AUDITORIA Y REVISION POR LA ALTA

DIRECCION DE LA IMPLEMENTACION DEL

SG SST

Introducción..................................................................................... 4
1 AUDITORÍA DE CUMPLIMIENTO DEL SISTEMA DE GESTIÓN DE
LA SEGURIDAD Y SALUD EN EL TRABAJO........................................... 5
1.1 Conceptos Básicos................................................................... 5
1.2 Alcance de la Auditoría y Evidencias de Cumplimiento.................. 7
2 REVISIÓN POR LA ALTA DIRECCIÓN.................................................. 11
 INTRODUCCION

La Auditoria del Sistema de Gestión de la Seguridad y Salud en el Trabajo, está

enfocada en el reconocimiento y aplicación de mecanismos para verificar el
cumplimiento de la implementación del sistema de acuerdo con actividad
económica; el seguimiento y medición de la implementación adecuada a través
de procesos de Auditoría, Revisión por la Alta Dirección y la Investigación de
Incidentes, Accidentes de Trabajo y Enfermedades Laborales, permiten
evidenciar las falencias y fortalezas durante la implementación del SGSST en
las fases anteriores con el fin de establecer las acciones correspondientes al
proceso de mejora continua.

AUDITORÍA DE CUMPLIMIENTO DEL SISTEMA DE GESTIÓN DE LA

SEGURIDAD Y SALUD EN EL TRABAJO.

Es un proceso metódico para obtener evidencias que al evaluarse de manera

objetiva permiten determinar la conformidad del SG – SST de acuerdo a los
requisitos

Los resultados de la auditoría deben proporcionar información objetiva de los

logros alcanzados, así como de las dificultades encontradas, de manera que
cada conclusión sea soportada en evidencias claras en materia de seguridad y
salud en el trabajo; las cuales orientarán soluciones enfocadas hacia el
mejoramiento del sistema.

1.1 Conceptos Básicos:

Los siguientes conceptos hacen parte de la metodología para desarrollar una

auditoría de cumplimiento del SG-SST, por tanto, el aprendiz debe tener claros
estos términos y la diferencia entre cada uno de ellos, para facilitar el proceso
de auditoría y darle el direccionamiento adecuado, de acuerdo al alcance y al
cumplimiento de las disposiciones planificadas para la gestión de la seguridad
y salud en el trabajo, dentro de la organización.

Auditoría: Proceso sistemático, independiente y documentado para la

obtención de evidencias, las cuales deben ser evaluadas de manera objetiva,
con el fin de determinar el grado de cumplimiento de los criterios establecidos.

Auditado: Organización o persona que se somete a una auditoría.

Auditor: Persona con la competencia para llevar a cabo una auditoría.
Competencia: Capacidad demostrada para aplicar conocimientos, habilidades
y comportamientos adecuados.
Criterio de auditoría: Conjunto de políticas, procedimientos o requisitos
utilizados como referencia.

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Evidencia de la auditoría: Registro, declaración de hecho o cualquier otra
información pertinente y verificable para los criterios de auditoría.
Hallazgo: Un hallazgo es el resultado de evaluar una evidencia contra un
criterio y como resultado se pueden obtener fortalezas, debilidades,
observaciones o no conformidades
Programa de Auditoría: Conjunto de una o más auditorías planificadas para
un período de tiempo determinado y dirigidas hacia un propósito específico.
Informe de Auditoría: Es la comunicación de hallazgos de auditoría a los
responsables del SG-SST en la organización.
No conformidad: Incumplimiento de un requisito. Una no conformidad puede
ser una desviación de: Las normas de trabajo, las prácticas, los procedimientos
o los requisitos legales pertinentes, entre otros. Los requisitos del Sistema de
Gestión de la Seguridad y Salud en el Trabajo.
Organización: Compañía, corporación, firma, empresa, autoridad o institución,
o parte de la combinación de ellas, sean o no sociedades, pública o privada,
que tiene sus propias funciones y administración.

