NIT. 900.345.

543-7
REVELACIONES A LOS ESTADOS FINANCIEROS A DICIEMBRE 31 DE 2017
(Expresado en miles de pesos)

NOTA No. 1
ENTE ECONÓMICO Y PRINCIPALES POLÍTICAS Y PRÁCTICAS CONTABLES

ENTE ECONÓMICO

ECOMUEBLES MAJABA LTDA. Se constituye el 01 de Febrero de 2001 por escritura pública No.
178 con una duración prevista hasta 2035, y registro mercantil número 01065893. Identificada con el
Nit 900.345.543-7, con domicilio en Bogotá, cuyo objeto social es la prestación de los siguientes
servicios o actividades:

Actividad de ingeniería: Cálculo, diseño, desarrollo y análisis de estudios, construcción de tanques

y tubería, montaje, puesta en servicio, mantenimiento, reconstrucción, reingeniería, interventoría,
asesoría de todas clases de obras mecánicas, civiles, eléctricas y de instrumentación y control.

Fabricación: construcción de tanques metálicos para almacenamiento de productos. Diseño,

elaboración, construcción, fabricación y comercialización de toda clase de materiales, maquinarias,
insumos, herramientas, accesorios, elementos y bienes relacionados con las áreas del sector
industrial o con las áreas de ingeniería civil, mecánica y/o eléctrica.

Prestación de servicios: Asesoría, diseño, consultoría, diagnostico, interventoría, desarrollo de

toda clase de estudios y proyectos relacionados con las actividades aquí descritas.

PRINCIPALES POLITICAS Y PRACTICAS CONTABLES

Importancia Relativa o Materialidad

Se revela de manera integral los hechos económicos que en los Estados Financieros afecten la
situación financiera de la compañía. No existen hechos de tal naturaleza, no revelados, que pudieran
alterar las decisiones económicas de los usuarios de la información mencionada. La importancias
relativa para propósitos de revelación se determinó teniendo como base 5% del activo corriente y no
corriente, el pasivo corriente y no corriente, el patrimonio y los resultados del ejercicio.

Periodo Contable

Las operaciones económicas, así como los efectos de ellas derivados, se contabilizan de forma tal
que correspondan con el periodo económico en que ocurren, para que las informaciones contables
muestren con claridad el periodo a que estas corresponden y pueda determinarse el resultado de
cada ejercicio económico. El periodo contable y fiscal de ECOMUEBLES MAJABA LTDA., va desde
el 01 de Enero hasta el 31 de Diciembre considerados por nuestra legislación.

Unidad Monetaria

La moneda utilizada por la compañía para el registro de las transacciones de los hechos
económicos es el peso colombiano.

Otros Activos Financieros Corrientes - Inversiones

Las inversiones a corto plazo se contabilizan por el método del costo y aquellos en compañía
no controladas. Las inversiones en las que se posee más del 50% del capital suscrito son
contabilizadas usando el método de participación patrimonial; esto es, reconociendo las
proporciones correspondiente de la utilidad (pérdida) de la subordinada en los resultados de
cada año. El costo de las inversiones no excede el valor de mercado.

Las inversiones en acciones de entidades no controladas se contabilizan por el método del

costo y su valor de realización se determina según la cotización en las bolsas de valores
para los títulos de alta y media financiabilidad y del valor intrínseco con base en los balances
a 31 de Diciembre de los demás casos. Las inversiones en compañía no controladas se
provisionan cuando la inversión valorada al valor intrínseco sea inferior al valor en libros.

Otros Activos Financieros Corrientes – Inversiones Permanentes

Las inversiones permanentes, también llamadas a largo plazo, son colocaciones de dineros en las
cuales la empresa, decide mantenerlas por un periodo mayor a un año o al ciclo de operaciones,
contado a partir de la fecha de presentación del balance general, representadas en colocaciones de
dinero sobre las cuales se espera obtener algún rendimiento a futuro, ya sea, por la realización de
un interés, dividendo o mediante la venta a un mayor valor a su costo de adquisición.

Provisión para Protección de Deudores

La compañía no ha realizado provisión de cartera teniendo en cuenta que no se ha presentado

retraso importante en su recaudo. Pero tienen cuenta los criterios de mora, garantía y avances en
procesos jurídicos para los cual se descargaría a la provisión las sumas consideradas incobrables,
de acuerdo con el criterio y soporte de área jurídica y la autorización de la Junta Directiva.

Inventarios

Los inventarios están valuados por el menor entre el valor del mercado y el costo. Los inventarios de
obra se controlan en cada uno de los almacenes establecidos para el desarrollo de los trabajos en
las instalaciones de los clientes.
Propiedad, Planta y Equipo

Toda venta y retiro de los activos se descarga por el respectivo valor neto en libros y la diferencia
entre el precio de venta y el valor neto en libros se lleva a los resultados del ejercicio.

Toda erogación requerida para poner en marcha el activo y los intereses causados sobre las
obligaciones contraídas con la adquisición, forman parte del costo, salvo cuando ha concluido la
etapa de puesta en marcha y tales activos se encuentran en condiciones de utilización, momento en
que se cargan los gastos financieros a los resultados del periodo.

Las reparaciones y mejoras que aumenten la eficiencia o extiendan la vida útil del activo constituyen
costo adicional, las erogaciones para atender el mantenimiento y las reparaciones que se realicen
para la conservación de los bienes muebles e inmuebles, se deben llevar como gasto del ejercicio en
que se produzcan.

La depreciación de los activos se calcula por el método de línea recta con vida útil y tasas anuales
que se resumen a continuación:

Activo Vida Útil Tasas Anuales

Edificios 45 años 2,2%

Maquinaria y equipo 10 años 10,0%

Equipos Electrónicos 10 años 10,0%

Muebles y enseres 10 años 10,0%

Vehículo y Equipo de Computo 10 años 10,0%

Redes de Procesamiento 5 años 20,0%

Contratos Leasing

Los leasing de la compañía se registran al activo correspondiente y en especial como activos fijos,
se deprecian de acuerdo a las vida útiles mencionadas anteriormente y el valor de la obligación
financiera se registra como un pasivo financiero para ser cancelado o amortizado en el número de
cuotas según el plan de amortización acordado con la entidad financiera. Una vez aplicada la opción
de compra se traslada como un mayor valor del activo de acuerdo a su naturaleza y la amortización
o depreciación se realiza de acuerdo al número de cuotas que falte por depreciar en su totalidad el
activo correspondiente.

Activos intangibles distintos a la plusvalía

Comprende el conjunto de bienes y materiales, representados en derechos, privilegios y ventajas de

competencia que son valiosos porque contribuyen a un aumento en ingresos o utilidades por medio
de su empleo en el ente económico; estos derechos se comprar o se desarrollan en el curso normal
de los negocios.

Dentro de este grupo se incluyen conceptos tales como: crédito mercantil, marcas, patentes,
concesiones y franquicias, derechos y licencias.

Activos Diferidos

Deben reconocerse como activos diferidos los recursos que correspondan a:

● Gastos anticipados, tales como interés, seguros, arrendamientos y otros incurridos para
recibir en el futuro servicios.
● Cargos diferidos, que representan bienes o servicios recibidos de los cuales se espera tener
beneficios económicos en otros periodos.

Se deben registrar como cargos diferidos los costos incurridos durante las etapas de organización,
construcción, instalación, montaje y puesta en marcha. Las sumas incurridas en investigación y
desarrollo pueden registrarse como cargos diferidos únicamente cuando el producto o procesos
objeto del proyecto cumple los siguientes requisitos:

a. Los costos y gastos atribuibles se pueden identificar separadamente;

b. Su factibilidad técnica está demostrada;
c. Existen planes definidos para su producción y venta, y
d. Su mercado futuro está razonablemente definido.

