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EVALUCIÓN DE PROYECTOS GRUPO 4

INSTRUCTOR:
GERMAN BUENAVENTURA

INTEGRANTES:
JAQUELINE MEJIA RESTREPO CÓDIGO: 1911980298
DIANA MARIA CUBIDES ROMERO CÓDIGO: 1911982351
SURY YADIRA QUIÑONES DIAZ CÓDIGO: 1911981973
JESSICA MARIA HILARION SOTO CÓDIGO: 191198093
RAUL ANTONIO RONDON BATERO CÓDIGO: 1911980673
YECTOS GRUPO 4

TOR:
AVENTURA

NTES:
PO CÓDIGO: 1911980298
ERO CÓDIGO: 1911982351
AZ CÓDIGO: 1911981973
OTO CÓDIGO: 191198093
TERO CÓDIGO: 1911980673
INTRODUCCIÓN

Con el paso del tiempo hemos evidenciado que las personas han perdido el habito de leer
con la lectura po tal motivo decidimos crear la empresa Librería y papeleria Mundial la c
cliente ofreciendo una amplia variedad de libros y articulos escolares que va dirigido a to
realizaremos un estudio de inversion y estados financieros para determinar que tan viable
inversion con el fin de brindar un servicio mas eficiente al publico y poder entrar al merc
IÓN

do el habito de leer y no estimulamos nuestra mente


peleria Mundial la cual se dedica a la satisfaccion del
que va dirigido a todo publico, ademas mas
minar que tan viable es realizar un proyecto de
poder entrar al mercado competitivo.
OBJETIVO GENERAL OBJETIVOS ESPECÍFICOS

O
B
J
E elaborar un plan detallado aplicando los
conceptos aprendidos durante los modulos
• proyectar en una base de
MUNDIAL S.A.S.
T desarrollados semana a semana • Conocer y demostrar lo
•Recopilar informacion q
permitiendonos identificar la viabilidad,
I eficacia y rentabilidad de nuestro proyecto
identificando el comport

V
O
S
OBJETIVOS ESPECÍFICOS

proyectar en una base de datos informacion que nos permita llevar el control de la empresa LIBRERIA
MUNDIAL S.A.S.
Conocer y demostrar los recursos economicos con los se cuenta para ejecutar nuestra puesta en marcha.
Recopilar informacion que nos refleje el flujo financiero de nuestro empresa LIBRERIA MUNDIAL S.A.S.
dentificando el comportamiento en los años siguientes.
resa LIBRERIA

puesta en marcha.
A MUNDIAL S.A.S.
PLANTEAMIENTO DEL
LIBRERÍA MUNDIAL S.A.S

La libreria s.a.s se dedica a la satisfaccion del cliente ofreciendo una amplia variedad de libros que va dirigid
Bogota en el barrio Palermo, ofrecemos un eficiente e innovador servicio, contamos con un punto de venta e
garantizando permanencia y un alto crecimiento de la misma, ademas implementaremos una plaforma virtua

Se proyecta constituir una Microempresa, el organigrama es el siguiente:

La tecnología a usar son


Equipo de Computo (5) 1,500,000 5 7,500,000
Programa Contable (1) 1,200,000 1 1,200,000
Programa Inventario (1) 1,000,000 1 1,000,000
Sistema de Seguridad (1) 3,000,000 1 3,000,000
Inmuebles (5) 1,000,000 5 5,000,000
plataforma virtual (1) 6,000,000 1 6,000,000

23,700,000
NTEAMIENTO DEL PROBLEMA

riedad de libros que va dirigido a todo publico, nuestra microempresa se encuentra ubicada en la ciudad de
amos con un punto de venta en el mismo domicilio, y un espacio confortable para hacer uso de la libreria
ntaremos una plaforma virtual para la venta de libros.

