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ANÁLISIS DESCRIPTIVO DEL NEGO

IDEA DE NEGOCIO Queques Artesanales

CLIENTES (SEGMENTO Publico en General


OBJETIVO)

PROVEEDORES Supermercados , Negocios independientes

COMPETIDORES DIRECTOS Negocios Artesanales

COMPETIDORES Supermercados , Negocios de almacen


INDIRECTOS

MARCA Los Barrancones


DESCRIPTIVO DEL NEGOCIO
Queques Artesanales

Publico en General

cados , Negocios independientes

Negocios Artesanales

ercados , Negocios de almacen

Los Barrancones
PROYECTO Los Barrancones

FACTIBILIDAD LEGAL SÍ MEDIA NO


Las leyes vigentes permiten la ejecución del proyecto? X
Es posible constituirnos legalmente? X

FACTIBILIDAD COMERCIAL SÍ MEDIA NO


Es posible encontrar suficiente cantidad de clientes? X
Hay muchos clientes actuales y potenciales? X
El producto satisface una necesidad real en el mercado? X
Tenemos pocos competidores? X
Es posible llegar a los clientes con los canales actuales? X
Existen medios publicitarios para llegar al mercado? X
Tenemos muchos proveedores? X
Tenemos pocos sustitutos o competidores indirectos? X
La materia prima mantendrá sus precios estables en el tempo? X
La materia prima estará accesible en el tiempo? x
Existe poca guerra de precios? x
8 3 2
FACT MED NO FACT
INDICADOR DE FACTIBILIDAD---> 68% 16% 16%

FACTIBILIDAD FINANCIERA SÍ MEDIA NO


El proyecto (Inversión) logra recuperarse dentro de lo esperado? X
El VAN es positivo? X
El proyecto tienen mejor retorno que otras alternativas? X
Es posible acceder a financiamiento en el mercado? X

FACTIBILIDAD TÉCNICO-OPERACIONAL SÍ MEDIA NO


Es posible encontrar la tecnología requerida? X
Existe una buena red de distribución de repuestos? X
Hay asistencia técnica por parte de proveedores? X
Existen personas capacitadas en el mercado para operar la tecnología? X
Existen materias primas disponibles fácilmente? X

FACTIBILIDAD ADMINISTRATIVO-ORGANIZACIONAL SÍ MEDIA NO


Existen personas en el mercado dispuestas a trabajar en el proyecto? X
Existen personas en el mercado con las competencias requeridas? X
Es posible reclutar personal para el proyecto? X
9 1 2
MATRIZ DE PERFIL COMPETITIVO (BENCHMARKING)

PROYECTO Los Barrancones

FACTOR CLAVE DEL ÉXITO IMPORTANCIA Los Barrancones COMPET1 COMPET2


UBICACIÓN 40% 70 100 120
VARIEDAD DE PRODUCTOS 10% 100 20 130
SERVICIOS ADICIONALES 10% 50 100 70
ATENCIÓN AL CLIENTE 14% 90 100 60
CALIDAD DEL PRODUCTO 12% 100 120 50
GARANTÍA 14% 80 90 100
100% 78.8 93 96.4
CHMARKING)

cones
Material preparado por Luis Felipe Farah M.

INVERSIÓN EN ACTIVOS DEPRECIABLES


$ 9,150,000 Anual $ 2,491,667
Activo Costo Valor Resid Vida útil Dep/Año
Camioneta $ 7,500,000 $ - 5 $ 1,500,000
Cocina $ 500,000 5 $ 100,000
Batidora industrial $ 250,000 6 $ 41,667
Moldes $ 100,000 2 $ 50,000
Horno $ 800,000 1 $ 800,000
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VALOR LIBRO DE ACTIVOS AL TÉRMINO DE CADA AÑO
1 2 3 4 5 6 7 8 9
$ 6,000,000 $ 4,500,000 $ 3,000,000 $ 1,500,000 $ - $ - $ - $ - $ -
$ 400,000 $ 300,000 $ 200,000 $ 100,000 $ - $ - $ - $ - $ -
$ 208,333 $ 166,667 $ 125,000 $ 83,333 $ 41,667 $ - $ - $ - $ -
$ 50,000 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
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INVERSIÓN INICIAL Total -$ 25,000,00
Maquinaria/Implemento/Item Tipo Precio unitario Cantidad
1 Camioneta Capital de inversión $ 10,000,000 2
2 Capital de trabajo Capital de trabajo $ 5,000,000 1
3 Crédito Crédito $ 1,000,000 1
4 Honorarios abogado Intangibles (PEM) $ 1,000,000 1
5 $ - 0
6 $ - 0
7 $ - 0
8 $ - 0
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43 $ - 0
44 $ - 0
45 $ - 0
46 $ - 0
47 $ - 0
$ 25,000,000
Total
$ 20,000,000 Capital de inversión $ 20,000,000
$ 5,000,000 Capital de trabajo $ 5,000,000
$ 1,000,000 Intangibles (PEM) $ 1,000,000
$ 1,000,000 Crédito $ 1,000,000
$ - Otros $ -
$ - -$ 25,000,000
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Capital $ 1,000,000 Modalidad
Cuotas 4 Cuota
Tasa 25.00%

