ADAMANTIUM S.A.C.

ESTADO DE SITUACION FINACIERA

ACTIVO 2017 2016 PASIVO 2017 2016

ACTIVO 2000 PASIVO
ACTIVO CORRIENTE (CIRCULANTE) 2100 PASIVO CORRIENTE
ACTIVO DISPONIBLE 2110 CUENTAS A PAGAR A CORTO PLAZO
1112 Caja 50,000.00 50,000.00 2113 Gastos del Personal a Pagar 734,856.64 734,856.64
0 Bancos 9,632,867.31 9,632,867.31 0 Otras cuentas 7 0.00 0.00
0 Otras cuentas 2 0.00 0.00 0 Otras cuentas 8 0.00 0.00
2132 Preé stamos Internos a Corto Plazo 0.00 0.00
Total de ACTIVO DISPONIBLE 9,682,867.31 9,682,867.31 Total de CUENTAS A PAGAR A CORTO PLAZO 734,856.64 734,856.64
1130 ACTIVO EXIGIBLE Total de PASIVO CORRIENTE 734,856.64 734,856.64
1133 Anticipos 8,259.26 8,259.26 2200 PASIVO NO CORRIENTE
1134 Fondos en Avance 10,000.00 10,000.00 2230 DEUDA PÚBLICA A LARGO PLAZO
0 Otras cuentas 3 0.00 0.00 0 Otras Cuentas 9 0.00 0.00
0 Otras cuentas 4 0.00 0.00 0 Otras cuentas 10 0.00 0.00
2232 Preé stamos Internos de Largo Plazo 5,283,875.90 5,283,875.90
Total de ACTIVO EXIGIBLE 18,259.26 18,259.26
Total de ACTIVO CORRIENTE 9,701,126.57 9,701,126.57 Total de DEUDA PÚBLICA A LARGO PLAZO 5,283,875.90 5,283,875.90
(CIRCULANTE)
1200 ACTIVO NO CORRIENTE (LARGO PLAZO) 2220 DOCUMENTOS Y EFECTOS A PAGAR A LARGO PLAZO
1230 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO (NETO) 2221 Documentos a Pagar a Largo Plazo 586,069.74 586,069.74
1231 Propiedad y Planta en Operacioé n 2,826,700.26 2,826,700.26 0 Otras cuentas 11 0.00 0.00
1232 Maquinaria y Equipo 579,273.71 579,273.71 Total de DOCUMENTOS Y EFECTOS A PAGAR A LARGO PLAZO 586,069.74 586,069.74

1233 Tierras y Terrenos 2,496,414.93 2,496,414.93 Total de PASIVO NO CORRIENTE 5,869,945.64 5,869,945.64
1234 Construcciones en Proceso 5,206,476.51 5,206,476.51 Total de PASIVO 6,604,802.28 6,604,802.28
1235 Equipo de Seguridad 22,517.50 22,517.50 3000 PATRIMONIO MUNICIPAL
1237 Otros Activos Fijos 951,987.11 951,987.11 3100 PATRIMONIO NETO
0 Otras cuentas 5 0.00 0.00 3110 Patrimonio
0 Otras cuentas 6 0.00 0.00 0 Capital 0.00 0.00
1238 Bienes de Uso Comun 16,681,464.95 16,681,464.95 3112 Reservas -1,596,886.50 -1,596,886.50

Total de PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO (NETO) 28,764,834.97 28,764,834.97 3112 Resultados Acumulados de Ejercicios Anteriores -33,424,201.39 -33,424,201.39
1240 ACTIVO INTANGIBLE 3111 Resultados del Ejercicio 69,325,686.69 69,325,686.69
1241 Activo Intangible Bruto 2,443,439.54 2,443,439.54
Total de Patrimonio 34,304,598.80 34,304,598.80

Total de ACTIVO INTANGIBLE 2,443,439.54 2,443,439.54 Total de PATRIMONIO NETO 34,304,598.80 34,304,598.80
Total de ACTIVO INTANGIBLE 2,443,439.54 2,443,439.54 Total de PATRIMONIO NETO

Total de ACTIVO NO CORRIENTE (LARGO PLAZO) 31,208,274.51 31,208,274.51 Total de PATRIMONIO 34,304,598.80 34,304,598.80
Total de ACTIVO 40,909,401.08 40,909,401.08 Total Pasivo + Patrimonio 40,909,401.08 40,909,401.08

DIFERENCIA:
 ADAMANTIUM S.A.C.
AUDITORIA FINANCIERA
DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017
CEDULA CENTRALIZADORA DEL ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
(Cifras expresadas en Soles)

SALDOS AL SALDOS AL AJUSTES

CUENTA DESCRIPCION REF P/T 31/12/2016 31/12/2017 DEBE HABER

#VALUE!
#VALUE!
101 Caja A-1 50,000.00 0.00 0.00
104 Bancos 9,632,867.31 0.00 0.00
0 #VALUE! 0.00 0.00 0.00
1133 #VALUE! B-1 15,000.00 0.00 0.00
1134 #VALUE! 10,000.00 0.00 0.00
0 #VALUE! 0.00 0.00 0.00
0 #VALUE! 0.00 0.00 0.00
1200 #VALUE!
1230 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO (NETO)
1231 Propiedad y Planta en Operacioé n C-1 2,826,700.26 0.00 0.00
1232 Maquinaria y Equipo C-1 579,273.71 0.00 0.00
1233 Tierras y Terrenos D-1 2,496,414.93 0.00 0.00
1234 Construcciones en Proceso D-1 5,206,476.51 0.00 0.00
1235 Equipo de Seguridad E-1 22,517.50 0.00 0.00
1237 Otros Activos Fijos F-1 951,987.11 0.00 0.00
0 Otras cuentas 5 0.00 0.00 0.00
0 Otras cuentas 6 0.00 0.00 0.00
1238 Bienes de Uso Comun G-1 16,681,464.95 0.00 0.00
1241 Activo Intangible Bruto H-1 2,443,439.54 0.00 0.00
Suma el Activo H-1 0.00 40,916,141.82 0.00 0.00

2000 PASIVO
2100 PASIVO CORRIENTE
 2110 CUENTAS A PAGAR A CORTO PLAZO
2113 Gastos del Personal a Pagar P-1 734,856.64 0.00 0.00
0 Otras cuentas 7 0.00 0.00 0.00
0 Otras cuentas 8 0.00 0.00 0.00
2132 Preé stamos Internos a Corto Plazo P-2 0.00 0.00 0.00
2200 PASIVO NO CORRIENTE
0 Otras Cuentas 9 0.00 0.00 0.00
0 Otras cuentas 10 0.00 0.00 0.00
2232 Preé stamos Internos de Largo Plazo P-3 5,283,875.90 0.00 0.00
2221 Documentos a Pagar a Largo Plazo 586,069.74 0.00 0.00
0 Otras cuentas 11 0.00 0.00 0.00
3000 PATRIMONIO MUNICIPAL P-4
0 Capital 0.00 0.00 0.00
3112 Reservas -1,596,886.50 0.00 0.00
3112 Resultados Acumulados de Ejercicios Anteriores -33,424,201.39 0.00 0.00
3111 Resultados del Ejercicio 69,325,686.69 0.00 0.00
Total Pasivo y Patrimonio 0.00 40,909,401.08 0.00 0.00
FUENTE: Balance general, Sicoin Gl

Objetivo: Verificar la integridad, existencia, exactitud y propiedad de los estados financieros en el activo, pasivo y patrimonio.

Procedimiento: Disenñ ar y realizar procedimientos en base a la seleccioé n de los registros y controles implementados por la entidad, para obtener una evidencia
relevante y confiable para evaluar el activo y establecer la razonabilidad de los registros y controles.

CONCLUSIÓN:
Responsabilidad de la administración por los Estados Financieros
La administracioé n es responsable de la preparacioé n y presentacioé n razonable de estos Estados Financieros de acuerdo con las Normas Internacionales de
Informacioé n Financiera, asíé tambieé n del control interno que la administracioé n determinoé necesario para permitir la preparacioé n de estados financieros
libres de errores significativos, fraude o irregularidades.

Responsabilidad del Auditor

Nuestra responsabilidad consiste en expresar una opinioé n sobre los Estados Financieros, por medio de muestras de auditoríéa; las cuales se realizaron mediante
una planificacioé n de acuerdo con Normas Internacionales de Auditoríéa, que permitieron llevar a cabo la auditoríéa, para obtener seguridad razonable sobre si los
saldos presentados por la entidad, estaé n libres de errores significativos.