1.2 ALCANCE DE LA AUDITORÍA Y EVIDENCIAS DE

CUMPLIMIENTO
El empleador debe realizar una auditoría anual, la cual será planificada con la
participación del Comité Paritario o Vigía de Seguridad y Salud en el Trabajo.
Sí la auditoría se realiza con personal interno de la entidad, debe ser
independiente a la actividad, área o proceso objeto de verificación.

El programa de auditoría debe comprender entre otros, la definición de la

idoneidad de la persona que sea auditora, el alcance de la auditoría, la
periodicidad, la metodología y la presentación de informes, y debe tomarse en
consideración resultados de auditorías previas. La selección del personal
auditor no implica necesariamente aumento en la planta de cargos existente.
Los auditores no deben auditar su propio trabajo. Los resultados de la auditoría
deben ser comunicados a los responsables de adelantar las medidas
preventivas, correctivas o de mejora en la empresa.

El alcance de la auditoria corresponde a la cobertura o límite de la auditoría y

los aspectos, actividades, áreas, procesos, criterios que son objeto de la
misma.

El proceso de auditoría deberá abarcar entre otros lo siguiente:

1. El cumplimiento de la política de seguridad y salud en el trabajo.

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 2. El resultado de los indicadores de estructura, proceso y resultado
3. La participación de los trabajadores.
4. El desarrollo de la responsabilidad y la obligación de rendir cuentas.
5. El mecanismo de comunicación de los contenidos del Sistema de
Gestión de la Seguridad y Salud en el Trabajo SG-SST, a los
trabajadores.
6. La planificación, desarrollo y aplicación del Sistema de Gestión de la
Seguridad y Salud en el Trabajo SG-SST.
7. La gestión del cambio.
8. La consideración de la seguridad y salud en el trabajo en las nuevas
adquisiciones.
9. El alcance y aplicación del Sistema de Gestión de la Seguridad y Salud
en el trabajo frente a los proveedores y contratistas.
10. La supervisión y medición de los resultados.
11. El proceso de investigación de incidentes, accidentes de trabajo y
enfermedades laborales, y su efecto sobre el mejoramiento de la
seguridad y salud en el trabajo en la empresa.
12. El desarrollo del proceso de auditoría.
13. La evaluación por parte de la alta dirección.

PROC-SST-AUD

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EJEMPLO PROCEDIMIENTO DE AUDITORÍA DE
CUMPLIMIENTO DEL SG-SST.
A. Objetivo y Alcance: El alcance describe la extensión y límites de la auditoría
en términos de localización física, actividades y procesos por auditar, y el
periodo de tiempo cubierto por la auditoría; el objetivo de la misma indica la
finalidad de su realización en el marco de los criterios de cumplimiento inmersos
en el SG-SST.
B. Definiciones: Relacionadas con el proceso de auditoría, ejemplo: Auditor,
auditado, alcance de la auditoría, hallazgo, equipo auditor, hallazgo, informe de
auditoría, no conformidad etc.
C. Aspectos que serán verificados para evidenciar el cumplimiento del
SG-SST: Ejecución de la política de SST y objetivos del SG-SST (verificar que
los miembros del área auditada tengan conocimiento de la política del SST y
objetivos del SG-SST y que sus actividades se desarrollen en el marco del
cumplimiento de dicha política y objetivos).
a) Comprobar que se haya realizado la evaluación inicial del SG-SST y que
los resultados hubiesen sido informados y gestionados por la alta
dirección.
b) Evidenciar que el plan de trabajo anual en SST se hubiese realizado de
acuerdo al cronograma de actividades.
c) Verificar que las responsabilidades asignadas a los distintos niveles de
la organización frente al desarrollo del SG-SST hayan sido asumidas y
se tenga evidencia de las responsabilidades asignadas.