Tales sumas pueden diferirse con relación a los varios productos y procesos en que tengan usos
alternativos, siempre que cada uno de ellos cumpla dichas condiciones.

Se debe contabilizar como impuesto diferido débito el efecto de las diferencias temporales que
impliquen el pago de un mayor impuesto en el año corriente, calculado a tasas actuales, siempre
que exista una expectativa razonable de que se generará suficiente renta gravable en los periodos
en los cuales tales diferencias se revertirán.

El impuesto diferido se debe amortizar en los periodos en los cuales se reviertan las diferencias
temporales que lo originaron.

Transacciones en moneda extranjera

La compañía no realiza transacciones en moneda extranjera, ya que, no exporta e importa productos
del exterior.

Provisiones corrientes por beneficios laborales

Corresponde a las obligaciones que la compañía tiene por concepto de las prestaciones legales y
extralegales con sus empleados, estas son ajustadas al final de cada ejercicio con base en lo
dispuesto en las normas legales vigentes.

Las leyes laborales prevén el pago de una compensación diferida a ciertos empleados en la fecha de
su retiro de la compañía; el importe que recibe cada empleado depende de la fecha de ingreso,
modalidad de contratación y salario. Además se reconoce intereses al 12% anual sobre los montos
acumulados a favor de cada empleado. Si el retiro es injustificado, el empleado tiene derecho a
recibir pagos adicionales que varían de acuerdo con el tiempo de servicio y salario.

La compañía hace aportes periódicos para cesantías y seguridad social integral: salud, riesgos
profesionales y pensiones a los respectivos fondos de pensión, ARL, entidades de salud y caja de
compensación familiar.

Gasto por impuesto sobre la renta

La provisión para el impuesto sobre la renta del período gravable 2017 se calcula a la tarifa oficial
del 34% por el método de causación, sobre la utilidad antes del impuesto sobre la renta, ajustada por
las diferencias permanentes con la renta líquida fiscal. Porcentaje del cual se paga anticipadamente
y mensual una autor retención del 0,8% sobre ingresos. El impuesto sobre la renta y los municipales
de industria y comercio se presentan netos, luego de deducir los anticipos pagados y las retenciones
a favor.

Contingencias

Ciertas condiciones contingentes pueden resultar en una pérdida para la compañía pero únicamente
serán resueltas en el futuro cuando uno o más hechos puedan ocurrir. Tales contingencias son
estimadas por la administración y sus asesores legales.

Utilidad Neta por Acción

ES determinada con base en el promedio ponderado de las acciones en circulación durante el

ejercicio.

Reconocimiento de Ingresos y Gastos

Los ingresos provenientes de las ventas de servicios se reconocen durante el periodo cuando se
prestan el servicio, cuando corresponden a productos cuando es despachado, es decir cuando se es
transferido al cliente los riesgos y beneficios esenciales identificados con la propiedad y posesión del
bien; los costos y gastos se registran con base en el sistema de causación.

Los ingresos, costos y gastos se registran en moneda nacional, es decir en pesos colombianos.
Los ingresos y gastos se llevan a resultados por el sistema de causación.

Efectivo y Equivalente al Efectivo

El efectivo y los equivalentes al efectivo están representados por los recursos en caja, bancos y las
inversiones en cartera colectivas administradas por compañías fiduciarias.

Estimados Contables

La preparación de estados financieros de conformidad con principios de contabilidad generalmente

aceptados requiere que la administración de la compañía haga algunas estimaciones que afectan los
montos reportados de activos, pasivos, ingresos y gastos. Por lo que los valores actuales o de
mercado podrían diferir de dichas estimaciones.

Estado de Flujo de Efectivo

Los estados de Flujo de Efectivo que se acompañan están preparados usando el método indirecto,
el cual incluye la reconciliación de las ganancias netas del periodo y el efectivo neto provisto por las
actividades de operación.

ECOMUEBLES MAJABA LTDA. el año pasado reportó el ESFA - Estado de Situación Financiera de
Apertura a la Superintendencia de Sociedades dentro del grupo de empresas requeridas para tal fin.
Así mismo, los estados financieros al corte de diciembre 31 de 2016 en cumplimiento de las normas
legales. A finales del 2016 el gobierno nacional emitió la ley 1819 con la cual reglamentó y
reestructuró mediante una reforma tributaria varias normas fiscales y las relacionadas con la
aplicación de estándares internacionales de información financiera.

La Ley 1819 de 2016 contempla además de cambios estructurales al sistema tributario, cambios en
la tarifa general del IVA, se incrementó del 16% al 19%. LA ley estipula que quienes realicen
maniobras para reducir su impuesto a cargo tendrán que afrontar penas de entre 4 y 9 años de
prisión, además cuantiosas multas.

NOTA No. 2
EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO

Efectivo: comprende lo relacionado con los recursos de la empresa mantiene con una
disponibilidad inmediata, tales como caja y saldos en entidades financieras, equivalentes al efectivo:
comprende las inversiones a corto plazo de gran liquidez, fácilmente convertibles en importes en
efectivo, los cuales se encuentran sujetos a un riesgo poco significativo de cambios en su valor:
DISPONIBLE 31-dic-17 31-dic-16
CAJA (1) 49.037 28.687
BANCOS 141.060 352.195
CUENTAS DE AHORRO (2) 16 16
FONDOS (3) 149 573
TOTAL DISPONIBLE 190.263 381.472

(1) Corresponde a cajas menores en la sede administrativa y en las obras para atender gastos
inmediatos en desarrollo y ejecución de las obras;
(2) Cuenta abierta en Bancolombia;
(3) Son inversiones en carteras colectivas en fiducuenta Bancolombia.

NOTA No. 3
INVERSIONES

Registra el costo de adquisición de las inversiones realizadas por el ente económico en

sociedades, el cual incluye las sumas incurridas directamente en su adquisición. Cuando el valor de
mercado o realización sea inferior al costo de adquisición, éste debe ajustarse mediante una
provisión con cargo a los resultados del ejercicio en el cual se presentó la pérdida del valor y si es
superior mediante valorización acreditada a la cuenta 3805 De Inversiones. Para estos efectos se
entiende por valor de mercado o realización su valor intrínseco, para lo cual se utilizarán estados
financieros certificados. El tratamiento contable para cuando sea actividad principal o secundaria,
así como para el Descuento por Amortizar o Prima por Amortizar, según sea el caso, deberá
obedecer también a lo expuesto en la descripción del grupo 12 Inversiones.

Inversiones a Corto Plazo

OTROS ACTIVOS FINANCIEROS CORRIENTES 31-dic-17 31-dic-16
CUENTAS EN PARTICIPACION (1) 928,287 803,836
CASA CHIA - HSP 909,539 786,217
IVA MAYOR VALOR INVERSION 18,748 17,618
SUBTOTAL INVERSIONES 928,287 803,836

Inversiones a Largo Plazo

OTROS ACTIVOS FINANCIEROS CORRIENTES 31-dic-17 31-dic-16
ACCIONES (2) 300,000 300,000
SUBTOTAL INVERSIONES 300,000 300,000
TOTAL INVERSIONES 1,228,287 1,103,836

(1) Ejecución del contrato de cuentas en participación con la compañía H.S.P. Construcciones
S.A.S. y ECOMUEBLES S.A.S. al 50% cada empresa, para realizar los trámites de
adquisición, licencias y construcción de una Casa en Chía, la cual lleva un avance en el
desarrollo del trabajo del 82%.
(2) Representa el 30% de participación en la sociedad ABC S.A.S., que equivale a 300 acciones
de valor nominal de $1 .000.000 pesos. Empresa especializada en proveer soluciones en
 formulaciones y maquila del sector químico en general con sede principal en Cartagena de
Indias y que tiene un producto desarrollado a su interior con expectativa para su
comercialización y que proporciona un buen margen de utilidad.