MARCAS DE AUDITORIA

= Sumado Firma:
 Hecho por:
= Cuentas seleccionadas Puesto:
Fecha:
= Cotejado a Registros Contables
 B/T

CIERA

RECLASIFICACIONES SALDOS SEGÚN

AUDITORIA
DEBE HABER AL 31/12/2017

0.00 0.00 50,000.00

0.00 0.00 9,632,867.31
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 15,000.00
0.00 0.00 10,000.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 2,826,700.26

0.00 0.00 579,273.71
0.00 0.00 2,496,414.93
0.00 0.00 5,206,476.51
0.00 0.00 22,517.50
0.00 0.00 951,987.11
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 16,681,464.95
0.00 0.00 2,443,439.54
0.00 0.00 40,916,141.82
 0.00 0.00 734,856.64
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 5,283,875.90
0.00 0.00 586,069.74
0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 -1,596,886.50
0.00 0.00 -33,424,201.39
0.00 0.00 69,325,686.69
0.00 0.00 40,909,401.08

tener una evidencia

nacionales de

realizaron mediante
zonable sobre si los

Firma:
Revisado por:
Puesto:
Fecha:
 ADAMANTIUM S.A.C.
AUDITORIA FINANCIERA
DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE
CEDULA CENTRALIZADORA DEL AC
(Cifras expresadas en Soles)
SALDOS S/
BALANCE
GENERAL

CUENTA DESCRIPCION REF P/T 31/12/2016

#VALUE!
#VALUE!
101 Caja A-1
104 Bancos
0 #VALUE!
1133 #VALUE! B-1
1134 #VALUE!
0 #VALUE!
0 #VALUE!
1200 #VALUE!
1230 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO (NETO)
1231 Propiedad y Planta en Operacioé n C-1
1232 Maquinaria y Equipo C-1
1233 Tierras y Terrenos D-1
1234 Construcciones en Proceso D-1
1235 Equipo de Seguridad E-1
1237 Otros Activos Fijos F-1
0 Otras cuentas 5
0 Otras cuentas 6
1238 Bienes de Uso Comun G-1
1241 Activo Intangible Bruto H-1
Suma el Activo H-1
FUENTE: Balance general.

Objetivo: Verificar la integridad, existencia, exactitud y propiedad de los estados financieros en el rubro de activo

Procedimiento: Disenñ ar y realizar procedimientos en base a la seleccioé n de los registros y controles implementad
relevante y confiable para evaluar el activo y establecer la razonabilidad de los registros y controles.

CONCLUSIÓN:
Responsabilidad de la administración por los Estados Financieros
La administracioé n es responsable de la preparacioé n y presentacioé n razonable de estos Estados Financieros de acu
Informacioé n Financiera, asíé tambieé n del control interno que la administracioé n determinoé necesario para permitir
libres de errores significativos, fraude o irregularidades.

Responsabilidad del Auditor

Nuestra responsabilidad consiste en expresar una opinioé n sobre los Estados Financieros, por medio de muestras d
una planificacioé n de acuerdo con Normas Internacionales de Auditoríéa, que permitieron llevar a cabo la auditoríéa,
saldos presentados por la entidad, estaé n libres de errores significativos.

MARCAS DE AUDITORIA

= Sumado Firma:
Hecho por:
= Cuentas seleccionadas Puesto:
Fecha:
= Cotejado a Registros Contables SicoinGL
 ADAMANTIUM S.A.C.
AUDITORIA FINANCIERA
L 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017
CEDULA CENTRALIZADORA DEL ACTIVO
(Cifras expresadas en Soles)
SALDOS S/
BALANCE AJUSTES RECLASIFICACIONES SALDOS SEGÚN
GENERAL AUDITORIA
AL
31/12/2017 DEBE HABER DEBE HABER 31/12/2017

50,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 50,000.00

9,632,867.31
0.00
15,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 15,000.00
10,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 10,000.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

2,826,700.26 0.00 0.00 0.00 0.00 2,826,700.26

579,273.71 0.00 0.00 0.00 0.00 579,273.71
2,496,414.93 0.00 0.00 0.00 0.00 2,496,414.93
5,206,476.51 0.00 0.00 0.00 0.00 5,206,476.51
22,517.50 0.00 0.00 0.00 0.00 22,517.50
951,987.11 0.00 0.00 0.00 0.00 951,987.11
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
16,681,464.95 0.00 0.00 0.00 0.00 16,681,464.95
2,443,439.54 0.00 0.00 0.00 0.00 2,443,439.54
40,916,141.82 0.00 0.00 0.00 0.00 40,916,141.82

B/T
estados financieros en el rubro de activo.

de los registros y controles implementados por la entidad, para obtener una evidencia
e los registros y controles.

ble de estos Estados Financieros de acuerdo con las Normas Internacionales de

cioé n determinoé necesario para permitir la preparacioé n de estados financieros

os Financieros, por medio de muestras de auditoríéa; las cuales se realizaron mediante

e permitieron llevar a cabo la auditoríéa, para obtener seguridad razonable sobre si los

Firma:
Revisado por:
Puesto:
Fecha:
 ADAMANTIUM S.A.C.
AUDITORIA FINANCIERA
DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017
CEDULA CENTRALIZADORA DEL PASIVO Y PATRIMONIO
(Cifras expresadas en Soles)
SALDOS S/ SALDOS S/
BALANCE BALANCE AJUSTES
GENERAL GENERAL

CUENTA DESCRIPCION REF P/T 31/12/2016 31/12/2017 DEBE HABER

2000 PASIVO
2100 PASIVO CORRIENTE
2110 CUENTAS A PAGAR A CORTO PLAZO
2113 Gastos del Personal a Pagar 734,856.64 0.00 0.00
0 Otras cuentas 7 0.00 0.00 0.00
0 Otras cuentas 8 0.00 0.00 0.00
2132 Preé stamos Internos a Corto Plazo 0.00 0.00 0.00
2200 PASIVO NO CORRIENTE
0 Otras Cuentas 9 0.00 0.00 0.00
0 Otras cuentas 10 0.00 0.00 0.00
2232 Preé stamos Internos de Largo Plazo 5,283,875.90 0.00 0.00
2221 Documentos a Pagar a Largo Plazo 586,069.74 0.00 0.00
0 Otras cuentas 11 0.00 0.00 0.00
3000 PATRIMONIO
0 Capital 0.00 0.00 0.00
3112 Reservas -1,596,886.50 0.00 0.00
3112 Resultados Acumulados de Ejercicios Anteriores -33,424,201.39 0.00 0.00
3111 Resultados del Ejercicio 69,325,686.69 0.00 0.00
Total Pasivo y Patrimonio 40,909,401.08 0.00 0.00
FUENTE: Balance general.

CONCLUSIÓN:
Responsabilidad de la administración por los Estados Financieros
La administracioé n es responsable de la preparacioé n y presentacioé n razonable de estos Estados Financieros de acuerdo con Normas Internacionales de
Informacioé n Financiera y Normas de Auditoríéa del Sector Gubernamental, asíé tambieé n de la ejecucioé n presupuestaria y del control interno que la
administracioé n determinoé necesario para permitir la preparacioé n de estados financieros libres de errores significativos, fraude o irregularidades.
Responsabilidad del Auditor Gubernamental
Nuestra responsabilidad consiste en expresar una opinioé n sobre los Estados Financieros y ejecucioé n presupuestaria, por medio de muestras de auditoríéa;
las cuales se realizaron mediante una planificacioé n de acuerdo con Normas Internacionales de Auditoríéa y Normas de Auditoríéa del Sector Gubernamental,
que permitieron llevar a cabo la auditoríéa, para obtener seguridad razonable sobre si los saldos presentados por la entidad, estaé n libres de errores
significativos.

MARCAS DE AUDITORIA

= Sumado Firma:
Hecho por:
= Cuentas seleccionadas Puesto:
Fecha:
= Cotejado a Registros Contables SicoinGL
 RECLASIFICACIONES SALDOS SEGÚN
AUDITORIA

DEBE HABER AL 31/12/2017

0.00 0.00 734,856.64

0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 5,283,875.90
0.00 0.00 586,069.74
0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 -1,596,886.50
0.00 0.00 -33,424,201.39
0.00 0.00 69,325,686.69
0.00 0.00 40,909,401.08

Ref. B/T

acionales de
as de auditoríéa;
Gubernamental,

Firma:
Revisado por:
Puesto:
Fecha:
 ADAMANTIUM S.A.C.
AUDITORIA FINANCIERA
DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017
CUENTA 1112 BANCOS
(Cifras expresadas en Soles)
No.CUENTA SALDOS SALDOS
SEGÚN
ENTIDAD SEGÚN ENTIDAD
BANCARIA NOMBRE DE LA CUENTA BANCO REF P/T 31/12/2016 31/12/2017

304301 Banrural, Cuenta UÚ nica del Tesoro BANCO DE DESARROLLO RURAL,S.A. A-1.1 0.00

304300 Banrural, BANCO DE DESARROLLO RURAL,S.A. A-2.1 0.00

TOTALES 50,000.00
FUENTE: Libro Mayor Auxiliar de Cuentas Reporte R00815428rpt V

Objetivo: Verificar la integridad, existencia, exactitud y propiedad.