d) Evidenciar que la matriz legal se encuentre actualizada en relación a

toda la normatividad legal vigente aplicable en materia de SST.
e) Examinar que hubiesen sido considerados los aspectos de SST en las
adquisiciones.
f) Verificar que la matriz de peligros, evaluación y valoración de los riesgos
esté actualizada acorde a los peligros y priorización de riesgos de la
organización, y que las medidas de intervención propuestas en dicha
matriz hayan sido gestionadas.
g) Comprobar la existencia de los reportes de las condiciones de trabajo
peligrosas realizadas por los trabajadores y la gestión realizada para dar
respuesta a los mismos.
h) Evidenciar la conformación del Comité Paritario de Seguridad y Salud en
el Trabajo acorde al tamaño de la organización, y la existencia de las
actas de reunión mensual de dicho comité.
i) Verificar que se disponga de los recursos humanos, físicos y financieros
estimados para la ejecución del SG-SST.

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 j) Revisar la existencia de un procedimiento para efectuar el diagnóstico
de las condiciones de salud de los trabajadores, y la ejecución de
actividades de promoción y prevención de la salud enfocadas en dicho
diagnóstico.
k) Verificar la existencia y ejecución del plan para la prevención y atención
de emergencias en la organización.
l) Comprobar la existencia de un plan de capacitación en seguridad y salud
en el trabajo.
m) Verificar la ejecución de las diferentes acciones: preventivas, correctivas
y de mejora, incluida las acciones generadas en las investigaciones de
los incidentes, accidentes y enfermedades laborales, así como de las
acciones generadas en las inspecciones de seguridad.
n) Verificar el desarrollo de los programas de vigilancia epidemiológica de
acuerdo con el análisis de las condiciones de salud y de trabajo y a los
riesgos priorizados.
o) Evidenciar el cumplimiento de los procesos de reporte e investigación de
los incidentes, accidentes de trabajo y ausentismo laboral por
enfermedad.
p) Verificar que los registros estadístico de enfermedades laborales,
incidentes, accidentes de trabajo y ausentismo laboral por enfermedad,
existan y se realice análisis de su comportamiento.
q) Comprobar que exista una estrategia de conservación de documentos y
que sea ejecutada, acorde a los lineamientos normativos en materia de
SST.
r) Verificar el cumplimiento de los requisitos normativos aplicables, en
relación a la matriz legal en SST de la organización.
s) Confirmar que se haya evaluado las no conformidades detectadas en el
seguimiento al plan de trabajo anual en seguridad y salud en el trabajo.
t) Confirmar que haya evaluado las acciones preventivas, correctivas y de
mejora, incluidas las acciones generadas en las investigaciones de los
incidentes, accidentes de trabajo y enfermedades laborales, así como
de las acciones generadas en las inspecciones de seguridad
u) Verificar el cumplimiento de los programas de vigilancia epidemiológica,
de la salud de los trabajadores, acorde con las características, peligros
y riesgos de la empresa.
v) Comprobar que se ha efectuado la evaluación de los resultados de los
programas de rehabilitación de la salud de los trabajadores.
w) Verificar el análisis de los resultados en la implementación de las
medidas de control los peligros identificados y los riesgos priorizados.

D. INFORME DE AUDITORÍA:

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Nombre de integrantes del equipo auditor, cargo y área.
Área auditada.
Descripción del hallazgo.
Descripción de las fortalezas (incluyen los aspectos que se están cumplimiento
de acuerdo a las evidencias identificadas
Descripción de las no conformidades relacionadas al aspecto de cumplimiento
del SG-SST.
Descripción de las oportunidades de mejora.
Conclusiones del equipo auditor.
Nombre y firma de los auditores.
Nombre y firma de responsable del SG-SST quien recibe el informe.

2. REVISION POR LA ALTA DIRECCION

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Tiene como objetivo primordial inspeccionar la gestión que se ha realizado
dentro de la organización, para cumplir con el Sistema de Gestión de la
Seguridad y la Salud en el Trabajo; ésta, debe incluir, los resultados de las
auditorías internas y las evaluaciones en lo referente al cumplimiento de los
requisitos legales exigidos, de acuerdo con la la naturaleza de la organización
en materia de seguridad y salud en el trabajo.
Revisión: Actividad emprendida para asegurar la conveniencia, adecuación,
eficacia, eficiencia y efectividad del tema objeto de la revisión, e implementada
para orientar el logro de los objetivos establecidos.

