Datos:

Hm disponible 35
Jornada 8 Hr/día
Mes 20 días/mes #Operarios
Productividad 2 Hr-Hm/unid Hm
Producción = 35
SI 1000
SF 1000

Cmanto 3 US$/unid Producción = 2800

MO 6 US$/hr
Hex 50%
Hex Max 20% año
x 3 meses / año
MP 6.74 US$/unid
Contrato 1600 US$/hm
Despido 2000 US$/hm

Enero Febrero Marzo Abril  Mayo 

Demanda D 1,000 2,000 5,000 4,000 6,000

Acum 1,000 3,000 8,000 12,000 18,000

P 2800 2800 2800 2800 2800

Pacum 2800 5600 8400 11200 14000

DAcum VS PAcum
50,000
45,000
40,000
35,000
30,000
25,000
20,000
15,000
10,000
5,000
-
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Demanda Producción
 Hrs.Disp. %Disp. %Efic.
Hr/mes % %
160 100% 100%
2 Hr-Hm
unid

unid/mes

Junio  Julio  Agosto  Setiembre Octubre  Noviembre Diciembre Total

3,000 3,000 5,000 8,000 4,000 3,000 2,000 46,000

21,000 24,000 29,000 37,000 41,000 44,000 46,000

2800 2800 2800 2800 2800 2800 2800 33600

16800 19600 22400 25200 28000 30800 33600

Demanda VS Producción
9,000
8,000
7,000
6,000
Demanda
5,000 Producción
4,000
3,000
2,000
1,000
9 10 11 12
-
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
 Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio
Demanda 1,000 2,000 5,000 4,000 6,000 3,000

SI 1,000 3,840 5,680 4,520 4,360 2,200

Unid. / HM mes 80 80 80 80 80 80
Hm Req 48 48 48 48 48 48
Hm Dispo 35 48 48 48 48 48
Contrato / Despido 13 0 0 0 0 0

Producción 3,840 3,840 3,840 3,840 3,840 3,840

HN 3,840 3,840 3,840 3,840 3,840 3,840
Hex

Costos 86,082 89,002 85,522 85,042 78,562 81,082

HN 6.00 46,080 46,080 46,080 46,080 46,080 46,080
Hex 9.00 - - - - - -
Materia Prima 6.74 25,882 25,882 25,882 25,882 25,882 25,882
Inventarios 3.00 11,520 17,040 13,560 13,080 6,600 9,120
Contrato / Despido 2,600 - - - - -

Demanda Acum. - 1,000 3,000 8,000 12,000 18,000 21,000

Produc. Acum. - 3,840 7,680 11,520 15,360 19,200 23,040

SI 1000 Monto
SF 1000 (US$)
Demanda 46,000 Costo Directo 903,123
Gasto Administrativo 105,896
Producción 46,000 unid./año Total

Prod. Día Prom. 191.67 unid./día

Prod. Hora Prom. 23.96 unid./hr

Productividad 2 Hr-Hm/unid → 4 unidades/día

Hm Req 47.92 48

Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio

Demanda Real 1,000 2,000 5,000 4,000 6,000 3,000
Acumulada 1,000 3,000 8,000 12,000 18,000 21,000
Producción Real 3,840 3,840 3,840 3,840 3,840 3,840
Acumulada 3,840 7,680 11,520 15,360 19,200 23,040

D vs P
50,000
45,000
40,000
35,000
30,000
25,000
20,000
15,000
10,000
5,000
-
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Row 42 Row 45
 Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre Total
3,000 5,000 8,000 4,000 3,000 2,000 46,000

3,040 3,880 3,392 - - 840 2,680

80 80 80 80 80 80
48 48 48 48 48 48
48 48 48 48 48 48
0 0 0 0 0 0

3,840 4,512 4,608 4,000 3,840 3,840 47,680

3,840 3,840 3,840 3,840 3,840 3,840 46,080
672 768 160 1,600

83,602 98,763 90,962 75,920 74,482 80,002 ###

46,080 46,080 46,080 46,080 46,080 46,080 552,960
- 12,096 13,824 2,880 - - 28,800
25,882 30,411 31,058 26,960 25,882 25,882 321,363
11,640 10,176 - - 2,520 8,040 103,296
- - - - - - 2,600

24,000 29,000 37,000 41,000 44,000 46,000

26,880 31,392 36,000 40,000 43,840 47,680

Costo
Producción Unitario
(unid) (US$/unid)
47,680 18.94
47,680 2.22
Total 21.16

Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre Total

3,000 5,000 8,000 4,000 3,000 2,000 46,000
24,000 29,000 37,000 41,000 44,000 46,000
 3,840 3,840 3,840 3,840 3,840 3,840 46,080
26,880 30,720 34,560 38,400 42,240 46,080

D vs P

6 7 8 9 10 11 12
42 Row 45
60,000

50,000

40,000

30,000 Row 21
Row 22

20,000

10,000

-
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre
 Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio
Demanda 1,000 2,000 5,000 4,000 6,000 3,000 3,000

SI 1,000 1,040 1,040 1,000 1,000 1,000 1,040

Unid. / HM mes 80 80 80 80 80 80 80
Hm Req 13 25 62 50 75 38 37
Hm Dispo 35 13 25 62 50 75 38
Contrato / Despido - 22 12 37 -12 25 -37 -1