NOTA No. 4
CUENTAS COMERCIALES POR COBRAR

Comprende al valor de las deudas a cargo de terceros y a favor de la Empresa, de clientes con
crédito otorgado directamente, los cuales están respaldados por la Factura de Venta, contratos de
suministro y garantías reales.

Los valores representados en moneda extranjera se deberán ajustar a la tasa de cambio

representativa del mercado.

CLIENTES 31-dic-17 31-dic-16

NACIONALES (1) 4,005, 145 2,278,318
PROVISION INGRESOS EJECUTADOS SIN FACTURAR 0 410,295
TOTAL CLIENTES 4,005,145 2,688,613

(1) Corresponde a las cuentas por cobrar a clientes, producto de los cortes de obra y la
facturación aprobada por las partes, la cual tiene plazos entre 30 y 60 días. Por su
recuperación, no hay deterioro registrado. En el año 2016 se realizó además una provisión
de facturación por un trabajo ya realizado y que no se pudo facturar en la ejecución una
obra.

NOTA No. 5
OTRAS CUENTAS POR COBRAR

De este grupo hacen parte, entre otras, las siguientes cuentas: cuentas por cobrar a vinculados
económicos, cuentas por cobrar a socios y accionistas, aportes por cobrar, anticipos y avances,
cuentas de operación conjunta, depósitos y promesas de compraventa.

Los valores representados en moneda extranjera se deberán ajustar a la tasa de cambio

representativa del mercado.

OTRAS CUENTAS POR COBRAR

CUENTAS POR COBRAR A SOCIOS 94,216 76,643
A ACCIONISTAS 94,216 76,643
ANTICIPOS Y AVANCES 354,576 161,052
A PROVEEDORES (1) 354,576 41, 165
ANTICIPOS PROVEEDORES DEL EXTERIOR (2) 0 119,888
RETEGARANTIA SOBRE CONTRATOS 284,061 0
CONTRATOS DE CONSTRUCCION (3) 284,061 0
ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES 1,037,473 714,804
INDUSTRIA Y COMERCIO 42,650 96,571
RETENCION EN LA FUENTE (4) 0 327,924
IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO RETE (5) 4,488 13,912
SOBRANTES EN LIQUIDACION PRIVADA DE IMPTO. (6) 852,873 161,039
IMPUESTOS DESCONTABLES 65,401 103,297
AUTORETENCION RENTA 2017 RETENCION CREE2016 (7) 72,061 12,062
CUENTAS POR COBRAR A TRABAJADORES 2,317 2,569
RESPONSABILIDADES POR MUTUOS VIAJES A OBRAS 350 484
PRESTAMOS TRABAJADORES 1,967 2,085
PRESTAMOS PARTICULARES 389,536 253,780
PRESTAMO COM GARANTIA PERSONAL 389,536 253,780
TOTAL OTRAS CUENTAS POR COBRAR 6,127,324 3,897,462

(1) Incluye anticipos para las compras de materiales, insumos y servicios requeridos para la
ejecución de las obras y transporte de materiales, especialmente en los municipios donde
aún no hay convenios o acuerdos aprobados con los proveedores.
(2) Anticipos a la firma de abogados ASESORES S.A.C. en asesoría financiera.
(3) Corresponde al 10% de rete garantía pactada con nuestros Clientes, en la facturación y
ejecución de Contratos de Obra. Estas sumas respaldan la garantía de los trabajos
ejecutados por contratistas y cubre los daños, mantenimientos o reparaciones que se deban
hacer luego de concluidos y entregados los trabajos al cliente. Hasta la fecha estas sumas
han sido recuperadas en forma normal, sin tener que reconocer al cliente cifra alguna.
(4) Incluye descuentos de retención en la fuente a título de renta practicada por los clientes
sobre la facturación de servicios por ejecución de obra o venta de productos y las cuales son
sustentadas con los certificados que expiden en el mes de marzo del año siguiente a favor
de ECOMUEBLES MAJABA LTDA. Estos valores son aplicados como un pago anticipado al
saldo del impuesto a pagar de renta causado por el periodo fiscal.
(5) Corresponde a descuentos de retención en la fuente de industria y comercio en los
diferentes municipios de Colombia donde ECOMUEBLES MAJABA LTDA. realiza trabajos
en la ejecución de obras, sobre los ingresos facturados a cada Cliente. En Bogotá estos
valores se aplican o descuentas en la declaración y pago de este impuesto bimestralmente y
en los demás municipios se hace por el periodo anual en cumplimiento del calendario
tributario expedido por los Alcaldes.
(6) Son reflejo del cumplimiento de las obligaciones tributarias y de los saldos a favor en la
liquidación o formularios del impuesto de IVA de 2017, saldo a favor de renta del año 2016
y sobretasa del 2016.
(7) Para el año 2017 corresponde al acumulado de las auto retenciones del impuesto de renta
equivalente al 0.8% sobre los ingresos de cada mes, liquidados y pagado en la declaración
de mensual de retención en la fuente, formulario 350 de la DIAN. Este concepto fue el
reemplazo del impuesto sobre la renta para la equidad - CREE que el año anterior se
liquidaba sobre los ingresos mensuales a la misma tarifa y se declaraban en formulario 440.

NOTA No.6
INVENTARIOS

Comprende los inventarios de materiales. Mano de obra directa y carga fabril en los Proyectos que
están en desarrollo y que aún no se han facturado a los clientes. Además de aquellos articulas,
materiales, suministros, productos y recursos renovables y no renovables, para ser utilizados en
procesos de transformación, consumo, alquiler o venta dentro de las actividades propias del giro
ordinario de los negocios del ente económico.
Se incorporan entre otras las siguientes cuentas: materias primas, productos en proceso, obras de
construcción en curso, productos terminados, materiales, repuestos y accesorios, así como
inventarios en tránsito.

31-dic-17 31-dic-16
MATERIAS PRIMAS
HERRAMIENTAS (1) 1,374,382 823,480
MATERIAL DIRECTO 1,374,382 823,480
ALMACEN CENTRAL STOCK 1,374,382 823,480
OBRAS DE CONSTRUCCIÓN EN CURSO 3,754,878 3,277,459
MATERIAL DIRECTO 0 -46
MANO DE OBRA 0 -3,091
CONTRATOS DE SERVICIOS (2) 3,754,878 3,280,596
TOTAL INVENTARIOS 5,129,260 4,100,939

(1) Incluye saldo de las Herramientas, repuesto, accesorios e insumos utilizados en el almacén,
para la elaboración de trabajos en productos, equipos y elementos a ser utilizados y
trasladados a las obras en desarrollo de los contratos de ingeniería y obras civiles con los
Clientes.
(2) Corresponde al avance en la ejecución de las obras en desarrollo de los contratos de
ingeniería y obras civiles en los sitio de trabajo, en las instalaciones de los Clientes y que
están pendientes de aceptación o elaboración del acta de recibo de trabajos para tramitar la
facturación y reconocer su derecho y por consiguiente generar el ingreso.

No se estima necesario efectuar provisión para protección de inventarios como consecuencia de la

buena rotación de ellos y porque los costos unitarios de valoración de los materiales y herramientas
se relacionan en condiciones óptimas frente a los precios del mercado.

NOTA No. 7
PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO

Comprende el conjunto de las cuentas que registra los bienes de cualquier naturaleza que posee la
Empresa, con la intención de emplearlos en forma permanente para el desarrollo del giro de sus
negocios, o se poseen por el apoyo que prestan a la producción de servicios, por definición no
destinados para la venta en el curso normal de los negocios y cuya vida útil excede de un año. Se
registran por su costo de adquisición, de conformidad con las normas contables consagradas en el
decreto 2649 de 2993. Dicha propiedades se ajustan por valorización técnica la cual se registra por
separado.