Procedimiento: Disenñ ar y realizar procedimientos en base a la seleccioé n de los registros y controles implementados por la entidad, para obtener una evidencia
relevante y confiable para evaluar las partidas y establecer la razonabilidad de los registros y controles.

Conclusión: De acuerdo a procemientos aplicados conforme a Normas Internacionales de Auditoria, concluimos que es razonable la presentacioé n de sus registros.

MARCAS DE AUDITORIA

= Sumado

= Cuentas seleccionadas
= Cotejado a Registros Contables SicoinGL

Firma:
Hecho Por:
Puesto:
Fecha:
 A-1

A
BRE DE 2017

s)
AJUSTES RECLASIFICACIONES SALDO SEGÚN
AUDITORIA
DEBE HABER DEBE HABER
31/12/2017

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 50,000.00 Diferencia: 50,000.00
V
PT: A PT: A

ra obtener una evidencia

esentacioé n de sus registros.

Firma:
Revisado por:
Puesto:
Fecha:
 ADAMANTIUM S.A.C.
AUDITORIA FINANCIERA
DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017
CUENTA XXXXXXX PONER AQUÍ EL NUMERO Y NOMBRE QUE APARECE EN LA FILA No. 11
(Cifras expresadas en Soles)
SALDOS SALDOS AJUSTES RECLASIFICACIONES
SEGÚN SEGÚN
ENTIDAD ENTIDAD
No. Cuenta NOMBRE DE LA CUENTA REF P/T 31/12/2016 31/12/2017 DEBE HABER DEBE

104 Bancos 9,632,867.31 0.00 0.00 0.00

TOTALES 9,632,867.31 0.00 0.00 0.00

FUENTE: Libro Mayor Auxiliar de Cuentas V
PT: A
Objetivo: Verificar la integridad, existencia, exactitud y propiedad.

Procedimiento: Disenñ ar y realizar procedimientos en base a la seleccioé n de los registros y controles implementados por la entidad, para obtener una evidencia
relevante y confiable para evaluar las partidas y establecer la razonabilidad de los registros y controles.

Conclusión: De acuerdo a procemientos aplicados conforme a Normas Internacionales de Auditoria, concluimos que es razonable la presentacioé n de sus registros.

MARCAS DE AUDITORIA

= Sumado

= Cuentas seleccionadas

= Cotejado a Registros Contables SicoinGL

Firma:
Hecho por:
Puesto:
Fecha:
A No. 11

RECLASIFICACIONES SALDO SEGÚN

AUDITORIA

HABER 31/12/2017

0.00 9,632,867.31

0.00 9,632,867.31
V
PT: A

ra obtener una evidencia

esentacioé n de sus registros.

Firma:
Revisado por:
Puesto:
Fecha:
 ADAMANTIUM S.A.C.
AUDITORIA FINANCIERA
DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017
CUENTA XXXXXXX PONER AQUÍ EL NUMERO Y NOMBRE QUE APARECE EN LA FILA No. 11
(Cifras expresadas en Soles)
SALDOS SALDOS AJUSTES RECLASIFICACIONES
SEGÚN SEGÚN
ENTIDAD ENTIDAD
No. Cuenta NOMBRE DE LA CUENTA REF P/T 31/12/2016 31/12/2017 DEBE HABER DEBE

0 #VALUE! 0.00 0.00 0.00 0.00

TOTALES 0.00 0.00 0.00 0.00

FUENTE: Libro Mayor Auxiliar de Cuentas V
PT: A
Objetivo: Verificar la integridad, existencia, exactitud y propiedad.

Procedimiento: Disenñ ar y realizar procedimientos en base a la seleccioé n de los registros y controles implementados por la entidad, para obtener una evidencia
relevante y confiable para evaluar las partidas y establecer la razonabilidad de los registros y controles.

Conclusión: De acuerdo a procemientos aplicados conforme a Normas Internacionales de Auditoria, concluimos que es razonable la presentacioé n de sus registros.

MARCAS DE AUDITORIA

= Sumado

= Cuentas seleccionadas

= Cotejado a Registros Contables SicoinGL

Firma:
Hecho por:
Puesto:
Fecha:
A No. 11

RECLASIFICACIONES SALDO SEGÚN

AUDITORIA

HABER 31/12/2017

0.00 0.00

0.00 0.00
V
PT: A

a obtener una evidencia

sentacioé n de sus registros.

Firma:
Revisado por:
Puesto:
Fecha:
 ADAMANTIUM S.A.C.
AUDITORIA FINANCIERA
DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017
CUENTA 1133 ANTICIPOS
(Cifras expresadas en Soles)
SALDOS SALDOS AJUSTES RECLASIFICACIONES
SEGÚN SEGÚN
ENTIDAD ENTIDAD
No. Cuenta NOMBRE DE LA CUENTA REF P/T 31/12/2016 31/12/2017 DEBE HABER DEBE

1133 #VALUE! B-1.1 15,000.00 0.00 0.00 0.00

TOTALES 15,000.00 0.00 0.00 0.00

FUENTE: Libro Mayor Auxiliar de Cuentas V
PT: A
Objetivo: Verificar la integridad, existencia, exactitud y propiedad.

Procedimiento: Disenñ ar y realizar procedimientos en base a la seleccioé n de los registros y controles implementados por la entidad, para obtener una evidencia
relevante y confiable para evaluar las partidas y establecer la razonabilidad de los registros y controles.

Conclusión: De acuerdo a procemientos aplicados conforme a Normas Internacionales de Auditoria, concluimos que es razonable la presentacioé n de sus registros.

MARCAS DE AUDITORIA

= Sumado

= Cuentas seleccionadas

= Cotejado a Registros Contables SicoinGL

Firma:
Hecho por:
Puesto:
Fecha:
 B-1

RECLASIFICACIONES SALDO SEGÚN

AUDITORIA

HABER 31/12/2017

0.00 15,000.00

0.00 15,000.00
V
PT: A

ra obtener una evidencia

esentacioé n de sus registros.

Firma:
Revisado por:
Puesto:
Fecha:
 ADAMANTIUM S.A.C.
AUDITORIA FINANCIERA
DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017
CUENTA 1134 FONDOS EN AVANCE
(Cifras expresadas en Soles)
SALDOS SALDOS AJUSTES RECLASIFICACIONES
SEGÚN SEGÚN
ENTIDAD ENTIDAD
No. Cuenta NOMBRE DE LA CUENTA REF P/T 31/12/2016 31/12/2017 DEBE HABER DEBE

1134 #VALUE! B-1.1 10,000.00 0.00 0.00 0.00

TOTALES 10,000.00 0.00 0.00 0.00

FUENTE: Libro Mayor Auxiliar de Cuentas V
PT: A
Objetivo: Verificar la integridad, existencia, exactitud y propiedad.

Procedimiento: Disenñ ar y realizar procedimientos en base a la seleccioé n de los registros y controles implementados por la entidad, para obtener una evidencia
relevante y confiable para evaluar las partidas y establecer la razonabilidad de los registros y controles.

Conclusión: De acuerdo a procemientos aplicados conforme a Normas Internacionales de Auditoria, concluimos que es razonable la presentacioé n de sus registros.

MARCAS DE AUDITORIA

= Sumado

= Cuentas seleccionadas

= Cotejado a Registros Contables SicoinGL

Firma:
Hecho por:
Puesto:
Fecha:
 B-1

RECLASIFICACIONES SALDO SEGÚN

AUDITORIA

HABER 31/12/2017

0.00 10,000.00

0.00 10,000.00
V
PT: A

ra obtener una evidencia

esentacioé n de sus registros.

Firma:
Revisado por:
Puesto:
Fecha:
 ADAMANTIUM S.A.C.
AUDITORIA FINANCIERA
DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017
CUENTA XXXXXXX PONER AQUÍ EL NUMERO Y NOMBRE QUE APARECE EN LA FILA No. 11
(Cifras expresadas en Soles)
SALDOS SALDOS AJUSTES RECLASIFICACIONES
SEGÚN SEGÚN
ENTIDAD ENTIDAD
No. Cuenta NOMBRE DE LA CUENTA REF P/T 31/12/2016 31/12/2017 DEBE HABER DEBE

0 #VALUE! 0.00 0.00 0.00 0.00

TOTALES 0.00 0.00 0.00 0.00

FUENTE: Libro Mayor Auxiliar de Cuentas V
PT: A
Objetivo: Verificar la integridad, existencia, exactitud y propiedad.

