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Variables

cantidad diaria (Q) 220


costo unitario (CVU) 75,384
precio de venta unitario (PVU) 124,384
precio de venta (PVU) año 2 160,393
Periodos a proyectar Meses 12
Incremento mes de unidades 3%
incremento en gastos fijos 2.5%
salario minimo 828,116
salario minimo 3
gasto ventas personal 16,562,320
factor prestacional 50%
total 8,281,160
dias año 360
dias mes 30
inventario inicial $ 30,000,000
tasa de impuesto 33%
Costo recursos

Inversión en maquinaria 120,000,000


Financiación 40% 18%
Recursos propios 60% 22%
Salarios
828,116
Secretaria 2 SMMLV
Gerente 7 SMMLV
Contador 4 SMMLV
Auxiliares (10 ) 2.5 SMMLV

Total salario
administrativo

Factor prestacional

Total gasto salario


administrativo

Salario personal de venta


Factor prestacional
Total gasto salario perso

Arriendo 7,500,000
Servicios 2,500,000
Comunicaciones 500,000
Seguros 1,000,000
Aseo y sostenimiento 1,750,000

utilies y papelería 650,000


Vigilancia 2,000,000
Administración 1,200,000
Total 17,100,000

depreciacion 40,000,000
Meses Enero Febrero
Cantidades 6,600 6,798
Ingresos $ 820,934,400 $ 845,562,432
Costo variable $ 497,534,400 $ 512,460,432
UTILIDAD BRUTA EN VENTAS $ 323,400,000 $ 333,102,000
Gastos de administración $ 17,100,000 $ 17,527,500
Gastos salario administración $ 22,359,132 $ 22,918,110
Gasto de ventas (personal) $ 24,843,480 $ 25,464,567
depreciacion
utilidad operativa $ 259,097,388 $ 267,191,823
gastos financieros
utilidad antes de impuestos
impuestos

cantidades
ingresos
costo variable
1,656,232 UTILIDAD BRUTA EN VENTAS
5,796,812 gastos de administracion
3,312,464 gasto salario administracion
4,140,580 gastos en ventas (personal)
depreciacion

14,906,088 utilidad operativa


gastos financieros
7,453,044 utilidad antes de impuestos
impuestos

22,359,132

16562320 cantidades
8281160 ingresos
24843480 costo variable
UTILIDAD BRUTA EN VENTAS
gastos de administracion
gasto salario administracion
gastos en ventas (personal)
depreciacion
utilidad operativa

utilidad antes de impuestos


impuestos

cantidades
ingresos
costo variable
UTILIDAD BRUTA EN VENTAS
gastos de adm
gastos salarios adm
gasto ventas (persona)
depreciacion
UTILIDAD OPERATIVA
gastos financieros
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS (UAI)
IMPUESTOS
UTILIDAD NETA
Cartera
inventario
compras
proveedor
capital de trabajo operativo (KTO)
capital de trabajo neto operativo (KTNO)

DISPONIBLE
saldo inicial
ventas de contado
recuperacion de cartera
pago a proveedores
compras de contado
gastos en efectivo
pago de interes
abono a capital
compra de activos
pago de impuestos
saldo final
AÑO 202O
Marzo Abril Mayo
7,002 7,212 7,428
$ 870,929,305 $ 897,057,184 $ 923,968,900
$ 527,834,245 $ 543,669,272 $ 559,979,350
$ 343,095,060 $ 353,387,912 $ 363,989,549
$ 17,965,688 $ 18,414,830 $ 18,875,200
$ 23,491,063 $ 24,078,340 $ 24,680,298
$ 26,101,181 $ 26,753,711 $ 27,422,553

$ 275,537,128 $ 284,141,032 $ 293,011,497

ENERO FEBRERO MARZO


9,410 9,692 9,983
$ 1,509,302,436 $ 1,554,581,509 $ 1,601,218,954
$ 709,365,087 $ 730,646,040 $ 752,565,421
$ 799,937,349 $ 823,935,469 $ 848,653,533
$ 22,997,599 $ 23,572,539 $ 24,161,852
$ 30,070,547 $ 30,822,310 $ 31,592,868
$ 33,411,719 $ 34,247,012 $ 35,103,187

