REVISÓ CSST

APROBÓ GERENCIA
AUDITORIAS DE CUMPLIMIENTO
VERSIÓN 2

CÓDIGO PR-10

1. OBJETIVO

Establecer los lineamientos generales para realizar los procesos de auditoría interna incluyendo la
planeación, ejecución y seguimiento con el fin de verificar el correcto funcionamiento y eficacia del
sistema de conformidad con las actividades planificadas y con los propios requisitos de Jorgallo
Construcciones S.A.S

2. ALCANCE

Aplica para todos los procesos del Sistema de gestión de Seguridad y Salud en el Trabajo de Jorgallo
Construcciones S.A.S, y cubre la planificación, la preparación, el desarrollo, la presentación de
resultados, el mantenimiento de los formatos, las actividades de seguimiento y la verificación del
cumplimiento de las acciones tomadas de las auditorías internas.

3. RESPONSABLES Y RECURSOS

La Coordinación SISO tiene la responsabilidad de liderar la ejecución del procedimiento con la

colaboración de la Gerencia. La Gerencia establece recursos humanos, físicos y financieros.

4. DEFINICIONES

SGSST: Término utilizado para referirse a Sistema de Gestión de Seguridad, Salud en el Trabajo y
ambiente.

Auditoria: Proceso sistemático independiente y documentado para obtener “evidencias de la

auditoria” y evaluarlas de manera objetiva con el fin de determinar el grado en el que se cumplen los
“criterios de auditoría”.

Mejora continua: Proceso recurrente de optimización del sistema de gestión, para lograr mejoras en
el desempeño de forma coherente con las políticas de Jorgallo Construcciones S.A.S

Acción correctiva: Acción tomada para eliminar la causa de una no conformidad detectada u otra
situación no deseable.

Auditor interno: Persona calificada que cumple con las competencias para realizar una auditoría
interna.

Equipo auditor: Uno o más auditores que llevan a cabo una auditoría, con el apoyo, si es necesario,
de expertos técnicos donde uno de los integrantes es designado como líder. Dentro del equipo auditor
puede estar presentes auditores en formación.

Experto técnico: Persona, que aunque no actúa como auditor en el equipo auditor, si aporta
conocimientos o experiencia específicos al equipo relacionados con la organización, el proceso o la
actividad a auditar, el idioma o la orientación cultural.
 REVISÓ CSST

APROBÓ GERENCIA
AUDITORIAS DE CUMPLIMIENTO
VERSIÓN 2

CÓDIGO PR-10

Auditado: Sector, actividad o persona que está siendo evaluado mediante la evidencia objetiva de
los criterios de auditoría.

Programa de auditorías: Conjunto de una o más auditorías planificadas para un periodo de tiempo
determinado y dirigidas hacia un propósito específico. Un programa de auditoría incluye todas las
actividades necesarias para planificar, organizar y llevar a cabo las auditorías.

Plan de auditorías: Descripción de las actividades y de los detalles acordados de una auditoría.

Alcance de la auditoría: Extensión y límites de una auditoría que incluye generalmente una
descripción de las ubicaciones, las unidades de la organización, las actividades y los procesos, así
como el período de tiempo cubierto.

Criterios de auditoría: Conjunto de políticas, procedimientos o requisitos utilizados como referencia.

Evidencia de la auditoria: Formatos, declaraciones de hecho o cualquier otra información que son
pertinentes para los criterios de auditoría y que son verificables. La evidencia puede ser cualitativa o
cuantitativa.

Hallazgos de la auditoria: Resultados de la evaluación de la evidencia de la auditoria recopilada

frente a los criterios de auditoría. Los hallazgos de la auditoria pueden indicar conformidad o no
conformidad con los criterios y oportunidades de mejora.

Solicitud de acción correctiva y/o preventiva: Formato donde se registra el producto no conforme,
las No conformidades o potenciales no conformidades, las acciones correctivas y/o preventivas a
tomar y la verificación de las acciones tomadas.

Conclusiones de la auditoría: resultado de una auditoría, que proporciona el equipo auditor tras
considerar los objetivos de la auditoría y todos los hallazgos de la auditoría.