Procedimiento: Disenñ ar y realizar procedimientos en base a la seleccioé n de los registros y controles implementados por la entidad, para obtener una evidencia
relevante y confiable para evaluar las partidas y establecer la razonabilidad de los registros y controles.

Conclusión: De acuerdo a procemientos aplicados conforme a Normas Internacionales de Auditoria, concluimos que es razonable la presentacioé n de sus registros.

MARCAS DE AUDITORIA

= Sumado

= Cuentas seleccionadas

= Cotejado a Registros Contables SicoinGL

Firma:
Hecho por:
Puesto:
Fecha:
A No. 11

RECLASIFICACIONES SALDO SEGÚN

AUDITORIA

HABER 31/12/2017

0.00 0.00

0.00 0.00
V
PT: A

ra obtener una evidencia

esentacioé n de sus registros.

Firma:
Revisado por:
Puesto:
Fecha:
 ADAMANTIUM S.A.C.
AUDITORIA FINANCIERA
DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017
CUENTA XXXXXXX PONER AQUÍ EL NUMERO Y NOMBRE QUE APARECE EN LA FILA No. 11
(Cifras expresadas en Soles)
SALDOS SALDOS AJUSTES RECLASIFICACIONES
SEGÚN SEGÚN
ENTIDAD ENTIDAD
No. Cuenta NOMBRE DE LA CUENTA REF P/T 31/12/2016 31/12/2017 DEBE HABER DEBE

0 Otras cuentas 4 0.00 0.00 0.00 0.00

TOTALES 0.00 0.00 0.00 0.00

FUENTE: Libro Mayor Auxiliar de Cuentas V
PT: A
Objetivo: Verificar la integridad, existencia, exactitud y propiedad.

Procedimiento: Disenñ ar y realizar procedimientos en base a la seleccioé n de los registros y controles implementados por la entidad, para obtener una evidencia
relevante y confiable para evaluar las partidas y establecer la razonabilidad de los registros y controles.

Conclusión: De acuerdo a procemientos aplicados conforme a Normas Internacionales de Auditoria, concluimos que es razonable la presentacioé n de sus registros.

MARCAS DE AUDITORIA

= Sumado

= Cuentas seleccionadas

= Cotejado a Registros Contables SicoinGL

Firma:
Hecho por:
Puesto:
Fecha:
A No. 11

RECLASIFICACIONES SALDO SEGÚN

AUDITORIA

HABER 31/12/2017

0.00 0.00

0.00 0.00
V
PT: A

ra obtener una evidencia

esentacioé n de sus registros.

Firma:
Revisado por:
Puesto:
Fecha:
 ADAMANTIUM S.A.C.
AUDITORIA FINANCIERA
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2
CUENTA 1231 PROPIEDAD Y PLANTA EN OPER
(Cifras expresadas en Soles)
SALDOS SALDOS
SEGÚN SEGÚN
ENTIDAD ENTIDAD
No. Cuenta NOMBRE DE LA CUENTA REF P/T 31/12/2016 31/12/2017

Propiedad y Planta en
1231 Operacioé n C-1 2,826,700.26

TOTALES 2,826,700.26
FUENTE: Libro Mayor Auxiliar de Cuentas V

Objetivo: Verificar la integridad, existencia, exactitud y propiedad de los anticipos.

Procedimiento: Disenñ ar y realizar procedimientos en base a la seleccioé n de los registros y controles implementados po
relevante y confiable para evaluar los anticipos y establecer la razonabilidad de los registros y controles.

Conclusión: De acuerdo a procemientos aplicados conforme a Normas Internacionales de Auditoria de aplicacioé n para
concluimos que es razonable la presentacioé n de sus registros.

MARCAS DE AUDITORIA

= Sumado

= Cuentas seleccionadas

= Cotejado a Registros Contables SicoinGL

Firma:
Hecho por:
Puesto:
Fecha:
 C-1
MANTIUM S.A.C.
ORIA FINANCIERA
L 31 DE DICIEMBRE DE 2017
EDAD Y PLANTA EN OPERACIÓN
xpresadas en Soles)
AJUSTES RECLASIFICACIONES SALDO SEGÚN
AUDITORIA

DEBE HABER DEBE HABER 31/12/2017

0.00 0.00 0.00 0.00 2,826,700.26

0.00 0.00 0.00 0.00 2,826,700.26

V
PT: A PT: A

ontroles implementados por la Municipalidad, para obtener una evidencia

s y controles.

Auditoria de aplicacioé n para la Contraloria General de Cuentas,

Firma:
Revisado por:
Puesto:
Fecha:
 ADAMANTIUM S.A.C.
AUDITORIA FINANCIERA
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017
CUENTA 1232 MAQUINARIA Y EQUIPO
(Cifras expresadas en Soles)
SALDOS SALDOS AJUSTES RECLASIFICACIONES
SEGÚN SEGÚN
ENTIDAD ENTIDAD
No. Cuenta NOMBRE DE LA CUENTA REF P/T 31/12/2016 31/12/2017 DEBE HABER DEBE

1232 Maquinaria y Equipo C-1 579,273.71 0.00 0.00 0.00

TOTALES 579,273.71 0.00 0.00 0.00

FUENTE: Libro Mayor Auxiliar de Cuentas V
PT: A
Objetivo: Verificar la integridad, existencia, exactitud y propiedad.

Procedimiento: Disenñ ar y realizar procedimientos en base a la seleccioé n de los registros y controles implementados por la entidad, para obtener una evidencia
relevante y confiable para evaluar las partidas y establecer la razonabilidad de los registros y controles.

Conclusión: De acuerdo a procemientos aplicados conforme a Normas Internacionales de Auditoria, concluimos que es razonable la presentacioé n de sus registros.

MARCAS DE AUDITORIA

= Sumado

= Cuentas seleccionadas

= Cotejado a Registros Contables SicoinGL

Firma:
Hecho por:
Puesto:
Fecha:
 C-1

RECLASIFICACIONES SALDO SEGÚN

AUDITORIA

HABER 31/12/2017

0.00 579,273.71

0.00 579,273.71
V
PT: A

a obtener una evidencia

sentacioé n de sus registros.

Firma:
Revisado por:
Puesto:
Fecha:
 ADAMANTIUM S.A.C.
AUDITORIA FINANCIERA
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017
CUENTA 1233 TIERRAS Y TERRENOS
(Cifras expresadas en Soles)
SALDOS SALDOS AJUSTES RECLASIFICACIONES
SEGÚN SEGÚN
ENTIDAD ENTIDAD
No. Cuenta NOMBRE DE LA CUENTA REF P/T 31/12/2016 31/12/2017 DEBE HABER DEBE

1233 Tierras y Terrenos D-1 2,496,414.93 0.00 0.00 0.00

TOTALES 2,496,414.93 0.00 0.00 0.00

FUENTE: Libro Mayor Auxiliar de Cuentas V
PT: A
Objetivo: Verificar la integridad, existencia, exactitud y propiedad.

Procedimiento: Disenñ ar y realizar procedimientos en base a la seleccioé n de los registros y controles implementados por la entidad, para obtener una evidencia
relevante y confiable para evaluar las partidas y establecer la razonabilidad de los registros y controles.

Conclusión: De acuerdo a procemientos aplicados conforme a Normas Internacionales de Auditoria, concluimos que es razonable la presentacioé n de sus registros.

MARCAS DE AUDITORIA

= Sumado

= Cuentas seleccionadas

= Cotejado a Registros Contables SicoinGL

Firma:
Hecho por:
Puesto:
Fecha:
 D-1

RECLASIFICACIONES SALDO SEGÚN

AUDITORIA

HABER 31/12/2017

0.00 2,496,414.93

0.00 2,496,414.93
V
PT: A

a obtener una evidencia

sentacioé n de sus registros.

Firma:
Revisado por:
Puesto:
Fecha:
 ADAMANTIUM S.A.C.
AUDITORIA FINANCIERA
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017
CUENTA 1234 CONSTRUCCIONES EN PROCESO
(Cifras expresadas en Soles)
SALDOS SALDOS AJUSTES RECLASIFICACIONES
SEGÚN SEGÚN
ENTIDAD ENTIDAD
No. Cuenta NOMBRE DE LA CUENTA REF P/T 31/12/2016 31/12/2017 DEBE HABER DEBE

1234 Construcciones en Proceso D-1 5,206,476.51 0.00 0.00 0.00

TOTALES 5,206,476.51 0.00 0.00 0.00

FUENTE: Libro Mayor Auxiliar de Cuentas V
PT: A
Objetivo: Verificar la integridad, existencia, exactitud y propiedad.