1656232
1000000
2656232 4,037,473
8,411
VARGAS LEGUIZAMON
YOLANDA ROCIO:
Digite aquí el monto total
1 TOTAL INVERSIÓN EN EL PROYECTO 128,200,000 que planea invertir en el
proyecto VARGAS LEGUIZAMON
YOLANDA ROCIO:
a. Inversión enPropiedad, planta y equipo 100,000,000 Explique aquí el monto del
b. Inversión en Capital de trbajo 20,000,000 El capital de trabajo esta distribuido de la capital de trabajo.
c. Inversión en Activos intangilbles y diferidos 8,200,000 siguiente manera: $90.000.000 ,oo para pago
de honorarios de los trabajadores y
TOTAL 128,200,000 13.093.768,oo para compra de inventario y
VARGAS LEGUIZAMON servicios publicos
YOLANDA ROCIO:
Esta valor debe ser = al
FINANCIACIÓN DEL PROYECTO 128,200,000 valort total de la inversión
VARGAS LEGUIZAMON
a. Financiación Propia ( socios) 100,200,000 YOLANDA ROCIO:
VARGAS LEGUIZAMON
b. Financiación de Terceros (Pasivos) 28,000,000 VARGAS LEGUIZAMON YOLANDA ROCIO: Los cif variables, son
YOLANDA ROCIO:
Suma de a+b financiación aquellos que cambian en
En este espacio diligencia
propia + financiación de función del volumen de
el costo por unidad de
terceros producción. Por ejemplo
hacer un solo producto, es
empaques o etiquetas.
decir el salario de los
PPRODUCTOS O SERVICIOS PARA EL PROYECTO COSTOS VARIABLES POR UNIDAD
operarios incluida la carga
prestacional.
VARGAS LEGUIZAMON Total Costo
YOLANDA ROCIO: Mano de Obra Variable por
Para nuestro ejercicio Directa Materiales Directos CIF Variables Otros variables unidad
Venta de Libros académico, vamos a 828,116 0 $ 3,000 831,116
considerar un máximo de 5
Orientacion a la lectura productos.
828,116 0 $ 20,000 848,116
Servicio de prestamo libros 828,116 0 $ - 828,116
talleres de lectura 828,116 0 $ 50,000 878,116
VARGAS LEGUIZAMON
YOLANDA ROCIO:
0
Aquí debe indicar cada uno
de los costos. Si es Mensual Anual
necesario agrega mas filas.
COSTOS Y GASTOS En FIJOS
el caso de la 5,950,000 83,137,392
COSTOS FIJOS depreciación indique que 200,000 2,400,000
tipo de activo está
Depreciación de losdepreciando.
activos relacionados con producción - -
Mantenimiento maquinaria y otros 200,000 2,400,000
GASTOS FIJOS DE ADMINISTRACIÓN 5,750,000 69,000,000
Depreciación activos de administración (N/A) - - VARGAS LEGUIZAMON YOLANDA ROCIO:
Salarios de Administración 5,250,000 63,000,000 Describir cada gasto de administración y ventas entre
ellos: salarios + carga prestacional, arriendos,
Arriendo ( No aplica para la empresa) - - servicios, papelería, seguros, Depreciación de los
Servicios (agua, luz, internet, celular, telefono) 500,000 6,000,000 activos de administración. En caso de requerir más
GASTOS FIJOS DE VENTAS 11,737,392 filas agregar nuevas.

Salarios de Ventas 828,116 9,937,392


Publicidad VARGAS LEGUIZAMON YOLANDA 150,000 1,800,000
Gasto 3 ROCIO: -
Describa los gastos relacionados con
Gasto 4 ventas: salarios de ventas+carga
-
prestacional, publicidad, promociones,
Depreciación de los activos de ventas.