31-dic-17 31-dic-16
TERRENOS 1.490.680 1.490.680
TERRENOS URBANOS CONSTRUIDOS 1.490.680 1.490.680
PROPIEDAD PANTA Y EQUIPO 216.640 216.640
CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES 216.640 216.640
CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES 1.023.190 1.023.190
EDIFICACIONES 240.178 240.178
EDIFICACIONES 783.012 783.012
MAQUINARIA Y EQUIPO 3.139.520 3.113.204
MAQUINARIA Y EQUIPO 2.383.118 2.356.802
VALORIZACION 756.402 756.402
EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACIÓN 261.079 232.521
EQUIPO DE PROCESAMIENTO DE DATOS 229.155 201.961
EQUIPO DE TELECOMUNICACIONES 6.096 4.732
EQUIPOS DE SEGURIDAD, ALARMA Y MONITOREO 3.060 3.060
VALORIZACION 22.768 22.768
FLOTA Y QUIPO DE TRANSPORTE 1.078.574 1.078.574
AUTOS, CAMIONETAS Y CAMPEROS 511.337 511.337
VALORIZACION 567.237 567.237
DEPRECIACION ACUMULADA - 1.365.376 - 1.167.843
CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES - 8.737 -
MAQUINARIA Y EQUIPO - 975.759 - 962.463
EQUIPO DE OFICINA - 88.236 - 10.387
EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACIÓN - 167.207 - 54.203
FLOTA Y QUIPO DE TRANSPORTE - 51.490 - 66.844
DERECHOS LEASING - 73.946 - 73.946
TOTAL PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO 5.922.386 6.051.891

Dentro de los activos fijos se incluyen los activos adquiridos por Leasing, depreciados a 10 años
según vida útil establecidas para NIIF y de conformidad con la norma fiscal. Celulares de alta gama y
circuito cerrado de televisión.

La compañía tiene pólizas de seguros para protección de sus activos fijos, los cuales cubren riesgos
de robo, incendio, explosión, terremotos y otras. Los activos mencionados anteriormente no tienen
restricción alguna que pueda afectar el valor o disponibilidad de los mismos.

NOTA No. 8
ACTIVOS INTANGIBLES

Comprende el conjunto de bienes inmateriales, representados en derechos, privilegios o ventajas de

competencia que son valiosos porque contribuyen a un aumento en ingresos o utilidades por medio
de su empleo en el ente económico; estos derechos se compran o se desarrollan en el curso normal
de los negocios.

31-dic-17 31-dic-16
MARCA ECOMUEBLES MAJABA 877.028 -
MARCAS ADQUIRIDAS (1) 877.028 -
LICENCIAS 257.857 999.825
SOFTWARE (2) 257.857 224.986
SOFTWARE HEISON (3) - 774.839
AMORTIZACION ACUMULADA - 242.628 - 215.472
LICENCIAS - 242.628 - 215.472
TOTAL INTANGIBLES 892.258 784.353

(1) Corresponde a desembolso para el licenciamiento de la Marca ECOMUEBLES MAJABA a

nivel nacional pagados a la firma que realiza el trámite.
(2) Licencia para equipos de cómputo y programas de antivirus para proteger los equipos,
periféricos y la información.
(3) En 2016 corresponde al desarrollo del Proyecto de implementación del Software HEISON,
para mejores prácticas de la contabilidad incluyendo el desarrollo de las Normas
Internacionales de Información Financiera - NIIF.

NOTA No.9
OTROS ACTIVOS FINANCIEROS NO CORRIENTES

Comprende el conjunto de cuentas representadas en el valor de los gastos pagados por anticipado
en que incurre la empresa en el desarrollo de sus actividades, así como aquellos otros gastos
denominados cargos diferidos, que representan bienes y servicios recibidos, de los cuales se espera
obtener beneficios económicos en períodos futuros.

31-dic-17 31-dic-16
GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO 9.789 21.929
COMISIONES (1) 9.789 -
SEGUROS Y FIANZAS (2) - 21.929
CARGOS DIFERIDOS - 34.880
ESTUDIOS INVESTIGACIONES Y PROYECTOS (3) - 34.880
TOTAL DIFERIDOS 9.789 56.809

(1) Corresponde a Comisiones del Fondo Nacional de Garantías cobradas por los Bancos en el
otorgamiento de créditos.
(2) Corresponde a Pólizas de seguros que solicitan nuestros clientes en el proceso de
licitaciones.
(3) Valor de la implementación de plan mercadeo y de negocios que comprenden nuevos
negocios y organización de las áreas estratégicas para su ejecución.

NOTA No. 10
PASIVOS FINANCIEROS CORRIENTES

Registra las obligaciones contraídas, en moneda nacional o extranjera con Bancos Nacionales con el
ánimo de financiar capital de trabajo para asumir la operación y refleja también sobregiros bancarios.
A CORTO PLAZO 31-dic-17 31-dic-16
BANCOS NACIONALES 4,299,979 3,629,481
SOBREGIROS 139,484 0
OBLIGACIONES FINANCIERAS CORTO PLAZO 4, 136,529 3,627,009
TARJETAS DE CREDITO 23 ,966 2,473
COMPAÑIAS DE FINANCIAMIENTO COMERCIAL 167,616 206,193
CONTRATOS LEASING CP 167,616 206,193
TOTAL OBLIGACIONES FINANCIERAS A CORTO PLAZO 4,467,594 3,835,674

El incremento de las deudas financiera de corto plazo corresponde especialmente a compras de

bienes y servicios para atender los proyectos en curso. Antes la circunstancia comercial no lograr
suficiente porcentaje de anticipos importantes para el desarrollo de los contratos.

NOTA No. 11
CUENTAS COMERCIALES POR PAGAR

Corresponde al valor de las obligaciones a cargo del ente económico, por concepto de la adquisición
de bienes y/o servicios para la fabricación o comercialización de los productos para la venia, en
desarrollo de las operaciones relacionadas directamente con la explotación del objeto social, tales
como materias primas, materiales, combustibles, suministros, contratos de obra y compra de
energía.

Las obligaciones con proveedores representadas en moneda extranjera se ajustan de acuerdo con
las disposiciones legales vigentes.

PROVEEDORES 31-dic-17 31-dic-16

NACIONALES 2,411,350 991,880
PROVEEDORES NACIONALES 2,411,350 991,880
TOTAL PROVEEDORES 2,411,350 991,880

La deuda ha tenido un repunte alto al corte de fin de año, por que a finales de 2017 se lograron
contratos importantes con los clientes, que requirieren iniciar actividades, compras de bienes y
servicios para su ejecución.