$ 713,457,484 $ 735,293,608 $ 757,795,626

ENERO FEBRERO MARZO


13,416 13,819 14,234
$ 2,151,904,380 $ 2,216,461,511 $ 2,282,955,356
$ 1,011,384,996 $ 1,041,726,546 $ 1,072,978,342
$ 1,140,519,384 $ 1,174,734,965 $ 1,209,977,014
$ 30,929,214 $ 31,702,444 $ 32,495,005
$ 40,441,542 $ 41,452,581 $ 42,488,895
$ 44,935,047 $ 46,058,423 $ 47,209,884
$ 1,024,213,581 $ 1,055,521,517 $ 1,087,783,230

2020 2021 2022


93,667 133,547 190,407
11,650,725,273 21,420,064,788 30,539,890,569
7,061,022,913 10,067,330,290 14,353,605,762
4,589,702,360 11,352,734,498 16,186,284,806
235,903,956 317,264,594 426,685,606
308,456,590 414,839,820 557,913,438
342,729,544 460,933,134 619,903,820
40,000,000 40,000,000 40,000,000
3,662,612,270 10,119,696,950 14,541,781,941
8,640,000 6,221,458 3,367,578
3,653,972,270 10,113,475,492 14,538,414,363
1,205,810,849 3,337,446,912 4,797,676,740
2,448,161,421 6,776,028,580 9,740,737,623
970,893,773 1,785,005,399 2,544,990,881
294,209,288 419,472,095 598,066,907
7,325,232,201 10,192,593,097 14,532,200,574
915,654,025 1,274,074,137 1,816,525,072
1,265,103,061 2,204,477,494 3,143,057,788
349,449,036 930,403,357 1,326,532,716
3% 4% 4%

0 3,361,086,889 11,711,942,323
10,679,831,500 19,635,059,389 27,994,899,688
0 970,893,773 1,785,005,399
0 915,654,025 1,274,074,137
$ 6,409,578,176 $ 8,918,518,960 $ 12,715,675,502
$ 887,090,090 $ 1,193,037,548 $ 1,604,502,865
$ 8,640,000 $ 6,221,458 $ 3,367,578
$ 13,436,345 $ 15,854,887 $ 18,708,767
0 0 0
0 1,205,810,849 3,337,446,912
3,361,086,889 11,711,942,323 22,538,071,648
AÑO 202O
Junio Julio Agosto Septiembre
7,651 7,881 8,117 8,361
$ 951,687,967 $ 980,238,606 $ 1,009,645,764 $ 1,039,935,137
$ 576,778,731 $ 594,082,093 $ 611,904,556 $ 630,261,692
$ 374,909,236 $ 386,156,513 $ 397,741,208 $ 409,673,444
$ 19,347,080 $ 19,830,757 $ 20,326,526 $ 20,834,690
$ 25,297,306 $ 25,929,738 $ 26,577,982 $ 27,242,431
$ 28,108,117 $ 28,810,820 $ 29,531,091 $ 30,269,368

$ 302,156,732 $ 311,585,197 $ 321,305,609 $ 331,326,956

AÑO 2021
ABRIL MAYO JUNIO JULIO
10,283 10,591 10,909 11,236
$ 1,649,255,523 $ 1,698,733,189 $ 1,749,695,184 $ 1,802,186,040
$ 775,142,384 $ 798,396,655 $ 822,348,555 $ 847,019,012
$ 874,113,139 $ 900,336,533 $ 927,346,629 $ 955,167,028
$ 24,765,899 $ 25,385,046 $ 26,019,672 $ 26,670,164
$ 32,382,690 $ 33,192,257 $ 34,022,064 $ 34,872,615
$ 35,980,767 $ 36,880,286 $ 37,802,293 $ 38,747,350