DESCRIBA LA INVERSIÓN QUE SE REALIZARÁ EN PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 100,000,000

Vr depreciación
Valor Años de depreciación Vr depreciación anual mensual
Terrenos 0
Construcciones y edificaciones 87,500,000 20 4,375,000 364,583
Maquinaria y Equipo - -
Vehículos y equipo de transporte
Muebles y Enseres 5,000,000 10 500,000 41,667
Equipo de computo y tecnología 7,500,000 5 1,500,000 125,000

VARGAS LEGUIZAMON YOLANDA ROCIO:


Determine la capacidad de producción o de prestación
de servicios, teniendo en cuenta EL 100% De la
VARGAS LEGUIZAMON capacidad utilizada, según los parámetros solicitados.
TOTAL 100,000,000
YOLANDA ROCIO:
Suma igual a total inversión
en propiedad, planta y
equipo
CAPACIDAD DE PROUDUCCIÓN INSTALADA
De acuerdo a la propiedad planta y equipo en la que se invertirá en el proyecto y en concordancia y coherencia con la cantidad de perosnal contratado, defina la capacidad de producción

Parámetros capacidad instalada VARGAS LEGUIZAMON


YOLANDA ROCIO:
Teniendo en cuenta el
100% de la capacidad de
maquinaria.
VARGAS LEGUIZAMON
YOLANDA ROCIO:
No. De horas laborables en el día 8 Teniendo en cuenta el
No. De Días laborables en el año 310 100% de la capacidad de
maquinaria.

Númeo de unidades que produce en un día ó número de servicios prestados en un día


Venta de Libros Orientacion al producto Servicio de prestamo libros Talleres de lectura
Libro 30 15 10 1
colores 10 5 3 0
cuadernos 11 7 5 0
marcadores 6 5 4 0
TOTA A PRODUCIR PRODUCTO 1 EN UN AÑO 57 32 22 1
VARGAS LEGUIZAM
VARGAS LEGUIZAMON YOLANDA ROCIO:
YOLANDA ROCIO:
Indicar cada uno de
UTILIZACIÓN DElos
LAproceso que se DE
CAPACIDAD realizan a diario y laEN
PRODUCCIÓN capacidad
CADA AÑO Teniendo en cuenta cu
máxima en cada máquina. El total de producción diaria de cada producto
PORCENTAJE DE PRODUCCIÓN ALCANZADA POR AÑO se proyecta producir y
corresponde al proceso que menor capacidad genere, dato que es el
vender en cada period
límite, para dar como resultado productos terminados. Producto 1 Producto 2 Producto 3 Producto 4 ingresar en %
AÑO 1 32% 32% 174% 833%

FIJACIÓN DEL PRECIO AÑO 1 Venta de Libros Orientacion a la LecturaServicio de prestamos LibrosTalleres de lectura
Costos Variables por Unidad 831,116 848,116 828,116 878,116 0
% participación en las ventas de c/u 17% 43% 34% 5%
Costos Fijos totales 83,137,392.00
Costos fijos totales por línea de productos 14,309,362 35,773,404 28,618,724 4,435,902 -
No. De unidades de cada producto estimadas para el año 1 5,700 3,200 3,200 3,200
Costos fijos por unidad 2,510 11,179 8,943 1,386
COSTO TOTAL POR UNIDAD (Cfu + Cvu) 833,626 859,295 837,059 879,502
% De utilidad Operacional Esperada por línea
PRECIO 833,626 859,295 837059.351118761 879502.219423408

Incremento de unidades Número unidades /Año 2 Número unidades / Año Número unidades / Número unidades
vendidas para los años 3 Año 4 / Año 5
proyectados %
Venta de Libros 30% 7,410 9,633 12,523 16,280
Orientacion a la Lectura 20% 6,840 8,208 9,850 11,820
Cotizacion de articulos 15% 6,555 7,538 8,669 9,969
Talleres de lectura 10% 6,555 7,211 7,932 8,725

Proyección IPC AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5


IPC 3.90% 3.50% 3.50% 3.50%
EGUIZAMON
ROCIO:
uí el monto del
rabajo.

No. unidades a % de participación en las


producir/año ventas de cada producto
1,000 0.1721170396 4
2,500 0.430292599
2,000 0.3442340792 VARGAS LEGUIZAMON YOLANDA ROCIO: ANTES DE
DILIGENCIA ESTE ITEM, REVISE LA CAPACIDAD INTALADA,
310 0.0533562823 ABAJO
El número de unidades a producir, debe se coherente con la
capacidas intalada de la maquinaria o de la planta de
5,810 empleados para lograr prestar el servicio o producir las
unidades indicadas.