Capital Cuota Interés Amortización


1 $ 1,000,000 $ 423,442 $ 250,000 $ 173,442
2 $ 826,558 $ 423,442 $ 206,640 $ 216,802
3 $ 609,756 $ 423,442 $ 152,439 $ 271,003
4 $ 338,753 $ 423,442 $ 84,688 $ 338,753
5 $ - $ - $ - $ -
6 $ - $ - $ - $ -
7 $ - $ - $ - $ -
8 $ - $ - $ - $ -
9 $ - $ - $ - $ -
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72 $ - $ - $ - $ -
Mensual
$ 423,442

Saldo Insoluto
$ 826,558
$ 609,756
$ 338,753
$ -
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Mensual
Anual
Costos variables unitarios
Máximo 25 productos Cómo se compr
Productos Cvu Producto Materiales
Queque Arte $ 2,507 1 Queque Artesanal Harina
$ - 2 Queque Artesanal mantequilla
$ - 3 Queque Artesanal Huevo
$ - 4 Queque Artesanal Yogurth
$ - 5 Queque Artesanal Azucar
$ - 6 Queque Artesanal Escencia de Vainilla
$ - 7 Queque Artesanal Polvos de Hornear
$ - 8 Queque Artesanal Nueces u otros
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Cómo se compra? Cuánto se aplica?
Precio unit Unid.Compra Tipo Aplicable Tipo Total
$ 890 1 Kilo 0.6 Kilo $ 534
$ 1,980 1 Kilo 0.125 Kilo $ 248
$ 2,000 12 Unidad 4 Unidad $ 667
$ 1,300 1 Kilo 0.2 Kilo $ 260
$ 800 1 Kilo 0.4 Kilo $ 320
$ 1,500 1 Litro 0.1 CC $ 150
$ 2,100 1 Kilo 0.0025 Kilo $ 5
$ 3,600 1 Kilo 0.09 Kilo $ 324
Total $ 2,507
Gr
Unidad
Hora
CC
Metros
Kilo
Litro
CC
Unidad
FLUJO MENSUAL COMPORTAMIENTO DE LAS VENTAS EN EL AÑO

Producto Precio unitario Costo Var.Unit Cant/Mes 1


1 Queque Artesanal $ 1,300 $ 2,507 700 100
2 $ - 100
3 $ -
4 $ -
5 $ -
6 $ -
7 $ -
8 $ -
9 $ -
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24 $ -
25 $ -
O DE LAS VENTAS EN EL AÑO

2 3 4 5 6 7 8 9
100 100 100 100 100 100 100 100
100 100 100 100 100 100 100 100
$ 10,920,000 $ 21,062,300
10 11 12 Cant/Año Ventas/año CV.Tot./año
100 100 100 8400 $ 10,920,000 $ 21,062,300
100 100 100 0 $ - $ -
0 $ - $ -
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VTAS.PROM CV.PROM
$ 910,000 $ 1,755,192
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EL MUNDO DE LAS
COSTOS FIJOSMANUALIDADES$ 990,000 Anual
Costo Precio unitario Cantidad Total
1 Arriendo $ 550,000 1 $ 550,000
2 Publicidad $ 200,000 1 $ 200,000
3 Internet $ 40,000 1 $ 40,000
4 Electricidad $ 80,000 1 $ 80,000
5 Gas $ 120,000 1 $ 120,000
6 $ - $ -
7 $ - $ -
8 $ - $ -
9 $ - $ -
10 $ - $ -
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$ 11,880,000
CÁLCULO DE PUNTO DE EQUIMCpond COSTOS FIJOS
Producto Precio unitario
Costo Var.Unit Cant/Mes $ -1,207.4 UNIDADES DE EQ/MES