$ 780,983,784 $ 804,878,944 $ 829,502,601 $ 854,876,899

AÑO 2022
ABRIL MAYO JUNIO JULIO
14,661 15,100 15,553 16,020
$ 2,351,444,017 $ 2,421,987,338 $ 2,494,646,958 $ 2,569,486,366
$ 1,105,167,693 $ 1,138,322,723 $ 1,172,472,405 $ 1,207,646,577
$ 1,246,276,324 $ 1,283,664,614 $ 1,322,174,553 $ 1,361,839,789
$ 33,307,380 $ 34,140,065 $ 34,993,566 $ 35,868,406
$ 43,551,118 $ 44,639,896 $ 45,755,893 $ 46,899,790
$ 48,390,131 $ 49,599,884 $ 50,839,881 $ 52,110,878
$ 1,121,027,696 $ 1,155,284,770 $ 1,190,585,212 $ 1,226,960,715
AÑO 2020
Octubre Noviembre Diciembre Totales año
8,612 8,870 9,136 93,667
$ 1,071,133,191 $ 1,103,267,187 $ 1,136,365,202 11,650,725,273
$ 649,169,543 $ 668,644,629 $ 688,703,968 7,061,022,913
$ 421,963,648 $ 434,622,557 $ 447,661,234 4,589,702,360
$ 21,355,557 $ 21,889,446 $ 22,436,682 235,903,956
$ 27,923,492 $ 28,621,579 $ 29,337,119 308,456,590
$ 31,026,102 $ 31,801,755 $ 32,596,799 342,729,544
40,000,000
$ 341,658,497 $ 352,309,777 $ 363,290,635 3,702,612,270
$ 8,640,000
$ 3,693,972,270
$ 1,219,010,849

AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE


11,573 11,920 12,278 12,646
$ 1,856,251,621 $ 1,911,939,170 $ 1,969,297,345 $ 2,028,376,265
$ 872,429,582 $ 898,602,469 $ 925,560,544 $ 953,327,360
$ 983,822,039 $ 1,013,336,700 $ 1,043,736,801 $ 1,075,048,905
$ 27,336,918 $ 28,020,341 $ 28,720,850 $ 29,438,871
$ 35,744,431 $ 36,638,041 $ 37,553,992 $ 38,492,842
$ 39,716,034 $ 40,708,935 $ 41,726,658 $ 42,769,825

$ 881,024,656 $ 907,969,383 $ 935,735,301 $ 964,347,368

AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE


16,501 16,996 17,505 18,031
$ 2,646,570,957 $ 2,725,968,086 $ 2,807,747,129 $ 2,891,979,543
$ 1,243,875,975 $ 1,281,192,254 $ 1,319,628,021 $ 1,359,216,862
$ 1,402,694,983 $ 1,444,775,832 $ 1,488,119,107 $ 1,532,762,680
$ 36,765,116 $ 37,684,244 $ 38,626,350 $ 39,592,008
$ 48,072,285 $ 49,274,092 $ 50,505,945 $ 51,768,593
$ 53,413,650 $ 54,748,991 $ 56,117,716 $ 57,520,659
$ 1,264,443,932 $ 1,303,068,505 $ 1,342,869,097 $ 1,383,881,420
TOTAL AÑO 2021
DICIEMBRE
13,026 133,547
$ 2,089,227,553 21,420,064,788
$ 981,927,181 10,067,330,290
$ 1,107,300,372 11,352,734,498
$ 30,174,843 317,264,594
$ 39,455,163 414,839,820
$ 43,839,070 460,933,134
40,000,000

$ 993,831,296 10,159,696,950
6,221,458
$ 10,153,475,492
$ 3,350,646,912

totales
DICIEMBRE
18,571 190,407
$ 2,978,738,929 30,539,890,569
$ 1,399,993,368 14,353,605,762
$ 1,578,745,561 16,186,284,806
$ 40,581,809 426,685,606
$ 53,062,808 557,913,438
$ 58,958,676 619,903,820
40,000,000
$ 1,426,142,269 14,581,781,941
$ 3,367,578
14,578,414,363
4,810,876,740
0 1 2 3
BALANCE GENERAL
ACTIVO
activo corriente
disponible
inventarios

total activo corriente


activos fijos
depreciacion
total activo no corriente

TOTAL ACTIVOS

PASIVO

proveedores
obligaciones financieras
impuestos por pagar

TOTAL PASIVOS

PATRIMONIO

capital
utilidades acumuladas

TOTAL PATRIMONIO
120,000,000

Valor préstamo 48,000,000


n 3
tasa 18%
Cuota 22,076,345

No. Periodos Saldo inicial Cuota fija Interés Abono a capitalSaldo final
0 48,000,000
1 48,000,000 22,076,345 8,640,000 13,436,345 34,563,655
2 34,563,655 22,076,345 6,221,458 15,854,887 18,708,767
3 18,708,767 22,076,345 3,367,578 18,708,767 -

1,839,695 720,000
720000

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