NOTA No. 12
OTROS PASIVOS FINANCIEROS CORRIENTES

Comprende las obligaciones contraídas por el ente económico a favor de terceros por conceptos
diferentes a los proveedores y obligaciones financieras tales como cuentas corrientes comerciales, a
casa matriz, a compañías vinculadas, a contratistas, órdenes de compra por utilizar, costos y gastos
por pagar, instrumentos por pagar, acreedores oficiales, regalías por pagar, deudas con accionistas
o socios, dividendos o participaciones por pagar, retención en la fuente, retenciones y aportes de
nómina, cuotas por devolver y acreedores varios. Además, registra aquellos pasivos del ente
económico originados por la prestación de servicios, honorarios y gastos financieros entre otros.
 31-dic-17 31-dic-16
COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 627,599 108,977
GASTOS FINANCIEROS MENSUAL 30,618 38,850
SERVICIOS PUBLICOS 0 389
CONTRAT ISTAS 77,368 36,618
OTRAS CUENTAS POR PAGAR 511,287 27,569
ANTICIPOS TERCEROS Y TRASLADOS BANCARIOS 8,326 5,550
ACREEDORES OFICIALES (1) 44,290 37,262
IMPUESTOS NACIONALES 40,098 29,947
IMPUESTOS DISTRITALES 4,192 7,315
RETENCION EN LA FUENTE 0 11
SERVICIOS 0 11
COMPRAS 0 0
IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO RETENIDO BOGOTA 0 0
RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA (2) 51,208 40,715
APORTES A ENTIDADES PROMOTORAS DE SALUD 14,512 11,684
APORTES A ASEGURADORAS DE RIESGOS PROFESIONAL 22,423 17,333
APORTES AL l.C.B.F., SENA Y CAJAS DE COMPENSACION 14,274 11,698
ACREEDORES VARIOS (3) 89,034 69,534
REINTEGROS CAJAS MENORES POR PAGAR 22,565 11,549
FONDO DE CESANTIAS Y/O PENSIONES 52,873 42,786
LIBRANZAS DAVIVIENDA 281 281
LIBRANZAS POR PAGAR GTH 13,315 14,917
TOTAL CUENTAS POR PAGAR A CORTO PLAZO 812,131 256,498

(1) Los acreedores oficiales corresponden a la retención en la fuente a título de RENTA a pagar
a favor de la DIAN e ICA a pagar a la Secretaria de Hacienda Distrital de Bogotá,
respectivamente. Esta retenciones fueron practicadas a nuestros proveedores y/o
prestadores de servicios.
(2) Retenciones y aportes de nómina incluye aportes a entidades promotoras de salud; aportes
a AR.P. Aportes parafiscales a ICBF, SENA y Cajas de compensación: aportes al FIC y
embargos judiciales a empleados, los cuales se pagan en el parido inmediatamente
siguiente. A la fecha de corte ele los estados financieros no existen reclamaciones
anteriores, ni retrasos en el pago a estas entidades por estos conceptos.
(3) Los acreedores varios corresponden a cuentas por pagar reintegros de cajas menores que
están en las instalaciones donde se ejecutan las obras; aportes a Fondos de Cesantías y
pensiones, descuentos AFC; libranzas por créditos empleados.

NOTA No. 13
IMPUESTOS, GRAVAMENES Y TASAS

Registra las deudas estimadas por ECOMUEBLES MAJABA LTDA.. para atender el pago de las
obligaciones fiscales y que mensualmente se contabilizan con cargo a ganancias y pérdidas. Tales
como impuestos de renta y complementarios, patrimonio como un menor valor de la utilidad o un
mayor valor de las perdidas.
 31-dic-17 31-dic-16
DE INDUSTRIA Y COMERCIO (1)
OTRAS CIUDADES 12,082 0
TOTAL, IMPUESTOS, GRAVÁMENES Y TASAS 12,082 0

(1) Corresponde a la provisión del impuesto de industria y comercio- ICA de otros municipios
diferentes a Bogotá D.C, en los cuales se han prestado los servicios en desarrollo de los proyectos
de obras civiles y mecánicas, en el momento de presentar las declaraciones se hace el traslado de
los recursos que se encuentran en las cuentas de impuestos en el grupo de activo como anticipos o
retenciones que nos han practicado, para liquidar en impuesto neto a pagar.

REFORMA TRIBUTARIA: A continuación, se resume las principales modificaciones al régimen

tributario a partir de 2017, introducidas por la ley 1819 del 26 de diciembre de 2016:

(1) Aumenta el IVA. La tarifa de IVA se aumenta del 6% al 19% para la mayor parte de los
productos, excepto para los productos de canasta familiar y algunos muy puntuales se redujeron al
5% con el fin de incentivar el deporte y la recreación.

(2) Impuesto de renta a la tarifa del 34%. Se establece la tarifica única del impuesto sobre la renta
del 34%, la cual se encontraba al 25% a partir de 2013 adicionada por el CREE al 9%.

(3) se elimina el impuesto sobre la renta para la equidad (CREE) establecido en 2013. Este impuesto
se calculaba con base a los ingresos brutos obtenidos, menos los ingresos no constitutivos de renta,
costos, deducciones, rentas exentas y ganancias ocasionales; a una tarifa del 9% hasta 2015 y del
8% para los años siguientes. En la determinación de la base para la liquidación del impuesto CREE
no está permitida la compensación de ´pérdidas fiscales o excesos de renta presuntiva, este
impuesto se pasa en su porcentaje del 9% a sumar con el del 25% y se unifica en el 34% para el
2017.

(4) se mantiene la exoneran a las personas jurídicas declarantes del impuesto sobre la renta del
pago de aportes parafiscales a favor del servicio nacional d aprendizaje- SENA y de instituto
colombiano de bienestar familiar _ ICBF, correspondientes a los trabajares que devenguen,
individualmente considerados, hasta 10 salarios mínimos legales vigentes. Esla exoneración
comienza a partir del momento en que se implemente el sistema de retenciones en la fuente para el
recaudo del impuesto sobre la equidad CREE ( y en todo caso antes del 1 de julio de 2013)

(5) se establece que para efectos tributarios entra en vigencia las normas internacionales de
información financiera NIIIF.

(6) se mantiene el impuesto a la riqueza: Este impuesto tendrá aplicación desde el año 2015 hasta el
2018 y estará a cargo de las personas jurídicas, naturales y sociedades de hecho contribuyentes del
impuesto sobre la renta y complementarios, excepto la mencionadas en el artículo 2 de la ley 1739
del 2014.
Este impuesto tiene como hecho generador la posesión de riqueza al 1º de enero de 2015 igual o
mayor a $ 2000 millones de pesos. Debe entenderse por riqueza el total del patrimonio bruto menos
las deudas a cargo del contribuyente. El valor pagado por este impuesto no será deducible de renta,
ni del de CREE; tampoco podrá ser compensado con otros impuestos.
(7) sobretasa al CREE
La base de esta sobretasa se remplaza por una retención de renta que se debe consignar
mensualmente equivalente a la liquidación del anticipo del CREE a las tarifas establecidas de
acuerdo el código CIIU de la actividad principal que realiza el contribuyente.

(8) Gravamen financiero: Se mantiene el desmonte progresivo del programa a los movimientos
financieros (4*1000) se inicia en el año 2019 en donde se pasará a una tarifa del 3*1000; a partir de
1º de enero del 2022 la reglamentación frente a este impuesto será derogada.

NOTA No. 14
PROVISIONES CORRIENTES POR BENEFICIOS A EMPLEADOS

Comprende el valor de los pasivos a cargo del ente económico y a favor de los trabajadores, ex
trabajadores o beneficiarios, originados en virtud de normas legales, convenciones de trabajo o
pactos colectivos, tales como: salarios por pagar, cesantías consolidadas, primas de servicios,
prestaciones extralegales e indemnizaciones laborales. Las obligaciones laborales son créditos de
primer orden, lo que quiere decir que en caso de la liquidación de la empresa, primero debe cubrir
las obligaciones de naturaleza laboral y luego las demás. Así se pretende de lo contemplado por el
artículo 157 del código sustantivo del trabajo.