No conformidad: Incumplimiento de un requisito como la desviación de estándares, practicas,

procedimientos de trabajo y requisitos legales pertinentes, entre otros. Requisitos del sistema
integrado de gestión.

Acción preventiva: Acción tomada para prevenir que una situación indeseable o una no conformidad
se presente.

Observación: Se presenta cuando hay una deficiencia en el sistema aunque no incumple lo

establecido en los documentos y por lo tanto no es posible registrarlo como una no conformidad. Sin
embargo, sin ser no conformidad, se puede presentar una situación adversa de no actuarse para
evitar que esto ocurra.
 REVISÓ CSST

APROBÓ GERENCIA
AUDITORIAS DE CUMPLIMIENTO
VERSIÓN 2

CÓDIGO PR-10

5. CONSIDERACIONES GENERALES

Periodicidad: Las auditorías internas se programaran con una periodicidad no mayor a un año.

6. PROCEDIMIENTO

DOCUMENTOS
ACTIVIDAD DESCRIPCION RESPONSABLE DE
REFERENCIA
Se elabora el programa de auditorías
internas utilizando el formato PROGRAMA
Programación de PROGRAMA DE AUDITORÍAS Coordinador DE
auditorias INTERNAS, en función al estado, el SISO AUDITORÍAS
riesgo de la actividad a auditar y los INTERNAS
resultados de auditorías previas.
Se elije el equipo de auditores teniendo
Selección equipo en cuenta la independencia para lograr Coordinador/
auditor los objetivos de la auditoria y la Gerencia
competencia definida.
Se realiza la revisión preliminar de los
documentos relacionados con el
Sistema de Gestión como manuales,
procedimientos, funciones, entre otros PLAN
Plan de auditoria y elaborar el Plan de Auditoría Interna Auditor Líder AUDITORIA
mediante el formato PLAN AUDITORIA INTERNA
INTERNA, definiendo objetivos,
alcance, criterios de auditoría, fechas,
miembros del equipo auditor, etc.
Se entrega al Coordinador SISO el
Plan de auditoría definido para su PLAN
Revisión del plan
revisión. En caso de algún Auditor Líder AUDITORIA
de auditoria
inconveniente con los horarios y fechas INTERNA
de la auditoria, se ajustará el plan.
Se realiza la reunión de apertura. Se
ejecuta el trabajo de campo de
recopilación y verificación de
información mediante muestreo
Desarrollo de la aleatorio para realizar entrevistas,
Equipo auditor
auditoria revisar formatos, evaluar evidencias
frente a los hallazgos de auditoría,
revisar y clasificar los hallazgos (No
conformidades u observaciones) y
preparar conclusiones de la auditoria.
Se prepara el informe de auditoría
INFORME
Informe de mediante el formato INFORME
Equipo auditor AUDITORIA
auditoria AUDITORIA INTERNA donde reporta
INTERNA
los hallazgos encontrados durante la
 REVISÓ CSST

APROBÓ GERENCIA
AUDITORIAS DE CUMPLIMIENTO
VERSIÓN 2

CÓDIGO PR-10

auditoria.
Se socializa con el personal auditado
Socialización de
los hallazgos reportados en el informe Equipo auditor
hallazgos
durante la reunión de cierre
Se implementa un plan de
mejoramiento a partir del informe de
Plan de auditoría de acuerdo al procedimiento Coordinador ACCIONES A
mejoramiento de Acciones correctivas y Acciones SISO SEGUIR
preventivas, realizando el seguimiento
de acuerdo a los plazos establecidos.
Se evalúa y verifica el desarrollo y
Seguimiento de cumplimiento de las acciones y Coordinador ACCIONES A
auditoria objetivos propuestos identificando las SISO SEGUIR
oportunidades de mejora.

7. REFERENCIAS

Acciones a seguir
Informe Auditoria Interna
Plan Auditoria Interna
Programa de auditorías internas

8. CONTROL DE CAMBIOS

No Fecha
Descripción Elaboró Revisó Aprobó
Revisión Rev.
01 de
Coordinador Coordinador
01 Emitido/Liberado Marzo de Gerente
SISO SISO
2016