PRE TAREA: RECONOCIMIENTO DEL CURSO _360

GRUPO: 212018_118

FANNY MARCELA GARCIA

TUTORA

DANIELA PAOLA FUENTES VIDES

PRESENTADO POR

UNIVERSIDAD NACIONAL ABIERTA Y A DISTANCIA – UNAD

ESCUELA DE CIENCIAS BÁSICAS, TECNOLOGÍA E INGENIERÍA

PROGRAMA INGENIERIA INDUSTRIAL

VALLEDUPAR, SEPTIEMBRE 2018

 PRE TAREA: RECONOCIMIENTO DEL CURSO _360

GRUPO: 212018_118

FANNY MARCELA GARCIA

TUTORA

DANIELA PAOLA FUENTES VIDES

PRESENTADO POR

UNIVERSIDAD NACIONAL ABIERTA Y A DISTANCIA – UNAD

ESCUELA DE CIENCIAS BÁSICAS, TECNOLOGÍA E INGENIERÍA

PROGRAMA INGENIERIA INDUSTRIAL

VALLEDUPAR, SEPTIEMBRE 2018

Introducción
Contenido

 Solución Mapa conceptual del módulo 1, 3 y 4……………………1

 Solución Problema seleccionado del Taller anexo tarea 1 simulador de

transacciones de una empresa industrial.…………………………2

 4. Conclusiones……………………………………………..3

 5. Bibliografía………………………………………………4
Solución Mapa conceptual del módulo 1, 3 y 4
Solución Problema seleccionado del Taller anexo tarea 1 simulador de transacciones de una empresa industrial

Esta hoja de Excel contiene l libro diario para desarrollar mi primer taller contable. De la compañía industrial
"industria mi primer taller contable de la empresa única ltda", nit999.999.999-9, cuyo objeto social será la compra y
venta de llaveros, tiene como política consignar diariamente, los pagos los realiza con cheque.

Día 1. Los socios aportan en cheque $ 639.000.000 y materia prima en $ 50.000.000.

CONTABILIZACION
CUENTA DETALLE DEBITO CREDITO
3115 Aportes sociales 0 $689.000,00
1435 Mercancias no fabricadas por la empresa $50.000,00
1105 Caja $639.000,00 $0,00
SUMAS IGUALES $689.000,00 $689.000,00
Dia 2. Se da apertura a cuenta corriente en el Banco del amor con el 100% del dinero aportado,
nos entregan chequera por valor de $300.000.

CONTABILIZACION
CUENTA DETALLE DEBITO CREDITO
1105 Caja $0,00
111005 Banco Bancafe $639.000,00
5305 Chequera $300.000,00
SUMAS IGUALES $639.000,00 $300.000,00
Día 4. Se compran Mercancia para la venta por 13.843.200 a crédito.

CONTABILIZACION
CUENTA DETALLE DEBITO CREDITO
6205 Compra de mercancias $13.843.200,00
2205 Proveedores $13.843.200,00
SUMAS IGUALES $13.843.200,00 $13.843.200,00
Día 5. Se paga arrendamiento del local por valor de $1.050.000.

CONTABILIZACION
CUENTA DETALLE DEBITO CREDITO
5120 Arrendamiento $1.050.000,00
111005 Banco bancafe $63.900.000,00
SUMAS IGUALES $63.900.000,00 $1.050.000,00
Día 8.- Se venden mercancías de contado por $17,999,340

CONTABILIZACION
CUENTA DETALLE DEBITO CREDITO
4135 Comercio al por mayor y menor $17.999.340,00
1105 Caja $0,00
SUMAS IGUALES $17.999.340,00 $0,00
Día 10.- Se compra computador por $ 13.464.750 pagando el 75% de contado, y el resto a
crédito.

CONTABILIZACION
CUENTA DETALLE DEBITO CREDITO
111005 Banco $639.000,00
1528 Equipo de computo y comunicación $13.464.750,00
2305 Cuentas por pagar $3.366.187,50
SUMAS IGUALES $14.103.750,00 $3.366.187,50
Día 11.- Abonamos el 50% del día 4.

CONTABILIZACION
CUENTA DETALLE DEBITO CREDITO
111005 Banco $6.921.600,00
2205 Proveedores $6.921.600,00
SUMAS IGUALES $6.921.600,00 $6.921.600,00
Día 15.- Se compra a TODOESO LTDA, a crédito para uso de la empresa 3,789,000

CONTABILIZACION
CUENTA DETALLE DEBITO CREDITO
1524 Equipo de oficina $3.789.000,00
2305 Cuentas por pagar $3.789.000,00
SUMAS IGUALES $3.789.000,00 $3.789.000,00
Día 17.- Se vende mercancía a crédito por valor de $13.500.000

CONTABILIZACION
CUENTA DETALLE DEBITO CREDITO
4135 Comercio al por mayor y menor $13.500.000,00
1305 Clientes $13.500.000,00
SUMAS IGUALES $13.500.000,00 $13.500.000,00
Día 20.- Se compra a CHIPIMARDEN de contado, papelería para uso de la empresa por $
400.000

CONTABILIZACION
CUENTA DETALLE DEBITO CREDITO
153095 Papeleria $400.000,00
111005 Banco Bancafe $639.000.000,00
SUMAS IGUALES $639.400.000,00 $0,00
Día 21.-El banco Bancafe concede un préstamo por $ 30.000.000., el cual lo depositan a
nuestra cuenta corriente.

CONTABILIZACION
CUENTA DETALLE DEBITO CREDITO
111005 Banco Bancafe $30.000.000,00
2105 Bancos Nacionales $30.000.000,00
SUMAS IGUALES $30.000.000,00 $30.000.000,00
Día 25.-Se pagan servicios así: Energía: $250.000, Agua: $150.000 y Teléfono $230,000

CONTABILIZACION
CUENTA DETALLE DEBITO CREDITO
111005 Banco Bancafe $639.000.000,00
513525 Acueducto $150.000,00
513530 Energia $250.000,00
513535 Telefono $230.000,00
SUMAS IGUALES $639.000.000,00 $630.000,00
Día 30.- Cancelamos nómina administrativa del mes por valor de $$1,000.000

CONTABILIZACION
CUENTA DETALLE DEBITO CREDITO
111005 Banco del amor $639.000.000,00
510506 Salarios $1.000.000,00
SUMAS IGUALES $639.000.000,00 $0,00
Para la solución de cada uno de los ejercicio planteado tuvimos que saber los códigos del puc y haci mismo encontramos cada una de las cuenta
y sus utilidades para conocer los débitos y los créditos de cada una, identificar detallada mente la naturaleza de las cuentas para solucionar
cada uno de los saldo de dichas cuentas.

Nombre de cuentas

CLASETIPO DE CUENTA NATURALEZA

1 Activos Débito
2 Pasivos Crédito
3 Patrimonio o Capital Crédito
4 Ingresos Crédito
5 Gastos Débito
6 Costos de Ventas Débito
7 Costos de Producción Débito
8 Cuentas de Orden deudoras Crédito
9 Cuentas de Orden acreedorasDébito