Procedimiento: Disenñ ar y realizar procedimientos en base a la seleccioé n de los registros y controles implementados por la entidad, para obtener una evidencia
relevante y confiable para evaluar las partidas y establecer la razonabilidad de los registros y controles.

Conclusión: De acuerdo a procemientos aplicados conforme a Normas Internacionales de Auditoria, concluimos que es razonable la presentacioé n de sus registros.

MARCAS DE AUDITORIA

= Sumado

= Cuentas seleccionadas

= Cotejado a Registros Contables SicoinGL

Firma:
Hecho por:
Puesto:
Fecha:
 D-1

RECLASIFICACIONES SALDO SEGÚN

AUDITORIA

HABER 31/12/2017

0.00 5,206,476.51

0.00 5,206,476.51
V
PT: A

a obtener una evidencia

sentacioé n de sus registros.

Firma:
Revisado por:
Puesto:
Fecha:
 ADAMANTIUM S.A.C.
AUDITORIA FINANCIERA
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017
CUENTA 1235 EQUIPO DE SEGURIDAD
(Cifras expresadas en Soles)
SALDOS SALDOS AJUSTES RECLASIFICACIONES
SEGÚN SEGÚN
ENTIDAD ENTIDAD
No. Cuenta NOMBRE DE LA CUENTA REF P/T 31/12/2016 31/12/2017 DEBE HABER DEBE

1235 Equipo de Seguridad E-1 22,517.50 0.00 0.00 0.00

TOTALES 22,517.50 0.00 0.00 0.00

FUENTE: Libro Mayor Auxiliar de Cuentas V
PT: A
Objetivo: Verificar la integridad, existencia, exactitud y propiedad.

Procedimiento: Disenñ ar y realizar procedimientos en base a la seleccioé n de los registros y controles implementados por la entidad, para obtener una evidencia
relevante y confiable para evaluar las partidas y establecer la razonabilidad de los registros y controles.

Conclusión: De acuerdo a procemientos aplicados conforme a Normas Internacionales de Auditoria, concluimos que es razonable la presentacioé n de sus registros.

MARCAS DE AUDITORIA

= Sumado

= Cuentas seleccionadas

= Cotejado a Registros Contables SicoinGL

Firma:
Hecho por:
Puesto:
Fecha:
 E-1

RECLASIFICACIONES SALDO SEGÚN

AUDITORIA

HABER 31/12/2017

0.00 22,517.50

0.00 22,517.50
V
PT: A

ra obtener una evidencia

esentacioé n de sus registros.

Firma:
Revisado por:
Puesto:
Fecha:
 ADAMANTIUM S.A.C.
AUDITORIA FINANCIERA
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017
CUENTA 1237 OTROS ACTIVOS FIJOS
(Cifras expresadas en Soles)
SALDOS SALDOS AJUSTES RECLASIFICACIONES
SEGÚN SEGÚN
ENTIDAD ENTIDAD
No. Cuenta NOMBRE DE LA CUENTA REF P/T 31/12/2016 31/12/2017 DEBE HABER DEBE

1237 Otros Activos Fijos F-1 951,987.11 0.00 0.00 0.00

TOTALES 951,987.11 0.00 0.00 0.00

FUENTE: Libro Mayor Auxiliar de Cuentas V
PT: A
Objetivo: Verificar la integridad, existencia, exactitud y propiedad.

Procedimiento: Disenñ ar y realizar procedimientos en base a la seleccioé n de los registros y controles implementados por la entidad, para obtener una evidencia
relevante y confiable para evaluar las partidas y establecer la razonabilidad de los registros y controles.

Conclusión: De acuerdo a procemientos aplicados conforme a Normas Internacionales de Auditoria, concluimos que es razonable la presentacioé n de sus registros.

MARCAS DE AUDITORIA

= Sumado

= Cuentas seleccionadas

= Cotejado a Registros Contables SicoinGL

Firma:
Hecho por:
Puesto:
Fecha:
 F-1

RECLASIFICACIONES SALDO SEGÚN

AUDITORIA

HABER 31/12/2017

0.00 951,987.11

0.00 951,987.11
V
PT: A

a obtener una evidencia

sentacioé n de sus registros.

Firma:
Revisado por:
Puesto:
Fecha:
 ADAMANTIUM S.A.C.
AUDITORIA FINANCIERA
DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017
CUENTA XXXXXXX PONER AQUÍ EL NUMERO Y NOMBRE QUE APARECE EN LA FILA No. 11
(Cifras expresadas en Soles)
SALDOS SALDOS AJUSTES RECLASIFICACIONES
SEGÚN SEGÚN
ENTIDAD ENTIDAD
No. Cuenta NOMBRE DE LA CUENTA REF P/T 31/12/2016 31/12/2017 DEBE HABER DEBE

0 Otras cuentas 5 0.00 0.00 0.00 0.00

TOTALES 0.00 0.00 0.00 0.00

FUENTE: Libro Mayor Auxiliar de Cuentas V
PT: A
Objetivo: Verificar la integridad, existencia, exactitud y propiedad.

Procedimiento: Disenñ ar y realizar procedimientos en base a la seleccioé n de los registros y controles implementados por la entidad, para obtener una evidencia
relevante y confiable para evaluar las partidas y establecer la razonabilidad de los registros y controles.

Conclusión: De acuerdo a procemientos aplicados conforme a Normas Internacionales de Auditoria, concluimos que es razonable la presentacioé n de sus registros.

MARCAS DE AUDITORIA

= Sumado

= Cuentas seleccionadas

= Cotejado a Registros Contables SicoinGL

Firma:
Hecho por:
Puesto:
Fecha:
A No. 11

RECLASIFICACIONES SALDO SEGÚN

AUDITORIA

HABER 31/12/2017

0.00 0.00

0.00 0.00
V
PT: A

ra obtener una evidencia

esentacioé n de sus registros.

Firma:
Revisado por:
Puesto:
Fecha:
 ADAMANTIUM S.A.C.
AUDITORIA FINANCIERA
DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017
CUENTA XXXXXXX PONER AQUÍ EL NUMERO Y NOMBRE QUE APARECE EN LA FILA No. 11
(Cifras expresadas en Soles)
SALDOS SALDOS AJUSTES RECLASIFICACIONES
SEGÚN SEGÚN
ENTIDAD ENTIDAD
No. Cuenta NOMBRE DE LA CUENTA REF P/T 31/12/2016 31/12/2017 DEBE HABER DEBE

0 Otras cuentas 6 0.00 0.00 0.00 0.00

TOTALES 0.00 0.00 0.00 0.00

FUENTE: Libro Mayor Auxiliar de Cuentas V
PT: A
Objetivo: Verificar la integridad, existencia, exactitud y propiedad.

Procedimiento: Disenñ ar y realizar procedimientos en base a la seleccioé n de los registros y controles implementados por la entidad, para obtener una evidencia
relevante y confiable para evaluar las partidas y establecer la razonabilidad de los registros y controles.

Conclusión: De acuerdo a procemientos aplicados conforme a Normas Internacionales de Auditoria, concluimos que es razonable la presentacioé n de sus registros.

MARCAS DE AUDITORIA

= Sumado

= Cuentas seleccionadas

= Cotejado a Registros Contables SicoinGL

Firma:
Hecho por:
Puesto:
Fecha:
LA No. 11

RECLASIFICACIONES SALDO SEGÚN

AUDITORIA

HABER 31/12/2017

0.00 0.00

0.00 0.00
V
PT: A

ara obtener una evidencia

resentacioé n de sus registros.

Firma:
Revisado por:
Puesto:
Fecha:
 ADAMANTIUM S.A.C.
AUDITORIA FINANCIERA
DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017
CUENTA 1238 BIENES DE USO COMUN
(Cifras expresadas en Soles)
SALDOS SALDOS AJUSTES RECLASIFICACIONES
SEGÚN SEGÚN
ENTIDAD ENTIDAD
No. Cuenta NOMBRE DE LA CUENTA REF P/T 31/12/2016 31/12/2017 DEBE HABER DEBE

1238 Bienes de Uso Comun G-1 16,681,464.95 0.00 0.00 0.00

TOTALES 16,681,464.95 0.00 0.00 0.00

FUENTE: Libro Mayor Auxiliar de Cuentas V
PT: A
Objetivo: Verificar la integridad, existencia, exactitud y propiedad.