31-dic- 2017 31-dic-2016

SALARIOS POR PAGAR 207.086 164.519
SALARIOS POR PAGAR (1) 184.832 102.789
LIQUIDACIONES POR PAGAR 15.002 26.736
VACACIONES POR PAGAR 7.252 34.997
CESANTIAS CONSOLIDADAS (2) 110.298 107.630
LEY 50 DE 1990 Y NORMAS POSTERIORES 110.298 107.630
INTERESES SOBRE LAS CESANTIAS (2) 9.856 10.088
INTERESES SOBRE LAS CESANTIAS 9.856 10.088
PRIMA DE SERVICIOS (2) 1.940 0
PRIMA DE SERVICIOS 1.940 0
VACACIONES CONSOLIDADAS (2) 120.481 95.332
VACACIONES ACTUALES 120.481 95.332
TOTAL OBLIGACIONES LABORALES (2) 449.662 377.569

(1) Hace referencia a la nómina del personal que labora con la empresa, a las liquidaciones de
personal retirado y vacaciones consolidadas para disfrutar en tiempo. Liquidada a final de
Diciembre y que fue pagada en los primeros días del nuevo año.
(2) Corresponden a la liquidación de prestaciones sociales: Por cesantías, Intereses de
Cesantías, vacaciones consolidadas y primas de servicios al corte de Diciembre 31 y
pendientes para pago en las fechas establecidas por las normas legales. El saldo de prima
corresponde a un empleado que renuncio a finales del año y le quedo esta suma pendiente
de pago.
 NOTA No. 15
ANTICIPOS DE CLIENTES

Registra las sumas de dinero recibidas por el ente económico de clientes como anticipo o avances
originados en ventas, fondo para proyectos específicos, cumplimento de contaros, convenios y
acuerdos debidamente legalizados, que han de ser aplicados con la facturación o cuenta de cobro
respectiva.

31-dic-17 31-dic-16
ANTICIPOS Y AVANCES RECIBIDOS 2,149,791 162,26
DE CLIENTES (1) 2,149,791 162,26
DEPOSITO RECIBIDOS 6,96 572
PARA GARANTIA DE CONTRATOS (2) 6,96 572
TOTAL OTROS PASIVOS 2,156,751 162,832

(1) este saldo final al corte de diciembre 31 en los dos años, corresponde a los anticipos y
avances placados y recibidos de clientes en la ejecución de contratos de obra.
(2) estos saldos al 31 de diciembre en los años, corresponde a retenciones pactadas en
ejecución de contratos de servicios prestados por nuestros contratistas para el cumplimiento
de los compromisos con sus trabajadores y que son reintegrados según los acuerdos
realizados al finalizar a satisfacción las obras.

NOTA No. 16
PASIVOS FINANCIEROS NO CORRIENTES

Registra las obligaciones contraídas, en moneda nacional o extranjera con Bancos Nacionales con el
ánimo de financiar capital de trabajo para asumir la operación y refleja también sobregiros bancarios.

A LARGO PLAZO
BANCOS NACIONALES 2,514,720 3,798 ,077
OBLIGACIONES FINANCIERAS LARGO PLAZO 2,514,720 3,798 ,077
COMPAÑIAS DE FINANCIAMIENTO COMERCIAL (1) 125,501 294,166
CONTRATOS LEASING LP 125,501 294 ,166
TOTAL OBLIGACIONES FINANCIERAS A LARGO PLAZO 2, 640,222 4,092,243

(1) Leasing Financiero por compra de Software HEISON con Leasing de Occidente, y vehículos
con Compañía de Financiamiento y Giros & Finanzas.

La deuda a Largo plazo se redujo por la contracción de plazos con las entidades financieras.
 NOTA No. 17
OTROS PASIVOS FINANCIEROS NO CORRIENTES

Comprende las obligaciones contraídas con deudas de accionistas o socios y dividendos o

participaciones.

DEUDAS CON ACCIONISTAS O SOCIOS (1) 650,000 650,000

ACC IONISTAS 650,000 650,000
DIVIDENDOS O PARTICIPACIONES POR PAGAR (2) 128 128
DIVIDENDOS 128 128
TOTAL CUENTAS POR PAGAR A LARGO PLAZO 650,128 650,128

(1) La deuda con accionistas por $ 650.000 mm, corresponde a préstamos otorgados por unos
de los accionistas a la empresa, a quien se le está reconociendo intereses a una tasa
mensual del 1,2 %.
(2) Dividendos por pagar a sumas decretados por asamblea general de accionistas en marzo
de 2016 sobre las utilidades del año 2016 las cuales deben estar canceladas a los
beneficiarios de acuerdo a su exigibilidad.

NOTA No. 18
CAPITAL EMITIDO

Comprende el valor total de los aportes iniciales y los posteriores aumentos o disminuciones que los
socios, accionistas o compañías colocan a disposición del ente económico mediante cuotas,
acciones o monto asignado, respectivamente. De acuerdo con escrituras públicas de constitución o
reformas, o suscripción de acciones según el tipo de sociedad, con el lleno de los requisitos legales.
Para el caso de las compañías por acciones, estará constituido por:

 El Capital Autorizado, que es la suma fijada en la escritura pública de constitución o

reformas
 El Capital por Suscribir, que lo conforma el Capital Autorizado menos el valor de las
acciones suscritas,
 El Capital Suscrito por Cobrar, que corresponde al capital suscrito menos el valor pendiente
de pago por parte de los accionistas.

El capital suscrito es el valor que se obligan a pagar los accionistas, no menos del 50% del
Autorizado al constituirse la sociedad o capitalización de la misma.

En cuentas auxiliares se registraran por separado cada clase de aportes según tos derechos que
confieran.

31-dic-17 31-dic-16
CAPITAL SOCIAL 3,541,394 3,371,011
CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO 3,541,394 3,371,011
CAPITAL AUTORIZADO 5,000,000 5,000,000
CAPITAL POR SUSCRIBIR (DB) -1,458.606 -1,628,989
RESERVAS 451,317 432,386
RESERVAS OBLIGATORIAS 451,317 432,386
RESERVA LEGAL 451,317 432,386
RESULTADOS DEL EJERCICIO 317,600 185,749
UTILIDAD DEL EJERCICIO 317,600 185,749
RESULTADO POR CONVERSION A NIFF 1,629,335 1,551,295
RESULTADO POR CONVERSION A NIFF 1,629,335 1,551,295
TOTAL PATRIMONIO 5,939,645 5,540,441

31-dic-17 31-dic-16
Número de Acciones
Suscritas y pagadas 3,541 3,371
Por Suscribir 1,459 1,629
Acciones Autorizadas 5,000 5,000
El valor nominal por Acción es de $1,000,000

Aumentos de Capital: Según acta 30 del 31 de marzo de 2017 se hace capitalización de las
utilidades obtenidas en el año 2016 por $170 .383 mm. En 2016 con acta 026 de marzo 11 de 2016
se capitalizan $456.754 mm. En 2017 se hizo distribución de dividendos equivalentes al 50% de las
utilidades obtenidas en el año anterior.

Reserva legal: Las leyes colombianas requieren que la Compañía reserve cada año el 10% de sus
utilidades netas después de impuestos hasta completar por lo menos el 50% del capital suscrito y
pagado. La ley prohíbe la distribución de esta reserva durante la existencia de la Compañía. Pero
puede ser utilizada para absorber pérdidas.
Reservas ocasionales: Incluye las reservas para capital de trabajo, las cuales han sido constituidas
por disposición de la Asamblea General de Accionistas. Estas reservas no tienen ninguna restricción
y se encuentran a disposición de la Asamblea General de Accionistas. Actualmente no hay reserva.

Resultado por Conversión a NIFF PYMES: Las utilidades por conversión a NIFF fueron de $2.626
mm a diciembre 1 de 2015: están generadas especialmente por las valorizaciones de inmuebles
$1.378 mm. También, incluye la valorización de equipos, grúas y maquinaria amarilla para el
desarrollo del objeto social por $1.326 mm; y además contempla el deterioro de cartera $-78 mm de
una factura que estaba en Cobro Jurídico.