Producción 1,040 2,000 4,960 4,000 6,000 3,040 2,960

HN 1,040 2,000 4,960 4,000 6,000 3,040 2,960
Hex

Costos 66,610 59,800 ### ### ### ### 60,470

HN 6.00 12,480 24,000 59,520 48,000 72,000 36,480 35,520
Hex 9.00 - - - - - - -
Materia Prima 6.74 7,010 13,480 33,430 26,960 40,440 20,490 19,950
Inventarios 3.00 3,120 3,120 3,000 3,000 3,000 3,120 3,000
Contrato / Despido 44,000 19,200 59,200 24,000 40,000 74,000 2,000

Demanda Acum. - 1,000 3,000 8,000 12,000 18,000 21,000 24,000

Produc. Acum. - 1,040 3,040 8,000 12,000 18,000 21,040 24,000

Monto Producción
(US$) (unid)
Costo Directo
Gasto 862,040 46,000
Administrativo 549,920 46,000
Total
Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre Total
5,000 8,000 4,000 3,000 2,000 46,000

1,000 1,040 1,040 1,040 1,000 1,000

80 80 80 80 80
63 100 50 37 25
37 63 100 50 37
26 37 -50 -13 -12

5,040 8,000 4,000 2,960 2,000 46,000

5,040 8,000 4,000 2,960 2,000 46,000
-

139,170 212,240 178,080 84,470 64,480 1,411,960

60,480 96,000 48,000 35,520 24,000 552,000
- - - - - -
33,970 53,920 26,960 19,950 13,480 310,040
3,120 3,120 3,120 3,000 3,000 36,720
41,600 59,200 100,000 26,000 24,000 513,200

29,000 37,000 41,000 44,000 46,000

29,040 37,040 41,040 44,000 46,000

Costo
Unitario
(US$/unid)
18.74
11.95
30.69
50,000

45,000

40,000

35,000

30,000

25,000 Row 21
Row 22

20,000

15,000

10,000

5,000

-
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre
 Enero Febrero Marzo Abril
Demanda 1,000 2,000 5,000 4,000
Demanda
SI
SF
Producción
Prod. Día
Hm Req

SI 1,000 3,600 5,200 3,800

Unid. / HM mes 80 80 80 80
Hm Req 45 45 45 45
Hm Dispo 35 45 45 45
Contrato / Despido 10 0 0 0

Producción 3,600 3,600 3,600 3,600

HN 3,600 3,600 3,600 3,600
Hex

Costos 94,264 83,064 78,864 77,664

HN 6.00 43,200 43,200 43,200 43,200
Hex 9.00 - - - -
Materia Prima 6.74 24,264 24,264 24,264 24,264
Inventarios 3.00 10,800 15,600 11,400 10,200
Contrato / Despido 16,000 - - -

Demanda Acum. - 1,000 3,000 8,000 12,000

Produc. Acum. - 3,600 7,200 10,800 14,400

Costo Directo
Gasto Administrativo
Total
 Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre
6,000 3,000 3,000 5,000 8,000 4,000 3,000
18,000 19,000
1,000 1,000
1,000 1,000
18,000 19,000
180 238
45 60

3,400 1,000 2,800 4,600 4,400 1,200 160

80 80 80 80 80 80 80
45 60 60 60 60 37 37
45 45 60 60 60 60 37
0 15 0 0 0 -23 0

3,600 4,800 4,800 4,800 4,800 2,960 2,960

3,600 4,800 4,800 4,800 4,800 2,960 2,960

70,464 122,352 103,752 103,152 93,552 101,950 55,830

43,200 57,600 57,600 57,600 57,600 35,520 35,520
- - - - - - -
24,264 32,352 32,352 32,352 32,352 19,950 19,950
3,000 8,400 13,800 13,200 3,600 480 360
- 24,000 - - - 46,000 -

18,000 21,000 24,000 29,000 37,000 41,000 44,000

18,000 22,800 27,600 32,400 37,200 40,160 43,120

Costo
Monto Producción Unitario
(US$) (unid) (US$/unid)
Costo Directo 863,539 46,080 18.74
Gasto Administrativo 180,080 46,080 3.91
Total 22.65
Diciembre Total
2,000 46,000
9,000
1,200
1,000
8,800
147
37

120 1,080
80
37
37
0

2,960 46,080
2,960 46,080
-

58,710 1,043,619
35,520 552,960
- -
19,950 310,579
3,240 94,080
- 86,000

46,000
46,080
50,000

45,000

40,000

35,000

30,000

25,000 Row 27
Row 28

20,000

15,000

10,000

5,000

-
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre
Análisis de estrategias

Estrategia Constante / Nivelada Variable / Persecusión

Costo
Monto Producción Unitario Monto
(US$) (unid) (US$/unid) (US$)
Costo Directo 903,123.20 47,680.00 18.94 862,040.00
Gasto Administrativo 105,896.00 47,680.00 2.22 549,920.00
Total 1,009,019.20 21.16 1,411,960.00
Variable / Persecusión Mixta
Costo Costo
Producción Unitario Monto Producción Unitario
(unid) (US$/unid) (US$) (unid) (US$/unid)
46,000.00 18.74 863,539.20 46,080.00 18.74
46,000.00 11.95 180,080.00 46,080.00 3.91
30.69 1,043,619.20 22.65