Procedimiento: Disenñ ar y realizar procedimientos en base a la seleccioé n de los registros y controles implementados por la entidad, para obtener una evidencia
relevante y confiable para evaluar las partidas y establecer la razonabilidad de los registros y controles.

Conclusión: De acuerdo a procemientos aplicados conforme a Normas Internacionales de Auditoria, concluimos que es razonable la presentacioé n de sus registros.

MARCAS DE AUDITORIA

= Sumado

= Cuentas seleccionadas

= Cotejado a Registros Contables SicoinGL

Firma:
Hecho por:
Puesto:
Fecha:
 G-1

RECLASIFICACIONES SALDO SEGÚN

AUDITORIA

HABER 31/12/2017

0.00 16,681,464.95

0.00 16,681,464.95
V
PT: A

a obtener una evidencia

sentacioé n de sus registros.

Firma:
Revisado por:
Puesto:
Fecha:
 ADAMANTIUM S.A.C.
AUDITORIA FINANCIERA
DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017
CUENTA 1241 ACTIVO INTANGIBLE BRUTO
(Cifras expresadas en Soles)
SALDOS SALDOS AJUSTES RECLASIFICACIONES
SEGÚN SEGÚN
ENTIDAD ENTIDAD
No. Cuenta NOMBRE DE LA CUENTA REF P/T 31/12/2016 31/12/2017 DEBE HABER DEBE

1241 Activo Intangible Bruto H-1 2,443,439.54 0.00 0.00 0.00

TOTALES 2,443,439.54 0.00 0.00 0.00

FUENTE: Libro Mayor Auxiliar de Cuentas V
PT: A
Objetivo: Verificar la integridad, existencia, exactitud y propiedad.

Procedimiento: Disenñ ar y realizar procedimientos en base a la seleccioé n de los registros y controles implementados por la entidad, para obtener una evidencia
relevante y confiable para evaluar las partidas y establecer la razonabilidad de los registros y controles.

Conclusión: De acuerdo a procemientos aplicados conforme a Normas Internacionales de Auditoria, concluimos que es razonable la presentacioé n de sus registros.

MARCAS DE AUDITORIA

= Sumado

= Cuentas seleccionadas

= Cotejado a Registros Contables SicoinGL

Firma:
Hecho por:
Puesto:
Fecha:
 H-1

RECLASIFICACIONES SALDO SEGÚN

AUDITORIA

HABER 31/12/2017

0.00 2,443,439.54

0.00 2,443,439.54
V
PT: A

a obtener una evidencia

sentacioé n de sus registros.

Firma:
Revisado por:
Puesto:
Fecha:
 ADAMANTIUM S.A.C.
AUDITORIA FINANCIERA
DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017
CUENTA 2113 GASTOS DEL PERSONAL A PAGAR
(Cifras expresadas en Soles)
SALDOS SALDOS AJUSTES RECLASIFICACIONES
SEGÚN SEGÚN
ENTIDAD ENTIDAD
No. Cuenta NOMBRE DE LA CUENTA REF P/T 31/12/2016 31/12/2017 DEBE HABER DEBE

2113 Gastos del Personal a Pagar P-1 734,856.64 0.00 0.00 0.00

TOTALES 734,856.64 0.00 0.00 0.00

FUENTE: Libro Mayor Auxiliar de Cuentas V
PT: A
Objetivo: Verificar la integridad, existencia, exactitud y propiedad.

Procedimiento: Disenñ ar y realizar procedimientos en base a la seleccioé n de los registros y controles implementados por la entidad, para obtener una evidencia
relevante y confiable para evaluar las partidas y establecer la razonabilidad de los registros y controles.

Conclusión: De acuerdo a procemientos aplicados conforme a Normas Internacionales de Auditoria, concluimos que es razonable la presentacioé n de sus registros.

MARCAS DE AUDITORIA

= Sumado

= Cuentas seleccionadas

= Cotejado a Registros Contables SicoinGL

Firma:
Hecho por:
Puesto:
Fecha:
 P-1

RECLASIFICACIONES SALDO SEGÚN

AUDITORIA

HABER 31/12/2017

0.00 734,856.64

0.00 734,856.64
V
PT: A

a obtener una evidencia

esentacioé n de sus registros.

Firma:
Revisado por:
Puesto:
Fecha:
 ADAMANTIUM S.A.C.
AUDITORIA FINANCIERA
DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017
CUENTA XXXXXXX PONER AQUÍ EL NUMERO Y NOMBRE QUE APARECE EN LA FILA No. 11
(Cifras expresadas en Soles)
SALDOS SALDOS AJUSTES RECLASIFICACIONES
SEGÚN SEGÚN
ENTIDAD ENTIDAD
No. Cuenta NOMBRE DE LA CUENTA REF P/T 31/12/2016 31/12/2017 DEBE HABER DEBE

0 Otras cuentas 7 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

TOTALES 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

FUENTE: Libro Mayor Auxiliar de Cuentas V
PT: A
Objetivo: Verificar la integridad, existencia, exactitud y propiedad.

Procedimiento: Disenñ ar y realizar procedimientos en base a la seleccioé n de los registros y controles implementados por la entidad, para obtener una evidencia
relevante y confiable para evaluar las partidas y establecer la razonabilidad de los registros y controles.

Conclusión: De acuerdo a procemientos aplicados conforme a Normas Internacionales de Auditoria, concluimos que es razonable la presentacioé n de sus registros.

MARCAS DE AUDITORIA

= Sumado

= Cuentas seleccionadas

= Cotejado a Registros Contables SicoinGL

Firma:
Hecho por:
Puesto:
Fecha:
A No. 11

RECLASIFICACIONES SALDO SEGÚN

AUDITORIA

HABER 31/12/2017

0.00 0.00

0.00 0.00
V
PT: A

ra obtener una evidencia

resentacioé n de sus registros.

Firma:
Revisado por:
Puesto:
Fecha:
 ADAMANTIUM S.A.C.
AUDITORIA FINANCIERA
DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017
CUENTA XXXXXXX PONER AQUÍ EL NUMERO Y NOMBRE QUE APARECE EN LA FILA No. 11
(Cifras expresadas en Soles)
SALDOS SALDOS AJUSTES RECLASIFICACIONES
SEGÚN SEGÚN
ENTIDAD ENTIDAD
No. Cuenta NOMBRE DE LA CUENTA REF P/T 31/12/2016 31/12/2017 DEBE HABER DEBE

0 Otras cuentas 8 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

TOTALES 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

FUENTE: Libro Mayor Auxiliar de Cuentas V
PT: A
Objetivo: Verificar la integridad, existencia, exactitud y propiedad.

Procedimiento: Disenñ ar y realizar procedimientos en base a la seleccioé n de los registros y controles implementados por la entidad, para obtener una evidencia
relevante y confiable para evaluar las partidas y establecer la razonabilidad de los registros y controles.

Conclusión: De acuerdo a procemientos aplicados conforme a Normas Internacionales de Auditoria, concluimos que es razonable la presentacioé n de sus registros.

MARCAS DE AUDITORIA

= Sumado

= Cuentas seleccionadas

= Cotejado a Registros Contables SicoinGL

Firma:
Hecho por:
Puesto:
Fecha:
LA No. 11

RECLASIFICACIONES SALDO SEGÚN

AUDITORIA

HABER 31/12/2017

0.00 0.00

0.00 0.00
V
PT: A

ara obtener una evidencia

resentacioé n de sus registros.

Firma:
Revisado por:
Puesto:
Fecha:
 ADAMANTIUM S.A.C.
AUDITORIA FINANCIERA
DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017
CUENTA 2132 PRESTAMOS INTERNOS A CORTO PLAZO
(Cifras expresadas en Soles)
SALDOS SALDOS AJUSTES RECLASIFICACIONES
SEGÚN SEGÚN
ENTIDAD ENTIDAD
No. Cuenta NOMBRE DE LA CUENTA REF P/T 31/12/2016 31/12/2017 DEBE HABER DEBE

Preé stamos Internos a Corto

2132 Plazo P-2 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

TOTALES 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

FUENTE: Libro Mayor Auxiliar de Cuentas V
PT: A
Objetivo: Verificar la integridad, existencia, exactitud y propiedad.

Procedimiento: Disenñ ar y realizar procedimientos en base a la seleccioé n de los registros y controles implementados por la entidad, para obtener una evidencia
relevante y confiable para evaluar las partidas y establecer la razonabilidad de los registros y controles.

