REALIZACIÓN DE LA AUDITORÍA INTERNA

Realice el taller Realización de la auditoria interna – AA3 que se muestra a

continuación:
Con base en el plan de auditoría realizado en la actividad de la unidad 2, escoja un
(1) proceso organizacional (compras, recurso humano, misionales o de mejora
continua) y realice los siguientes puntos:
a- Identifique el objetivo y convoque, mediante la realización de un memorando, a
la asistencia de la “reunión de apertura”. Diseñe un formato para la corroboración
del personal asistente, en éste mismo formato se debe plantear, además de otros
aspectos (objetivo de la auditoría, criterios de auditoría, fecha, proceso o actividad
a auditar, observaciones, etc.), una columna para la firma de los asistentes a la
reunión de apertura y cierre de la auditoría.
Rta//:
Bogotá D.C., 01 de octubre de 2020

Señores,

EMRS SAS ESP

Departamento operativo y de mantenimiento

Asunto. Reunión de apertura

Les comunicamos por medio del presente, que se realizará la reunión de apertura
correspondiente a la auditoría interna, el día 07 de octubre del año en curso,
dando inicio a las 7:00 am, en el salón de reuniones, con el objetivo de la revisión
y verificación de la conformidad del Sistema de Gestión de Calidad, en cuanto a
los requerimientos de empresas prestadoras de servicios públicos de aseo bajo
los criterios del cumplimiento de la norma ISO 9001. En caso de preguntas o
inquietudes acerca del presente comunicado, por favor dirigirlo al sub gerente de
representación gremial, auditor interno de apoyo para el departamento operativo
y de mantenimiento.

Agradecemos su asistencia y colaboración en este importante proceso

Cordialmente,
Yudi Carolina Jiménez Franco
Auditor Líder
 Entidad Medioambiental de Recicladores EMRS
Reunión de apertura y cierre de auditoría
Objetivo de la auditoría: Fecha:
Revisión y verificación de la conformidad del Sistema de Gestión de 07/10/2020
Calidad, en cuanto a los requerimientos de empresas prestadoras de
servicios públicos de aseo bajo los criterios del cumplimiento de la norma
ISO 9001
Área/departamento auditado: Responsable:
Operativo y de mantenimiento Coordinador operativo
Criterios de auditoría:
ISO 9001: 2008 Sistemas de Gestión de la Calidad. Requisitos del área, Sistema
Integrado de Gestión, Manual de Procesos y Procedimientos, manual de funciones y perfil
de cargo, Políticas de la Entidad en relación al departamento, formatos de capacitaciones
a operarios en seguridad y salud en el trabajo, formatos de mantenimiento de equipos y
herramientas, formatos e asistencia a capacitaciones operativas (según tipo de
operatividad)
No Nombre Firma Inicio Firma Fin
1
2
3
OBSERVACIONES APERTURA

OBSERVACIONES CIERRE

b- Revisión documental durante la realización de la auditoría. No Documento

revisado Observaciones del documento.
Rta//:
No. Documento revisado Observaciones del documento
1 Manual de procesos y
No existe este documento
procedimientos
2 Se encuentra en construcción, por lo que
Manual de funciones y perfil
está incompleto y sin aprobación por parte
de cargo
de la alta dirección
3 Políticas del departamento
4 Formatos de capacitaciones
a operarios en seguridad y
salud en el trabajo
5 Formatos de mantenimiento
Son documentos desactualizados
de equipos y herramientas
6 Se encuentran diligenciados, pero
Formatos de asistencia a
evidencian que no se realizan las
capacitaciones operativas
capacitaciones conforme a un plan anual
(según tipo de operatividad)
y/o periódico
c- Comunicación durante la auditoría: defina las técnicas o estrategias de
comunicación que usará durante la auditoría.

Rta//:

- Descendente: Del líder de la auditoría hacia el grupo auditor.

- Ascendente: Del grupo auditor para informar resultados del proceso y
solicitud de apoyo del líder de la auditoría.
- Horizontal o lateral: Comunicación directamente con el auditado.
- Trasversal: Comunicación participativa de todos los elementos integrantes
del proceso auditor (retroalimentación).
d- Recolección y verificación de información: defina qué técnicas o estrategias de
recolección y verificación de información usará durante la auditoría (ejemplo: lista
de Chequeo).
Rta//:
 Lista de chequeo (por método observacional)
 Entrevista (lista de chequeo con preguntas directas al auditado)
 Registro fotográfico
e- Generación de hallazgos de auditor.
Rta//:
Fecha: 07/10/2020 Auditor (es): Sub gerente de
representación legal, comunicador
Proceso Auditado: Operativo y de Auditado (s): Coordinador operativo,
mantenimiento conductor, ayudante de camión, basculero
Evidencias de Criterios de Hallazgos de
No C NCM NCm
Auditoría Auditoría Auditoría
Manual de
No cuentan con
1 procesos y MP-P 04 X
este documento
procedimientos
Manual de
Se encuentra en
2 funciones y MF-P 04 X
construcción
perfil de cargo
Políticas del
3 PP02 -------------------- X
departamento
Formatos de
capacitaciones a
4 operarios en SST-OP -------------------- X
seguridad y salud
en el trabajo
 Fecha: 07/10/2020 Auditor (es): Sub gerente de
representación legal, comunicador
Proceso Auditado: Operativo y de Auditado (s): Coordinador operativo,
mantenimiento conductor, ayudante de camión, basculero
Formatos de No cuentan con
mantenimiento
5 OP-EH estos formatos X
de equipos y
herramientas actualizados
Formatos de
asistencia a
capacitaciones No son de
6 CAP-OP X
operativas manera periódica
(según tipo de
operatividad)
C: Conformidad NCM: No Conformidad Mayor NCm: No Conformidad Menor

f- Prepare y realice las conclusiones de auditoría.

g- Realización de reunión de cierre: entregue el registro escaneado para verificar

la ejecución real de la auditoría (Ver punto a. de ésta actividad).
Desarrollo en el punto a, evidencia de este punto, debe ser el formato del punto a
diligenciado y firmado, con sus correspondientes observaciones.

h- Para terminar, escriba las conclusiones del aprendizaje que obtuvo tras el
desarrollo de esta actividad.

Por medio de la auditoria interna se realizan hallazgos que permiten saber el estado
actual de la organización, y de esta manera implementar medidas de corrección y
preventivas, para mantener una mejora continua, y lograr a corto o mediano plazo
una certificación en el sistema de gestión de la calidad.
Para realizar esta actividad de aprendizaje debe:
• Leer y analizar el material de formación de la actividad de aprendizaje 3: Objeto
de aprendizaje llamado Desarrollo de la Auditoría.
• Hacer otras consultas del tema en internet si lo considera necesario.