TRIMESTRE 1 TRIMESTRE 2

VENTAS 10,000 12,000

INVENTARIO 1,500 2,500
PREVISON 1500 1200
COSTO UNITARIO $ 12 $ 10
PRESUPUESTO PRODUCCION TOTAL EN UNIDADES 10,000 10,700

PRESUPUESTO MATERIAS PRIMAS

Material A Material B
PRODUCCION TOTAL EN UNIDADES 12,000
UNIDADES POR MATERIAL 10 15
PROYECCION DE MATERIALES TOTAL $ 120,000 $ 180,000
COSTO UNITARIO 12 15
COSTO TOTAL MATERIAS PRIMAS $ 1,440,000 $ 2,700,000

PRESUPUESTO MANO DE OBRA

Producto A Producto B
COSTO ESTANDAR MANO DE OBRA X HORA 20
PRESUPUESTO DE PRODUCCION / UNIDADES 18,000 22,000
PRODUCCION X HORA $ 2 $ 5
TOTAL HORAS EMPLEADAS EN LA PRODUCCION 36000 110000
COSTO TOTAL MANO DE OBRA $ 720,000 $ 2,200,000

PRESUPUESTO GASTOS DE OPERACIÓN

TRIMESTRE 1 TRIMESTRE 2
SUELDO PERSONAL ADMINISTRATIVO $ 25,000,000 $ 28,750,000
SUELDO PERSONAL DE VENTAS $ 12,500,000 $ 14,000,000
COMISIONES SOBRE VENTAS $ 1,250,000 $ 2,100,000
SUBTOTAL SUELDOS Y COMISIONES $ 38,750,000 $ 44,850,000

SERVICIO BASICO DE ADMINISTRACION

TRIMESTRE 1 TRIMESTRE 2
AGUA $ 1,500,000 $ 1,800,000
ENERGIA $ 5,500,000 $ 6,160,000
GAS $ 500,000 $ 560,000
MATERIAL DE ESCRITORIO 60% ADMINISTRATIVO $ 120,000 $ 144,000
MATERIAL DE ESCRITORIO 40% VENTAS $ 80,000 $ 96,000
SUBTOTAL SERVICIOS BASICOS COSTOS FIJOS $ 7,700,000 $ 8,760,000

GASTOS PUBLICITARIOS
TRIMESTRE 1 TRIMESTRE 2
RADIO $ 350,000 $ 378,000
TELEVISION $ 12,500,000 $ 13,125,000
PRENSA $ 8,500,000 $ 9,350,000
SUBTOTAL GASTOS PUBLICITARIOS $ 21,350,000 $ 22,853,000
PRESUPUESTO TOTAL GASTOS OPERACIONALES $ 67,800,000 $ 76,463,000

PRESUPUESTO DE VENTAS
TRIMESTRE 1 TRIMESTRE 2
VENTAS ESTIMADAS POR TRIMESTRE 360000
PRECIO VENTA / UNIDAD 50 55
TOTAL INGRESO POR VENTAS $ 18,000,000 $ 19,800,000
INTERESES FINANCIEROS $ 1,000,000 $ 1,200,000

a) GASTOS ADMINISTRATIVOS
TRIMESTRE 1 TRIMESTRE 2
SUELDO PERSONAL ADMINISTRATIVO $ 25,000,000 $ 28,750,000
AGUA $ 1,500,000 $ 1,800,000
ENERGIA $ 5,500,000 $ 6,160,000
GAS $ 500,000 $ 560,000
MATERIAL DE ESCRITORIO 60% ADMINISTRATIVO $ 120,000 $ 144,000
TOTAL GASTOS ADMINISTRATIVOS $ 32,620,000 $ 37,414,000

b) GASTOS DE VENTA
TRIMESTRE 1 TRIMESTRE 2
SUELDO PERSONAL DE VENTAS $ 12,500,000 $ 14,000,000
COMISIONES SOBRE VENTAS $ 1,250,000 $ 2,100,000
MATERIAL DE ESCRITORIO 40% VENTAS $ 80,000 $ 96,000
RADIO $ 350,000 $ 378,000
TELEVISION $ 12,500,000 $ 13,125,000
PRENSA $ 8,500,000 $ 9,350,000
TOTAL GASTOS DE VENTA $ 35,180,000 $ 39,049,000

c) GASTOS FINANCIEROS
TRIMESTRE 1 TRIMESTRE 2
INTERESES FINANCIEROS $ 1,000,000 $ 1,200,000

d) PRESUPUESTO TOTAL GASTOS OPERACIONALES

TRIMESTRE 1 TRIMESTRE 2
PRESUPUESTO TOTAL GASTOS OPERACIONALES $ 67,800,000 $ 76,463,000

APRENDIZ
IVAN CAMILO MAHECHA LOZANO
 TRIMESTRE 3 TRIMESTRE 4
9,000 20,000
1,000 1,000
1350 1000
$ 15 $ 8
9,350 20,000

Material C Material D
12,000
8 12
$ 96,000 $ 144,000
18 10
$ 1,728,000 $ 1,440,000

Producto C Producto D
20
28,000 32,000
$ 8 $ 3
224000 96000
$ 4,480,000 $ 1,920,000

N
TRIMESTRE 3 TRIMESTRE 4
$ 31,625,000 $ 26,881,250
$ 12,600,000 $ 15,120,000
$ 1,008,000 $ 1,814,400
$ 45,233,000 $ 43,815,650

N
TRIMESTRE 3 TRIMESTRE 4
$ 1,944,000 $ 2,177,280
$ 6,776,000 $ 7,995,680
$ 515,200 $ 592,480
$ 161,280 $ 145,152
$ 107,520 $ 96,768
$ 9,504,000 $ 11,007,360

TRIMESTRE 3 TRIMESTRE 4
$ 332,500 $ 359,100
$ 11,875,000 $ 13,062,500
$ 9,817,500 $ 8,835,750
$ 22,025,000 $ 22,257,350
 $ 76,762,000 $ 77,080,360

TRIMESTRE 3 TRIMESTRE 4
360000
60 65
$ 21,600,000 $ 23,400,000
$ 1,250,000 $ 1,350,000

TRIMESTRE 3 TRIMESTRE 4
$ 31,625,000 $ 26,881,250
$ 1,944,000 $ 2,177,280
$ 6,776,000 $ 7,995,680
$ 515,200 $ 592,480
$ 161,280 $ 145,152
$ 41,021,480 $ 37,791,842

TRIMESTRE 3 TRIMESTRE 4
$ 12,600,000 $ 15,120,000
$ 1,008,000 $ 1,814,400
$ 107,520 $ 96,768
$ 332,500 $ 359,100
$ 11,875,000 $ 13,062,500
$ 9,817,500 $ 8,835,750
$ 35,740,520 $ 39,288,518

TRIMESTRE 3 TRIMESTRE 4
$ 1,250,000 $ 1,350,000

NALES
TRIMESTRE 3 TRIMESTRE 4
$ 76,762,000 $ 77,080,360