Dicha revisión debe determinar en qué medida se cumple con el SG-SST. La

revisión no debe hacerse únicamente de manera reactiva sobre los resultados
(estadísticas sobre accidentes y enfermedades, entre otros), sino de manera
proactiva, evaluando la estructura y el proceso de la gestión en seguridad y
salud en el trabajo. Los resultados de la auditoría deben comunicarse al
COPASST o Vigía y éstos a su vez deberán definir o implementar acciones
correctivas, preventivas y/o de mejora.

La revisión de la alta dirección debe permitir:

a) Inspeccionar las estrategias implementadas y determinar si han sido

eficaces para alcanzar los objetivos, las metas y los resultados
esperados.
b) Revisar el cumplimiento del plan de trabajo anual en seguridad y salud
en el trabajo y su cronograma.
c) Analizar la suficiencia de los recursos asignados para la implementación
del Sistema de Gestión de la Seguridad y Salud en el Trabajo y el
cumplimiento de los resultados esperados.
d) Revisar la capacidad del Sistema de Gestión de la Seguridad y Salud en
el Trabajo SG-SST, para satisfacer las necesidades globales de la
empresa en materia de seguridad y salud en el trabajo.
e) Analizar la necesidad de realizar cambios en el Sistema de Gestión de
la Seguridad y Salud en el Trabajo, incluida la revisión de la política y
sus objetivos.
f) Evaluar la eficacia de las medidas de seguimiento, con base en las
revisiones anteriores de la alta dirección, realizando los ajustes
requeridos.

g) Analizar el resultado entregado por los indicadores, contrastándolo con

las auditorías efectuadas anteriormente.

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 h) Aportar información sobre nuevas prioridades y objetivos estratégicos de
la organización, que puedan ser insumos para la planificación y la mejora
continua.
i) Recolectar información que precise si las medidas de prevención y
control de peligros y riesgos se aplican y son eficaces.
j) Intercambiar información con los trabajadores sobre los resultados
aportados por el sistema, y la acción de éstos en su desempeño en
seguridad y salud en el trabajo.
k) Servir de base para la adopción de decisiones que tengan por objeto
mejorar la identificación de peligros y el control de los riesgos, y en
general, con la optimización de la gestión en seguridad y salud en el
trabajo.
l) Determinar si promueve la participación de los trabajadores en las
acciones de reporte y mejoramiento.
m) Evidenciar que cumple con la normatividad nacional vigente, aplicable
en materia de riesgos laborales, y con los estándares mínimos del
Sistema de Garantía de Calidad del Sistema General de Riesgos
Laborales.
n) Establecer acciones que permitan la mejora continua en seguridad y
salud en el trabajo.
o) Establecer el cumplimiento de planes específicos, de las metas
establecidas y de los objetivos propuestos.
p) Inspeccionar sistemáticamente los puestos de trabajo, las máquinas, los
equipos, y en general, las instalaciones de la empresa.
q) Vigilar las condiciones en todos los ambientes de trabajo.
r) Vigilar las condiciones de salud de los trabajadores.
s) Mantener actualizada la identificación de peligros, la evaluación y la
valoración de los riesgos.
t) Identificar el sistema de notificación de: investigación de incidentes,
accidentes de trabajo y enfermedades laborales.
u) Identificar el ausentismo laboral por causas asociadas a la seguridad y
la salud en el trabajo.
v) Identificar pérdidas como producto de daños a la propiedad, máquinas y
equipos, entre otros, relacionados con seguridad y salud en el trabajo.
w) Identificar deficiencias en la gestión de la seguridad y salud en el trabajo.
x) Identificar la efectividad de los programas de rehabilitación de la salud
de los trabajadores.