Las disminuciones que se han reflejado a diciembre de 2017 donde las utilidades han llegado a
$1.629mm, corresponden a las valorizaciones de Oficinas $486 mm, se redujo este concepto por la
venta del lote ubicado en Facatativá que tenían una valorización importante por la diferencia entre el
valor de compra y la valorización en la zona donde estaba ubicado; $1.143 mm de la valorización
de equipos. Grúas y maquinaria amarilla. A esta fecha, se ha presentado en su totalidad la
recuperación de la cartera por la gestión de cobro realizada.

NOTA No. 19
INGRESOS POR ACTIVIDADES ORIDNARIAS
Registra el valor de los ingresos obtenidos por la empresa en las actividades de arquitectura, en
ejecución de obras civiles y mecánicas, prestación de servicios y/o ventas de productos que tienen
un proceso de trasformación y son prestados y/o vendidos dentro del giro normal de su actividad y
en desarrollo del objeto social del ente económico. Los ingresos están disminuidos por los
descuentos, rebajas y devoluciones registrados en el periodo y debidamente soportados con notas
de devolución.
Los ingresos se registrarán en moneda funcional, es decir en pesos, de suerte que las transacciones
moneda extranjera u otra unidad de medida son reconocidas en moneda funcional utilizando la tasa
de conversión, tasa de cambio aplicable a la fecha de su ocurrencia, de acuerdo con el origen de la
operación que lo genera.

31-dic-17 31-dic-16
INGRESOS OPERACIONALES
INDUSTRIAS MANUFATURERAS 155,894 62,632
FABRICACION DE PRODUCTOS METALICOS 155,894 32,632
CONSTRUCCION 17,968,419 14,834,232
CONSTRUCCION DE OBRAS INGENERIA CIVIL 17,962,081 14,756,554
ACTIVIDADES CONEXAS 6,338 77,678
ACTIVIDADES DE INMOBILARIAS 12,000 0
ARRENDAMIENTOS DE BIENES 12,000 0
DEVOLUCIONES EN VENTAS -26,310 -161
DESCUENTOS COMERCILES CONDICIONADOS -26,310 -161
TOTAL INGRESOS NETOS OPERACIONALES 18,110,003 14,896,703

NOTA No. 20
COSTO DE VENTAS

Registra el valor de los costos de ventas en las actividades de arquitectura, en ejecución de obras
civiles y mecánicas, prestación de servicios y/o compra venta de productos y materias primas, mano
de obra y costos indirectos de cada proyecto, dentro del giro normal de su actividad y en desarrollo
el objeto social del ente económico. Los costos de ventas están disminuidos por las devoluciones
registradas en el periodo y debidamente soportadas con notas de devolución.

31-dic-17 31-dic-16

COSTO DE VENTA Y PRESTACIONES DE

SERVICOS
CONTRUCCION DE ABRAS
CONSTRUCCION DE OBRAS INGENERIA CIVIL 14,460,459 11,778,239
TOTAL DE COSTOS DE VENTAS 14,460,459 11,778,239

Incluye los costos por servicios técnicos de diseño de proyectos y materiales en la fabricación de los
productos metalmecánicos.
 NOTA No.21
OTROS INGRESOS
Comprende los ingresos provenientes de transacciones diferentes a los del objeto social o giro
normal de los negocios del ente económico e incluye entre otros, los ítems relacionados con
operaciones de carácter financiero en moneda nacional extranjera, arrendamientos, servicios,
honorarios, utilidad en venta de propiedades, plata y equipo e inversiones, dividendos y
participaciones, indemnizaciones, recuperaciones de deducciones e ingresos de ejercicios
anteriores.

31-dic-17 31-dic-16

INGESOS NO OPERCIONALES
FINANCIEROS 570 73
RENDIMIENTOS FINANCIEROS- INTERESES 570 73
UTILIDAD EN VENTA DE PROPIEDAD PLATA Y EQUIPO 0 6,986
FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE (1) 0 6,986
RECUPERACIONES 71,190 201,640
DESCUENTOS CONCEDIDOS 1,629 1,698
DE PROVISIONES 1,611 0
REINTEGRO DE OTROS COSTOS Y GASTOS (1) 66,165 184,768
DE INCAPACIDADES (2) 1,785 15,174
INDEMNIZACIONES 76,420 0
POR SINIESTROS (3) 76,420 0
INGRESOS DE EJERCICIOS DE AÑOS ANTER 1,215 0
COSTOS Y GASTOS DE AÑOS ANTERIORES 1,215 0
DIVERSOS 5,872 165
APROVECHAMIENTOS (4) 5,487 154
AJUSTES Y CANCELACIONES 347 0
SOBRANTES DE CAJA MENOR 2 0
AJUSTE AL PESO INGRESO 36 12
TOTAL INGRESOS NO OPERACIONALES 155,268 208,864

(1) dentro de esta suma, la mayor parte corresponde al reintegro de los costos y gastos a los
clientes para el reembolso a nuestro favor.
(2) recuperación de incapacidades medicas otorgadas a los trabajadores pagadas por la
entidad promotora de salud, ya que al trabajador la empresa le pago durante el periodo de
tiempo de incapacidad.
(3) indemnización recibida de la compañía de seguros por daños de activos fijos por conato de
incendio en el interior del furgón de nuestra propiedad.
(4) El valor más significativo fue por venta de chatarra a una empresa especializada en la
recolección de estos sobrantes para su recuperación.
 NOTA No. 22
GASTOS DE VENTAS
Comprende los gastos ocasionados en el desarrollo del objeto social principal del ente económico y se
registra sobre la base de causación, las sumas o valores en que se incurre durante el ejercicio directamente
relacionados con la gestión de ventas encaminada a la dirección, planeación, organización de las políticas
establecidas para el desarrollo de las actividad de ventas del ente económico incluyendo básicamente las
incurridas en las áreas ejecutivas de distribución, mercado, comercialización, promoción, publicidad y ventas.
Se clasifican bajo los conceptos de gastos de personal, honorarios, impuestos, arrendamientos,
contribuciones y afiliaciones, seguros, servicios y provisiones entre otro.