Conclusión: De acuerdo a procemientos aplicados conforme a Normas Internacionales de Auditoria, concluimos que es razonable la presentacioé n de sus registros.

MARCAS DE AUDITORIA

= Sumado

= Cuentas seleccionadas

= Cotejado a Registros Contables SicoinGL

Firma:
Hecho por:
Puesto:
Fecha:
 P-2

RECLASIFICACIONES SALDO SEGÚN

AUDITORIA

HABER 31/12/2017

0.00 0.00

0.00 0.00
V
PT: A

obtener una evidencia

sentacioé n de sus registros.

Firma:
Revisado por:
Puesto:
Fecha:
 ADAMANTIUM S.A.C.
AUDITORIA FINANCIERA
DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017
CUENTA XXXXXXX PONER AQUÍ EL NUMERO Y NOMBRE QUE APARECE EN LA FILA No. 11
(Cifras expresadas en Soles)
SALDOS SALDOS AJUSTES RECLASIFICACIONES
SEGÚN SEGÚN
ENTIDAD ENTIDAD
No. Cuenta NOMBRE DE LA CUENTA REF P/T 31/12/2016 31/12/2017 DEBE HABER DEBE

0 Otras Cuentas 9 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

TOTALES 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

FUENTE: Libro Mayor Auxiliar de Cuentas V
PT: A
Objetivo: Verificar la integridad, existencia, exactitud y propiedad.

Procedimiento: Disenñ ar y realizar procedimientos en base a la seleccioé n de los registros y controles implementados por la entidad, para obtener una evidencia
relevante y confiable para evaluar las partidas y establecer la razonabilidad de los registros y controles.

Conclusión: De acuerdo a procemientos aplicados conforme a Normas Internacionales de Auditoria, concluimos que es razonable la presentacioé n de sus registros.

MARCAS DE AUDITORIA

= Sumado

= Cuentas seleccionadas

= Cotejado a Registros Contables SicoinGL

Firma:
Hecho por:
Puesto:
Fecha:
A No. 11

RECLASIFICACIONES SALDO SEGÚN

AUDITORIA

HABER 31/12/2017

0.00 0.00

0.00 0.00
V
PT: A

a obtener una evidencia

sentacioé n de sus registros.

Firma:
Revisado por:
Puesto:
Fecha:
 ADAMANTIUM S.A.C.
AUDITORIA FINANCIERA
DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017
CUENTA XXXXXXX PONER AQUÍ EL NUMERO Y NOMBRE QUE APARECE EN LA FILA No. 11
(Cifras expresadas en Soles)
SALDOS SALDOS AJUSTES RECLASIFICACIONES
SEGÚN SEGÚN
ENTIDAD ENTIDAD
No. Cuenta NOMBRE DE LA CUENTA REF P/T 31/12/2016 31/12/2017 DEBE HABER DEBE

0 Otras cuentas 10 0.00 0.00 0.00 0.00

TOTALES 0.00 0.00 0.00 0.00

FUENTE: Libro Mayor Auxiliar de Cuentas V
PT: A
Objetivo: Verificar la integridad, existencia, exactitud y propiedad.

Procedimiento: Disenñ ar y realizar procedimientos en base a la seleccioé n de los registros y controles implementados por la entidad, para obtener una evidencia
relevante y confiable para evaluar las partidas y establecer la razonabilidad de los registros y controles.

Conclusión: De acuerdo a procemientos aplicados conforme a Normas Internacionales de Auditoria, concluimos que es razonable la presentacioé n de sus registros.

MARCAS DE AUDITORIA

= Sumado

= Cuentas seleccionadas

= Cotejado a Registros Contables SicoinGL

Firma:
Hecho por:
Puesto:
Fecha:
A No. 11

RECLASIFICACIONES SALDO SEGÚN

AUDITORIA

HABER 31/12/2017

0.00 0.00

0.00 0.00
V
PT: A

a obtener una evidencia

esentacioé n de sus registros.

Firma:
Revisado por:
Puesto:
Fecha:
 ADAMANTIUM S.A.C.
AUDITORIA FINANCIERA
DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017
CUENTA 2232 PRESTAMOS INTERNOS A LARGO PLAZO
(Cifras expresadas en Soles)
SALDOS SALDOS AJUSTES RECLASIFICACIONES
SEGÚN SEGÚN
ENTIDAD ENTIDAD
No. Cuenta NOMBRE DE LA CUENTA REF P/T 31/12/2016 31/12/2017 DEBE HABER DEBE

Preé stamos Internos de Largo

2232 Plazo P-3 0.00 5,283,875.90 0.00 0.00 0.00

TOTALES 0.00 5,283,875.90 0.00 0.00 0.00

FUENTE: Libro Mayor Auxiliar de Cuentas V
PT: A
Objetivo: Verificar la integridad, existencia, exactitud y propiedad.

Procedimiento: Disenñ ar y realizar procedimientos en base a la seleccioé n de los registros y controles implementados por la entidad, para obtener una evidencia
relevante y confiable para evaluar las partidas y establecer la razonabilidad de los registros y controles.

Conclusión: De acuerdo a procemientos aplicados conforme a Normas Internacionales de Auditoria, concluimos que es razonable la presentacioé n de sus registros.

MARCAS DE AUDITORIA

= Sumado

= Cuentas seleccionadas

= Cotejado a Registros Contables SicoinGL

Firma:
Hecho por:
Puesto:
Fecha:
 P-3

RECLASIFICACIONES SALDO SEGÚN

AUDITORIA

HABER 31/12/2017

0.00 5,283,875.90

0.00 5,283,875.90
V
PT: A

a obtener una evidencia

esentacioé n de sus registros.

Firma:
Revisado por:
Puesto:
Fecha:
 ADAMANTIUM S.A.C.
AUDITORIA FINANCIERA
DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017
CUENTA XXXXXXX PONER AQUÍ EL NUMERO Y NOMBRE QUE APARECE EN LA FILA No. 11
(Cifras expresadas en Soles)
SALDOS SALDOS AJUSTES RECLASIFICACIONES
SEGÚN SEGÚN
ENTIDAD ENTIDAD
No. Cuenta NOMBRE DE LA CUENTA REF P/T 31/12/2016 31/12/2017 DEBE HABER DEBE

0 Otras cuentas 11 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

TOTALES 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

FUENTE: Libro Mayor Auxiliar de Cuentas V
PT: A
Objetivo: Verificar la integridad, existencia, exactitud y propiedad.

Procedimiento: Disenñ ar y realizar procedimientos en base a la seleccioé n de los registros y controles implementados por la entidad, para obtener una evidencia
relevante y confiable para evaluar las partidas y establecer la razonabilidad de los registros y controles.

Conclusión: De acuerdo a procemientos aplicados conforme a Normas Internacionales de Auditoria, concluimos que es razonable la presentacioé n de sus registros.

MARCAS DE AUDITORIA

= Sumado

= Cuentas seleccionadas

= Cotejado a Registros Contables SicoinGL

Firma:
Hecho por:
Puesto:
Fecha:
A No. 11

RECLASIFICACIONES SALDO SEGÚN

AUDITORIA

HABER 31/12/2017

0.00 0.00

0.00 0.00
V
PT: A

a obtener una evidencia

sentacioé n de sus registros.

Firma:
Revisado por:
Puesto:
Fecha:
 ADAMANTIUM S.A.C.
AUDITORIA FINANCIERA
DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017
CUENTA XXXXXXX PONER AQUÍ EL NUMERO Y NOMBRE QUE APARECE EN LA FILA No. 11
(Cifras expresadas en Soles)
SALDOS SALDOS AJUSTES RECLASIFICACIONES
SEGÚN SEGÚN
ENTIDAD ENTIDAD
No. Cuenta NOMBRE DE LA CUENTA REF P/T 31/12/2016 31/12/2017 DEBE HABER DEBE

0 Capital 0.00 0.00 0.00 0.00

TOTALES 0.00 0.00 0.00 0.00

FUENTE: Libro Mayor Auxiliar de Cuentas V
PT: A
Objetivo: Verificar la integridad, existencia, exactitud y propiedad.

Procedimiento: Disenñ ar y realizar procedimientos en base a la seleccioé n de los registros y controles implementados por la entidad, para obtener una evidencia
relevante y confiable para evaluar las partidas y establecer la razonabilidad de los registros y controles.

Conclusión: De acuerdo a procemientos aplicados conforme a Normas Internacionales de Auditoria, concluimos que es razonable la presentacioé n de sus registros.