1 Queque Arte $ 1,300 $ 2,507 700 100.0% $ -1,207.4

2 $ - $ - 0 0.0% $ -

3 $ - 0 0.0% $ -

4 $ - 0 0.0% $ -
5 $ - 0 0.0% $ -
6 $ - 0 0.0% $ -
7 $ - 0 0.0% $ -
8 $ - 0 0.0% $ -
9 $ - 0 0.0% $ -
10 $ - 0 0.0% $ -
11 $ - 0 0.0% $ -
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14 $ - 0 0.0% $ -
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19 $ - 0 0.0% $ -
20 $ - 0 0.0% $ -
21 $ - 0 0.0% $ -
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23 $ - 0 0.0% $ -
24 $ - 0 0.0% $ -
25 $ - 0 0.0% $ -
COSTOS FIJOS $ 990,000

UNIDADES DE EQ/MES -820

-820

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0
0
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0
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Incremento Vtas y CV 0% 0% 0%
Incremento CF 0% 0% 0%
Impuesto a la renta 20% 20% 20% 20% 20%
0 1 2 3 4
Ingresos anuales $ 10,920,000 $ 10,920,000 $ 10,920,000 $ 10,920,000
Costos variables: $ 21,062,300 $ 21,062,300 $ 21,062,300 $ 21,062,300
Costos Fijos: $ 11,880,000 $ 11,880,000 $ 11,880,000 $ 11,880,000
Depreciación Activos $ 2,491,667 $ 2,491,667 $ 2,491,667 $ 2,491,667
Valor libro activos
Venta de Activos
Amortización Intang $ 200,000 $ 200,000 $ 200,000 $ 200,000
Intereses $ 693,767 $ - $ - $ -
PEA $ - -$ 25,407,734 $ - -$ 24,713,967
UAI -$ 25,407,734 $ 693,767 -$ 24,713,967 $ -
Impuesto $ - $ 138,753 $ - $ -
UDI -$ 25,407,734 $ 555,014 -$ 24,713,967 $ -
Depreciación Activos $ 2,491,667 $ 2,491,667 $ 2,491,667 $ 2,491,667
Valor libro activos $ - $ - $ - $ -

Amortización Intang $ 200,000 $ 200,000 $ 200,000 $ 200,000

Amortización préstamo $ 1,000,000 $ - $ - $ -


PEA $ - -$ 25,407,734 $ - -$ 24,713,967
Activos Fijos/Inversión -$ 20,000,000
Activos Intangibles -$ 1,000,000
Capital de trabajo -$ 5,000,000 $ - $ - $ - $ -
Préstamo $ 1,000,000

FCN -$ 25,000,000 -$ 23,716,067 -$ 22,161,053 -$ 22,022,300 -$ 22,022,300

Tasa descto 20.00%


Fjo Desctado. -$ 25,000,000 -$ 19,763,389 -$ 15,389,620 -$ 12,744,387 -$ 10,620,322

VAN -$ 118,849,103
TIR Err:523
0% 0% 0% 0% 0% 0%
0% 0% 0% 0% 0% 0%
20% 20% 20% 20% 20% 20%
5 6 7 8 9 10
$ 10,920,000 $ 10,920,000 $ 10,920,000 $ 10,920,000 $ 10,920,000 $ 10,920,000
$ 21,062,300 $ 21,062,300 $ 21,062,300 $ 21,062,300 $ 21,062,300 $ 21,062,300
$ 11,880,000 $ 11,880,000 $ 11,880,000 $ 11,880,000 $ 11,880,000 $ 11,880,000
$ 2,491,667 $ 2,491,667 $ 2,491,667 $ 2,491,667 $ 2,491,667 $ 2,491,667
$ -
$ -
$ 200,000 $ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ - -$ 24,713,967 $ - -$ 24,513,967 $ - -$ 24,513,967
-$ 24,713,967 $ 200,000 -$ 24,513,967 $ - -$ 24,513,967 $ -
$ - $ 40,000 $ - $ - $ - $ -
-$ 24,713,967 $ 160,000 -$ 24,513,967 $ - -$ 24,513,967 $ -
$ 2,491,667 $ 2,491,667 $ 2,491,667 $ 2,491,667 $ 2,491,667 $ 2,491,667
$ - $ - $ - $ - $ - $ -

$ 200,000 $ -

$ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ - -$ 24,713,967 $ - -$ 24,513,967 $ - -$ 24,513,967

$ - $ - $ - $ - $ - $ -

-$ 22,022,300 -$ 22,062,300 -$ 22,022,300 -$ 22,022,300 -$ 22,022,300 -$ 22,022,300

Luis Felipe Farah M.


-$ 8,850,268 -$ 7,388,620 -$ 6,146,020 -$ 5,121,683 -$ 4,268,069 -$ 3,556,724