31-dic-17 31-dic-16
GASTOS OPERACIONALES DE
VENTAS
GASTOS DE PERSONAL 226.718 190.018
SUELDOS 140.942 97.553
HORAS EXTRAS Y RECARGOS 100 187
COMISIONES 11 0
VIATICOS 350 5.030
INCAPACIDAD 1.200 90
AUXILIO DE TRANSPORTE 252 936
CESANTIAS 12.077 8.364
INTERESES SOBRE LAS CESANTIAS 1.236 624
PRIMA DE SERVICIOS 11.999 7.822
VACACIONES 7.484 3.173
AUXILIO DE MANUTENCION 5.900 6.892
GASTOS DE TRANSPORTE Y 7.320 6.000
MOVILIZACION
BONIFICACIONES 0 9.727
DOTACIONES Y SUMINISTROS A 382 16
TRABAJADORES
INDEMNIZACIONES LABORALES 0 3.171
CAPACITACION AL PERSONAL 1.980 12.427
GASTOS DEPORTIVOS Y DE 6.553 4.660
RECREACION
APORTES A RIESGOS 8.619 7.032
PROFESIONALES
APORTES A ENTIDADES 66 0
PROMOTORAS DE SALUD
APORTES A FONDO DE PENSIONES 15.137 12.331
Y CESANTIAS
APORTES CAJA DE COMPESACION 5.020 3.984
FAMILIAR
GASTOS MEDICOS Y DROGAS 92 0
HONORARIOS 10.238 360
ASESORIA JURIDICA 7.200 0
ASESORIA TECNICA 3.038 360
IMPUESTOS 171.841 93.601
INDUSTRIA Y COMERCIO BOGOTA 29.725 23.884
INDUSTRIA Y COMERCIO OTRAS 142.046 69.618
CIUDADES
ARRENDAMIENTOS 2.399 568
MAQUINARIA Y EQUIPO 0 300
FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE 2399 268
TERRESTRE
SEGUROS 34.242 33.111
CUMPLIMIENTO 32.341 22.828
FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE 0 3.159
RESPONSABILIDAD CIVIL Y 1.563 6.057
EXTRACTUAL
OBLIGATORIO ACCIDENTE DE 338 1.068
TRANSITO
SERVICIOS 12.338 36.026
ASISTENCIA TECNICA 410 400
PROCESAMIENTO ELECTRONICO DE 1.994 4.957
DATOS
CELULARES 1.966 1.809
CORREO Y TELEGRAMAS 72 1.211
PROPAGANDA Y PUBLICIDAD 4.850 2.575
MERCADEO Y VENTAS 3.046 25.075
GASTOS LEGALES 4.475 4.150
REGISTRO MERCANTIL 4.475 2.289
TRAMITES Y LICENCIAS 0 1.862
MATENIMIENTOS Y REPARACIONES 6.408 2.658
EQUIPO DE COMPUTACIONES Y 853 836
COMUNICACIÓN VENTAS
FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE 5.557 1.822
VENTAS
GASTOS DE VIAJE 8.532 34.701
ALOJAMIENTO Y MANUTENCION 1.812 8.174
PASAJES AEREOS 6.666 24.516
PASAJES TERRESTRES 54 2.011
DIVERSOS 15.798 24.331
LIBROS, SUSCRIPCIONES, 1.143 499
PERIODICOS Y REVISTAS
GASTOS DE REPRESENTACION Y 1.318 313
RELACIONES PUBLICAS
ELEMENTOS DE ASEO Y CAFETERIA 92 859
UTILES, PAPELERIA Y FOTOCOPIAS 870 11.684
COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES 2.753 3.261
TAXIS Y BUSES 3.399 1.852
CASINO Y RESTAURANTE 5.295 5.060
PARQUEADEROS 234 201
PEAJES 472 112
MANTENIMIENTOS PREVENTIVOS 222 489
TOTAL GASTOS OPERACIONALES 492.992 419.425
DE VENTAS
 NOTA No. 23
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN

Los gastos operacionales de administración son los ocasionados en el desarrollo del objeto social principal del
ente económico y se registran sobre la base de causación las sumas o valores en que se incurre durante el
ejercicio, directamente relacionados con la gestión administrativa encaminada a la dirección, planeación,
organización de las políticas establecidas para el desarrollo de la actividad operativa del ente económico
incluyendo básicamente las incurridas en las áreas ejecutivas, financieras, comercial, legal y administrativa.
Se clasifican bajo el grupo de gastos operacionales de administración, por conceptos tales como gastos de
personal honorarios, impuestos, arrendamientos y alquileres, contribuciones y afiliaciones, seguros y
provisiones.

GASTOS OPERACIONAL DE ADMINISTRACION

GASTOS DE PERSONAL 984,213 841,643
SALARIO INTEGRAL 140,007 123,915
SUELDOS 501,095 421,578
HORAS EXTRAS Y RECARGOS 1,310 989
COMISIONES 1,448 0
VIATICOS 2,289 2,922
INCAPACIDAD 4,637 4,669
AUXILIO DE TRANSPORTE 13,294 7,650
CESANTIAS 44,598 37,494
INTERESES SOBRE CESANTIAS 4,480 4,034
PRIMA DE SERVICIOS 44,854 37,148
VACACIONES 41,166 49,330
AUXILIO DE MANUTENCION 14,493 12,206
AUXILIO DE DESPLAZAMIENTO 3,913 330
DOTACION Y SUMINISTRO A TRABAJADORES 3,060 3,910
INDEMNIZACIONES LABORALES 0 2,525
CAPACITACION AL PERSONAL 0 440
GASTOS DEPORTIVOS Y DE RECREACION 3,018 0
APORTES ARIESGOS PROFESIONALES 43,054 35,529
APORTES A ENTIDADES PROMOTORAS DE SALUD 9,296 8,987
APORTES FONDOS DE PENSIONES Y CESANTIAS 76,379 61,429
APORTES CAJAS DE COMPENSACION FAMILIAR 25,899 21,167
APORTES I.C.B.F. 3,227 2,915
SENA 2,151 1,943
GASTOS MEDICOS Y DROGAS 547 531
HONORARIOS 55,733 44,500
REVISORIA FISCAL 18,000 18,000
AVALUOS 0 500
ASESORIA JURIDICA 13,133 0
ASESORIA FINACIERA Y CONTABLE 17,500 21,000
ASESORIA TECNICA 7,100 0
OTROS HONORARIOS 0 5,000
IMPUESTOS 20,213 11,997
A LA PROPIEDAD RAIZ 16,290 2,347
AL PATRIMONIO 3,904 9,650
ARRENDAMIENTOS 25,447 115,195
CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES 16,801 111,759
EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACIÓN 8,646 3,000
OTROS ARRENDAMIENTOS 0 436
CONTRIBUCIONES Y AFILACIONES ADMON 767 2,789
CONTRIBUCIONES 767 2,320
AFILIACIONES Y SOSTENIMIENTO 0 469
SEGUROS 8,683 21,883
MANEJO 0 21,602
CUMPLIMIENTO 8,683 0
SUSTRACCION Y HURTO 0 281
SERVICIOS 98,393 72,783
ASEO Y VIGILANCIA 22,669 13,576
ASISTENCIA TECNICA 3,121 3,000
PROCESAMIENTO ELECTRONICO DE DATOS 750 0
ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO 2,874 390
ENERGIA ELECTRICA 7,941 975
TELEFONO 8,698 8,400
CELULARES 10,501 7,999
CORREO, PORTES Y TELEGRAMAS 883 973
TRANSPORTE, FLETES Y ACARREOS 24,832 23,275
PUBLICIDAD PROPAGANDA Y PROMOCION 520 100
INTERNET 8,613 8,042
TRANSPORTE DE PERSONAL 160 40
ARCHIVO-CUSTODIA 5,173 6,013
OTROS SERVICIOS 1,658 0
GASTOS LEGALES ADMON 2,669 5,174
NOTARIALES 311 365
REGISTRO MERCANTIL 8 3,721
TRAMITES Y LICENCIAS 305 0
OTROS GASTOS LEGALES ADMON 2,045 1,088
MANTENIMIENTOP Y REPARACIONES 40,962 34,677
CONTRUCCIONES Y EDIFICACIONES ADMON 364 54
MAQUINARIA Y EQUIPO ADMON 110 210
EQUIPO DE OFICINA ADMON 10,113 236
FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE ADMON 60 0
EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACIÓN ADMON 30,316 34,177
ADECUACION E INSTALACION 7,240 0
 INSTALACIONES ELCTRICAS 22 0
ARREGLOS ORNAMENTALES 7,080 0
OTRAS ADECUACIONES 138 0
GASTO DE VIAJE 0 1,336
ALOJAMIENTO Y MANUTENCION 0 337
PASAJES AEREOS 0 999
DEPRECIACIONES 113,291 92,841
CONTRUCCIONES Y EDIFICACIONES 8,737 0
EQUIPO DE OFICINA ADMON 68,430 65,608
EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACIÓN ADMON 35,238 20,883
FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE ADMON 886 6,349
AMORTIZACIONES 27,156 45,930
INTANGIBLES 27,156 45,930
DIVERSOS 31,243 26,672
LIBROS,SUSCRIPCIONES,PERIODICOS Y REVISTAS
ADMON 679 1,740
TOTAL GASTOS DE ADMINISTRACION 1,413,170 1,317,419

Raul Fuentes Alarcon Luisa Tobon Padilla

Raul Fernando Fuentes Alarcon Luisa Tobon Padilla
Representante Legal Contador
TP.123456-T