EJEMPLO DE PROCEDIMIENTO PARA REALIZAR LA REVISIÓN POR LA

ALTA DIRECCIÓN:

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El presente procedimiento se sugiere para ser plasmarlo en el acta de revisión
por la alta dirección:

1. Fecha de realización.
2. Periodo revisado.
3. Fecha de próxima revisión.
Información de entrada que deberá ser proporcionada por el responsable
de la implementación del SG-SST, y entregada a la alta dirección:
a. La política y los objetivos del SG-SST.
b. Resultado de indicadores de estructura, proceso y resultado.
c. Resultados de la participación de los trabajadores y de los
mecanismos de comunicación con los mismos.
d. Evaluación del desempeño de los responsables de la
implementación del SG-SST.
e. La planificación del SG-SST (plan de trabajo anual, matriz de
identificación de peligros evaluación y valoración de los riesgos,
evaluación inicial del SG-SST), y la aplicación del SG-SST
(gestión de los peligros y riesgos - medidas de prevención y
control).
f. Resultados de la gestión del cambio.
g. Requisitos que se tuvieron en cuenta por las nuevas
adquisiciones.
h. Evidencias de la aplicación del SG-SST frente a proveedores y
contratistas.
i. Planes de acción arrojados de las Investigaciones de incidentes,
accidentes de trabajo y enfermedades laborales.
j. Proceso de auditoría.

5. Desarrollo: luego de recopilar la información necesaria para realizar la

revisión, la alta dirección deberá hacer la verificación de la misma, según
lineamientos establecidos en materia de seguridad, salud en el trabajo y riesgos
laborales. Los aspectos definidos en las fases de planificación y aplicación del
SG-SST a verificar son: Revisión de cumplimiento de la política y los objetivos
del SG-SST, en relación con su aplicación en las actividades y proceso de la
organización, de manera coherente con el plan de trabajo anual en SST y con
las prioridades identificadas; igualmente, su compatibilidad con la normatividad
legal vigente sobre riesgos laborales.
Revisión del resultado de indicadores de estructura, proceso y resultado,
acordes al límite o valor a permitir, del cual se define si cumple o no con el
resultado esperado.

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Resultados de la acción de los trabajadores, en relación a la participación activa
y a la respuesta oportuna a sus inquietudes, ideas y aportes, y, a la cobertura
sobre el conocimiento del SG-SST, tanto a éstos como a contratistas.
Revisión del desempeño de los responsables de la implementación del SG-
SST, en relación a los roles y responsabilidades definidas desde su planeación;
al cumplimiento de los mismos, evidenciado en la gestión los peligros y riesgos.
Revisión de la planificación, desarrollo y aplicación del SG-SST, acorde

Resultados de la gestión del cambio, enmarcados en la adaptación del personal

y en las observaciones de comportamiento y proceso frente a la
implementación del SG-SST.
Revisión de aspectos en materia de seguridad y salud en el trabajo tenido en
cuenta en las nuevas adquisiciones.
Revisión del alcance y aplicación del SG-SST frente a los proveedores y
contratistas.
Revisión del proceso de investigación de incidentes, accidentes de trabajo y
enfermedades laborales, y su efecto sobre el mejoramiento de la seguridad y
salud en el trabajo en la empresa.
Revisión del desarrollo del proceso de auditoría, enmarcado en la normatividad
legal vigente en materia de auditorías del SG-SST.

6. Resultados de la Revisión: Cada aspecto revisado deberá ser evaluado de

acuerdo a lo que decida la alta dirección, a los parámetros de cumplimiento que
se establezcan, y, desde la planificación en la evaluación inicial del SG-SST.

7. Planes de Acción: Ante cada aspecto revisado, se deben implementar

medidas de acción orientadas a su fortalecimiento o mejora, de acuerdo a los
resultados arrojados luego del desarrollo de la revisión; de cada acción
preventiva, correctiva o de mejora; debe tener fecha de aplicación y revisión,
dando claridad sobre el procedimiento, recursos, responsables, seguimiento y
medición a dichas acciones.
Los resultados de la revisión de la alta dirección deben ser documentados y
divulgados al COPASST o Vigía de SST y al responsable del SG SST; éste
último, debe definir e implementar las Acciones de mejora.

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