NO SE REALIZARA USO DE MAQUINARIA YA QUE LA EMPRESA LIBRERÍA Y PAPELERIA MULDIAL S.A.S. EN LA REALIZACION DE SU RAZON SOCIAL NO ES
NECESARIO DEBIDO A QUE NO REALIZAMOS EL PROCESO DE FABRICACION SI NO NOS ENFOCAMOS EN VENTA Y PRESTACION DE SERVICIO EDUCATIVO.

producción

S LEGUIZAMON
DA ROCIO:
o en cuenta el
la capacidad de la
ria.
S LEGUIZAMON
DA ROCIO:
o en cuenta el
la capacidad de la
ria.

Número de unidades que produce en un año


Venta de Libros Orientacion al producto Servicio de Prestamo Libros Talleres de lectura
9300 4650 320 310
3100 1550 313 0
3410 2170 315 0
1860 1550 314 0
17,670 9,920 1262 12
AS LEGUIZAMON
NDA ROCIO:
ndo en cuenta cuanto
yecta producir y NÚMERO DE UNIDADES PRODUCIDAS Y VENDIDAS POR AÑO
r en cada periodo,
ar en % Producto 1 Producto 2 Producto 3 Producto 4
5,700 3,200 2,200 100
ESTADOS FINANCIEROS EMPRESA
ESTADO DE RESULTADOS
EL COSTO QU SURGE
DIRECTAMENTE DE LA
OPERACIÓN IPC 3.90% 3.50% 3.50% 3.50%

0 1 2 3 4 5
INGRESOS
(-)COSTOS DE VENTAS
(=) UTILIDAD BRUTA
GASTOS DE VENTAS
GASTOS ADMINISTRACION
(-) DEPRECIACION
(+) AMORTIZACION DIFERIDOS
UTILIDAD QUE GENERA LA
UTILIDAD OPERACIONAL
OPERACIÓN DEL NEGOCIO
Gastos Financieros
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
Provisiòn de Impuestos 34%
UTILIDAD NETA
RESERVA LEGAL
UTILIDAD DEL EJERCICIO
FLUJO DE CAJA POR METODO INDIRECTO

0 1 2 3 4 5
UTILIDAD OPERACIONAL
(-) IMPUESTOS OPERACIONALES
(=) NOPAT/UODI
(+) DEPRECIACIONES
(+) AMORTIZACIONES
(+/-) CAPITAL DE TRABAJO
(+/-) INVERSIÓN ACTIVOS FIJOS
FLUJO DE CAJA LIBRE
PAGO INTERESES
PAGO CAPITAL
(+) EFECTO SOBRE LOS IMPUESTOS
FLUJO CAJA ACCIONISTA
DIVIDENDOS
FLUJO DE CAJA DEL PERIODO
FLUJO DE CAJA INICIAL
FLUJO DE CAJA FINAL

ESTADO DE SITUACIÒN FINANCIERA


Periodo 0 1 2 3 4 5
ACTIVO
EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO
ACTIVO FIJO
DEPRECIACION
ACTIVO FIJO NETO
ACTIVOS DIFERIDOS
TOTAL ACTIVO
PASIVO
OBLIGACIONES FINANCIERAS
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL
RESERVA LEGAL
UTILIDAD DEL EJERCICIO
UTILIDADES RETENIDAS
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO+PATRIMONIO

CHECK SUMAS - - - - - -

ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD
TASA DE DESCUENTO

FLUJO DE CAJA LIBRE - - - - -

VALOR PRESENTE NETO


RBC

TIR

PRI
RECURSOS PROPIOS
RECURSOS DE TERCEROS: Describir el costos de financiación a través de bancos: tasa de interés, tiempo, valor in

APLICACIÓN DE MODELO CAPM

COSTOS PROMEDIO PONDERADO DE RECURSOS DE TERCEROS


interés, tiempo, valor inicial y realizar la tabla de amortización.

S
Analice aquí los resultados de los indicadores financieros y genere sus recomendaciones y conclusiones