MARCAS DE AUDITORIA

= Sumado

= Cuentas seleccionadas

= Cotejado a Registros Contables SicoinGL

Firma:
Hecho por:
Puesto:
Fecha:
A No. 11

RECLASIFICACIONES SALDO SEGÚN

AUDITORIA

HABER 31/12/2017

0.00 0.00

0.00 0.00
V
PT: A

ra obtener una evidencia

esentacioé n de sus registros.

Firma:
Revisado por:
Puesto:
Fecha:
 ADAMANTIUM S.A.C.
AUDITORIA FINANCIERA
DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017
CUENTA 2221 DOCUMENTOS A PAGAR LARGO PLAZO
(Cifras expresadas en Soles)
SALDOS SALDOS AJUSTES RECLASIFICACIONES
SEGÚN SEGÚN
ENTIDAD ENTIDAD
No. Cuenta NOMBRE DE LA CUENTA REF P/T 31/12/2016 31/12/2017 DEBE HABER DEBE

Documentos a Pagar a Largo

2221 Plazo P-3 0.00 586,069.74 0.00 0.00 0.00

TOTALES 0.00 586,069.74 0.00 0.00 0.00

FUENTE: Libro Mayor Auxiliar de Cuentas V
PT: A
Objetivo: Verificar la integridad, existencia, exactitud y propiedad.

Procedimiento: Disenñ ar y realizar procedimientos en base a la seleccioé n de los registros y controles implementados por la entidad, para obtener una evidencia
relevante y confiable para evaluar las partidas y establecer la razonabilidad de los registros y controles.

Conclusión: De acuerdo a procemientos aplicados conforme a Normas Internacionales de Auditoria, concluimos que es razonable la presentacioé n de sus registros.

MARCAS DE AUDITORIA

= Sumado

= Cuentas seleccionadas

= Cotejado a Registros Contables SicoinGL

Firma:
Hecho por:
Puesto:
Fecha:
 P-3

RECLASIFICACIONES SALDO SEGÚN

AUDITORIA

HABER 31/12/2017

0.00 586,069.74

0.00 586,069.74
V
PT: A

obtener una evidencia

entacioé n de sus registros.

Firma:
Revisado por:
Puesto:
Fecha:
 ADAMANTIUM S.A.C.
AUDITORIA FINANCIERA
DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017
CUENTA 50 CAPITAL
(Cifras expresadas en Soles)
SALDOS SALDOS AJUSTES RECLASIFICACIONES
SEGÚN
ENTIDAD SEGÚN ENTIDAD
No. Cuenta NOMBRE DE LA CUENTA REF P/T 31/12/2016 31/12/2017 DEBE HABER DEBE

3111 Capital P-4 0.00 0.00 0.00 0.00

TOTALES 0.00 0.00 0.00 0.00

FUENTE: Libro Mayor Auxiliar de Cuentas V
PT: A
Objetivo: Verificar la integridad, existencia, exactitud y propiedad.

Procedimiento: Disenñ ar y realizar procedimientos en base a la seleccioé n de los registros y controles implementados por la entidad, para obtener una evidencia
relevante y confiable para evaluar las partidas y establecer la razonabilidad de los registros y controles.

Conclusión: De acuerdo a procemientos aplicados conforme a Normas Internacionales de Auditoria, concluimos que es razonable la presentacioé n de sus registros.

MARCAS DE AUDITORIA

= Sumado

= Cuentas seleccionadas

= Cotejado a Registros Contables SicoinGL

Firma:
Hecho por:
Puesto:
Fecha:
 P-4

RECLASIFICACIONES SALDO SEGÚN

AUDITORIA

HABER 31/12/2017

0.00 0.00

0.00 0.00
V
PT: A

obtener una evidencia

entacioé n de sus registros.

Firma:
Revisado por:
Puesto:
Fecha:
 ADAMANTIUM S.A.C.
AUDITORIA FINANCIERA
DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017
CUENTA 58 RESERVA
(Cifras expresadas en Soles)
SALDOS SALDOS AJUSTES RECLASIFICACIONES
SEGÚN SEGÚN
ENTIDAD ENTIDAD
No. Cuenta NOMBRE DE LA CUENTA REF P/T 31/12/2016 31/12/2017 DEBE HABER DEBE

3112 Reservas P-4 -1,596,886.50 0.00 0.00 0.00

TOTALES -1,596,886.50 0.00 0.00 0.00

FUENTE: Libro Mayor Auxiliar de Cuentas V
PT: A
Objetivo: Verificar la integridad, existencia, exactitud y propiedad.

Procedimiento: Disenñ ar y realizar procedimientos en base a la seleccioé n de los registros y controles implementados por la entidad, para obtener una evidencia
relevante y confiable para evaluar las partidas y establecer la razonabilidad de los registros y controles.

Conclusión: De acuerdo a procemientos aplicados conforme a Normas Internacionales de Auditoria, concluimos que es razonable la presentacioé n de sus registros.

MARCAS DE AUDITORIA

= Sumado

= Cuentas seleccionadas

= Cotejado a Registros Contables SicoinGL

Firma:
Hecho por:
Puesto:
Fecha:
 P-4

RECLASIFICACIONES SALDO SEGÚN

AUDITORIA

HABER 31/12/2017

0.00 -1,596,886.50

0.00 -1,596,886.50
V
PT: A

obtener una evidencia

ntacioé n de sus registros.

Firma:
Revisado por:
Puesto:
Fecha:
 ADAMANTIUM S.A.C.
AUDITORIA FINANCIERA
DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017
CUENTA 3112 RESULTADOS ACUMULADOS
(Cifras expresadas en Soles)
SALDOS SALDOS AJUSTES RECLASIFICACIONES
SEGÚN
ENTIDAD SEGÚN ENTIDAD
No. Cuenta NOMBRE DE LA CUENTA REF P/T 31/12/2016 31/12/2017 DEBE HABER DEBE

Resultados Acumulados de
3112 Ejercicios Anteriores P-4 0.00 -33,424,201.39 0.00 0.00 0.00

TOTALES 0.00 -33,424,201.39 0.00 0.00 0.00

FUENTE: Libro Mayor Auxiliar de Cuentas V
PT: A
Objetivo: Verificar la integridad, existencia, exactitud y propiedad.

Procedimiento: Disenñ ar y realizar procedimientos en base a la seleccioé n de los registros y controles implementados por la entidad, para obtener una evidencia
relevante y confiable para evaluar las partidas y establecer la razonabilidad de los registros y controles.

Conclusión: De acuerdo a procemientos aplicados conforme a Normas Internacionales de Auditoria, concluimos que es razonable la presentacioé n de sus registros.

MARCAS DE AUDITORIA

= Sumado

= Cuentas seleccionadas

= Cotejado a Registros Contables SicoinGL

Firma:
Hecho por:
Puesto:
Fecha:
 P-4

RECLASIFICACIONES SALDO SEGÚN

AUDITORIA

HABER 31/12/2017

0.00 -33,424,201.39

0.00 -33,424,201.39
V
PT: A

btener una evidencia

ntacioé n de sus registros.

Firma:
Revisado por:
Puesto:
Fecha:
 ADAMANTIUM S.A.C.
AUDITORIA FINANCIERA
DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017
CUENTA 3112 RESULTADO DEL EJERCICIO
(Cifras expresadas en Soles)
SALDOS SALDOS AJUSTES RECLASIFICACIONES
SEGÚN SEGÚN
ENTIDAD ENTIDAD
No. Cuenta NOMBRE DE LA CUENTA REF P/T 31/12/2016 31/12/2017 DEBE HABER DEBE

3112 Reservas P-4 0.00 -1,596,886.50 0.00 0.00 0.00

TOTALES 0.00 -1,596,886.50 0.00 0.00 0.00

FUENTE: Libro Mayor Auxiliar de Cuentas V
PT: A
Objetivo: Verificar la integridad, existencia, exactitud y propiedad.

Procedimiento: Disenñ ar y realizar procedimientos en base a la seleccioé n de los registros y controles implementados por la entidad, para obtener una evidencia
relevante y confiable para evaluar las partidas y establecer la razonabilidad de los registros y controles.

Conclusión: De acuerdo a procemientos aplicados conforme a Normas Internacionales de Auditoria, concluimos que es razonable la presentacioé n de sus registros.

MARCAS DE AUDITORIA

= Sumado

= Cuentas seleccionadas

= Cotejado a Registros Contables SicoinGL

Firma:
Hecho por:
Puesto:
Fecha:
 P-4

RECLASIFICACIONES SALDO SEGÚN

AUDITORIA

HABER 31/12/2017

0.00 -1,596,886.50

0.00 -1,596,886.50
V
PT: A

obtener una evidencia

entacioé n de sus registros.

Firma:
Revisado por:
Puesto:
Fecha: