Empresa ABC

Estado de Situación Financiera al 31 de diciembre del año

(Expresado en Pesos Colombianos)

Activo Año 2017 Año 2018

Efectivo y Equivalente
Deudores comerciales y CxC
Activos Financieros
Inventarios
Total Activo Corriente
Propiedades planta y equipo
Propiedades de inversión
Activos Intangibles
Activos Biologicos
Inversiones En Asociadascontroladas en forma
en entidades
conjunta
Total Activo No Corriente

Contador

Representante Legal

Auditor Externo
 Empresa ABC
nciera al 31 de diciembre del año 2017 y 2018
sado en Pesos Colombianos)

Pasivo Año 2017 Año 2018

Acreedores comerciales y otras CxP
Pasvos Corrientes
Pasivos y activos por impuestos corrientes
Total Pasivo Corriente
Pasivos y activos por impuestos diferidos
Provisiones
Total pasivo No Corriente

Patrimonio
Participaciones no controladoras
Participaciones controladoras
Total patrimonio
 INFORMACIÓN DE ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA

DETALLE ESFA 2017

Acreedores varios $ 938,702 $ 1,051,346
Acreedores varios LP $ 12,167,112 $ 13,627,165
Activos no financieros NO corrientes $ - $ -
Ajustes implementación NIIF $ (1,604,305,806) $ (1,604,305,806)
Anticipo compra de activos $ - $ 1,500,000
Anticipo varios deudores LP $ 245,363 $ -
Anticipos para proveedores $ - $ 1,500,000
Anticipo impuestos Autorretefuente $ 2,000,000 $ 2,240,000
Anticipo impuestos Autorretefuente CREG $ 1,000,000 $ 1,120,000
Bancos $ 210,000 $ 235,200
Caja $ 176,522 $ 197,705
Capital pagado $ 2,520,000,000 $ 2,520,000,000
Cargos diferidos - otras cuentas por cobrar $ 284,910,474 $ 319,099,731
Clientes extranjeros $ 20,000,000 $ 22,400,000
Clientes nacionales $ 27,456,257 $ 30,751,008
Cuentas por pagar $ 2,002,925,794 $ 2,243,276,889
Depreciación acumulada $ (172,014,209) $ (192,655,914)
Desarrollo de proyectos $ - $ -
Deudores por venta LP $ 618,427 $ 692,638
Dividendos por pagar $ - $ 10,920,000
Documentos por cobrar (90 días) $ 471,894,436 $ 528,521,768
Documentos
Documentos por cobrarpor
y cuentas LP pagar a empresas $ 642,548,921 $ 719,654,791
relacionadas
Documentos y cuentas por pagar a empresas $ 2,398,916 $ 2,686,786
relacionadas LP $ 85,469 $ 95,725
Donaciones
Edificaciones $ 290,000,000 $ 290,000,000
Edificio Torre 93 $ 210,000,000 $ 210,000,000
Fiducia en administración $ - $ -
Intangibles Goodwill $ 1,850,000,000 $ 1,850,000,000
Herramientas $ 959,294 $ 1,074,409
Impuesto de renta por pagar $ 382,743 $ 428,672
Impuesto diferido activo $ 126,924 $ 142,155
Impuestos diferidos activos $ 209,730,748 $ 234,898,437
Impuestos diferidos x pagar $ 1,875,015,201 $ 1,799,597,420
Inventarios $ 67,043,640 $ 75,088,877
Inversiones - Acciones Belmont $ 210,894 $ 236,201
Inversiones - Acciones Coca Loca $ 230,000 $ 257,600
Inversiones - Bono 60 días $ 255,000 $ 285,600
Inversiones en empresas relacionadas $ 7,500,000 $ 8,400,000
Intangibles Licencias $ 18,672,875 $ 20,913,620
Maquinaria y equipos $ 133,941,628 $ 150,014,623
Muebles de oficina $ 43,953,426 $ 49,227,837
Obligaciones con bancos e instituciones
financieras
Obligaciones con bancos e instituciones $ 2,300,912 $ 2,267,779
financieras LP $ 3,108,741,085 $ 2,363,186,529
Otros activos circulantes $ 1,193,500 $ 1,336,720
Otros pasivos de largo plazo $ - $ 116,000,000
PPE - Mejoras y desmantelamientos $ 2,000,000,000 $ 1,850,000,000
Provisiones por pagar $ 230,024,309 $ 257,627,226
Reservas $ 769,036,055 $ 795,107,136
Resultados acumulados al 01/01/2015 $ 711,708,685 $ 1,546,477,811
Retenciones en la fuente por pagar $ 12,426 $ 13,917
Saldo a favor de impuestos $ 8,163,378 $ 8,163,378
Saneamiento contable
Intangibles Software $ 210,000,000 $ 235,200,000
Superavit por valorizaciones de PPE $ 0 $ 0
Terreno $ 150,000,000 $ 150,000,000
Terreno abandonado Melgar $ 262,000,000 $ 262,000,000
Valorizaciones de activos fijos $ - $ -
Vehículos $ 2,888,894,832 $ 3,235,562,212

$ 20,136,117,194
$ 2
$ 10,068,058,597.14
CIERA

2018
$ 893,644
$ 11,583,091
$ -
$ (1,604,305,806)
$ 3,140,000
$ -
$ 13,100,000
$ 1,904,000
$ 952,000
$ 199,920
$ 168,049
$ 2,520,000,000
$ 271,234,772
$ 19,040,000
$ 26,138,357
$ 1,906,785,356
$ (163,757,527)
$ -
$ 588,743
$ 9,282,000
$ 449,243,503
$ 611,706,572
$ 2,283,768
$ 81,366
$ -
$ 290,000,000
$ 210,000,000
$ -
$ 1,572,500,000
$ 913,248
$ 364,371
$ 120,832
$ 199,663,672
$ 1,529,657,807
$ 63,825,545
$ 200,771
$ 218,960
$ 242,760
$ 7,140,000
$ 17,776,577
$ 127,512,430
$ 41,843,662
$ 1,927,612
$ 1,067,183,120
$ 1,136,212
$ 98,600,000
$ 1,750,000,000
$ 218,983,142
$ 847,952,493
$ 2,275,780,519
$ 11,830
$ 8,163,378
$ -
$ 199,920,000
$ 0
$ 150,000,000
$ 262,000,000
$ -
$ 2,750,227,880

$ 17,774,128,628
$ 2
$ 8,887,064,314.20