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0 a un plazo de cuatro años con tasa de interés del 10.5% (ver tabla de amortización)
, son de $8.500.000
vez al año (no están incluidos en el valor anterior).
epto depreciación).
as utilidades obtenidas en el año uno (esto afecta el movimiento de caja y el saldo de la cuenta de utilidades retenid
os siguientes dos años de acuerdo con la siguiente información:
2. Supuestos de inversión
Vitrina y muebles 40000000
Inventarios 45 dias
3. Supuesto Macroeconómico
Tax 33%
5. Presupuesto de costos
Costo de ventas $300,000,000
7. Presupuesto de Nomina
Gasto nómina $102,000,000
cesantias 8,500,000
Total $110,500,000
8. Amortizaciones de créditos
N Cuota
0
1 20,727,977.16
2 20,727,977.16
ESTADO DE RESULTADOS
Año 1 Año 2
Ventas $ 600,000,000 $ 690,000,000
Costo de ventas (-) $ 300,000,000 $ 345,000,000
UTILIDAD BRUTA $ 300,000,000 $ 345,000,000
Gastos Operacionales
Gastos gnles y admon $ 132,000,000 $ 147,840,000
Depreciacion $ 4,000,000 $ 4,000,000
Nomina $ 110,500,000 $ 123,760,000
UTILIDAD OPERACIONAL $ 53,500,000 $ 69,400,000
Gastos financieros $ 6,825,000.00 $ 5,365,187.40
UAI(Utilidad Antes de imp $ 46,675,000 $ 64,034,813
TAX $ 15,402,750 $ 21,131,488
UN(Utilidad neta) $ 31,272,250 $ 42,903,324
PRESUPUESTO DE EFECTIVO
Entradas de dinero
Ventas $ 420,000,000 $ 483,000,000
Desembolso de prestamos $ 65,000,000 0
Cuentas por cobrar $ 180,000,000
TOTAL ENTRADA EFECTIVO $ 485,000,000 $ 663,000,000
Salidas de dinero
Desembolso Por compras de inv $ 188,343,750 $ 214,757,813
Gastos Grales admon $ 132,000,000 $ 147,840,000
Nomina $ 102,000,000 $ 114,240,000
Cesantias $ - $ 8,500,000
Gatos financieros $ 6,825,000.00 $ 5,365,187
Compra de muebles $ 40,000,000 $ -
pago de provedores $ - $ 119,156,250
pago de impuestos por pagar $ - $ 15,402,750
amortizacion deuda $ 13,902,907 $ 15,362,790
Dividendos $ - $ 18,763,350
TOTAL SALIDA EFECTIVO $ 483,071,657 $ 659,388,140
$ - $ -
Año 2
$690,000,000
$345,000,000
año 2
147840000
4000000
$114,240,000
9520000
123,760,000