Grua y Htas. 60,300 60,300
Fletes 43,200 43,200
Movilización 70,000 70,000
Seguros 48,114 48,114
Alimentación y Campamento 158,112 158,112
Comunicaciones 21,717 21,717
Seguridad Industrial 23,013 23,013
Gastos Administrativos 49,815 49,815

AMORTIZACIÓN 753,612 15% 805,608 14%

Maquinaria y Equipos 753,612 805,608

GANANCIA GRAVABLE 1,804,667 2,373,671

IMPUESTOS 1,280,607 1,522,218
IVA 13% 673,920 754,650
IT 3% 155,520 174,150
IUE 25% 451,167 593,418

GANANCIAS NETAS 524,060 10% 851,453 15%

VARIACIONES
2,300 12%

621,000 12%
0

51,996 7%

327,393 62%