1.- ACTIVOS TANGIBLES 27,100.

00
Cantidad Maquinarias:
2 maquinas de café 11,900.00
1 Congeladora 1,100.00
1 Maquina registradora 3,500.00
1 Plancha 1,200.00
1 cocina 1,300.00
TOTAL 19,000.00

Cantidad Muebles:
5 Mesas 1,500.00
3 Juegos de sillones 2,400.00
TOTAL 3,900.00

Cantidad Equipos diversos:

2 Computadora 3,000.00
1 Televisor 1,200.00
TOTAL 4,200.00

Cantidad ACTIVOS INTANGIBLES 2,000.00

1 Programas 1,000.00
1 Registro de Marca 1,000.00
TOTAL 2,000.00

Cantidad CAPITAL DE TRABAJO 19,529.00

1 Constitución De La Empresa 1,200.00
1 Alquiler de local 1,000.00
1 garantía 1,000.00
1 Planilla 5,200.00
1 Servicio de Luz 400.00
1 Servicio de Agua 400.00
1 Servico de gas domiciliario-CALIDDA 25.00
1 Servicio Trio (cable, teléfono e internet) 180.00
TOTAL 9,405.00

Cantidad SUMINISTROS MENSUALES

40 K 40 café 1,200.00
50 K azúcar 250.00
100L leche 400.00
60 keke 600.00
90 Pechuga de pollo 1,080.00
 30 lechuga 30.00
60 hamburguesa 600.00
1630 pan 489.00
910 sorbete 273.00
2 cajas stevia(200 und) 32.00
90 bolsas papas al hilo 360.00
910 vasos para frapucchino 455.00
4100 vasos para bebida caliente 984.00
2planchas servilletas 1 plancha =18 pqt 28.20
50pqt bolsas 1 pqt 100 und s/8.00 c/u 400.00
6 baldes de cremas 120.00
31pqt platitos descartables pqt 100 und s/3.80 c/u 117.80
50pqt cuchara cada paquete de 100 und 75.00
TOTAL 7,494.00

Cantidad SUMINISTRO DIVERSOS

1 Licuadora S/800.00 800.00
4 Hervidor 240.00
2doc Platos de Porcelana 30.00
2 Vitrina 200.00
2 doc juego de tazas de porcelana 30.00
2 doc cubiertos 30.00
10 sillas para barra 900.00
1 Microondas 400.00
TOTAL 2,630.00

Cantidad IMPREVISTOS 553.00

IMPREVISTOS 553.00
TOTAL 553.00
TOTAL INVERSION: 49,182.00

LLL
 ESTUDIO FINANCIERO
PRESUPUESTO DE COMPRAS
COSTO CANTIDAD IMPORTE IMPORTE
PRODUCTOS
UNITARIO MENSUAL MENSUAL ANUAL
café 30.00 40 1,200.00 14,400.00
azucar 2.50 100 250.00 3,000.00
leche 4.00 100 400.00 4,800.00
keke 10.00 60 600.00 7,200.00
pollo 12.00 90 1,080.00 12,960.00
hamburgueza 10.00 60 600.00 7,200.00
pan 0.30 1630 489.00 5,868.00
sorbete 0.30 910 273.00 3,276.00
lechuga 1.00 30 30.00 360.00
stevia 16.00 2 32.00 384.00
papas al hilo 4.00 90 360.00 4,320.00
vasos para frapucchino 0.50 910 455.00 5,460.00
vasos 0.24 4100 984.00 11,808.00
servilletas 0.80 36 28.80 345.60
bolsas 0.08 5000 400.00 4,800.00
baldes de cremas 20.00 6 120.00 1,440.00
platitos descartables 0.04 3100 117.80 1,413.60
cuchara 0.02 5000 75.00 900.00
TOTAL 7,494.60 89,935.20

PROYECCION DE COMPRAS A 5 AÑOS CON INCREMENTO DEL 5%

CONCEPTOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4
COMPRA DE MERCADERIA 89,935 94,432 99,154 104,111

PRESUPUESTO DE VENTAS
VALOR
CANTIDAD IMPORTE IMPORTE
PRODUCTOS VENTA
MENSUAL MENSUAL ANUAL
UNITARIO
Café americano 3.00 1,000 3,000.00 36,000.00
Café Express 3.50 780 2,730.00 32,760.00
café con late 4.50 260 1,170.00 14,040.00
Café capuccino 6.00 390 2,340.00 28,080.00
Café Frapuccino 8.00 260 2,080.00 24,960.00
café americano + pan con poll 4.50 910 4,095.00 49,140.00
frapuccino + tajada de keke 9.50 650 6,175.00 74,100.00
café express + hamburguesa 5.50 720 3,960.00 47,520.00
TOTAL 25,550.00 306,600.00

PROYECCION DE VENTAS A 5 AÑOS CON INCREMENTO DEL 5%

CONCEPTOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4
VENTA DE MERCADERIA 306,600 321,930 338,027 354,928

GASTOS DE ADMINISTRACION

PLANILLA DE SUELDO DE ADMINISTRACION-REMYPE

TOTAL TOTAL
REMUN. ASIG.
CONCEPTOS REMUNERACI REMUNERACION
BASICA FAMILIAR
ON MENSUAL ANUAL

GERENTE GENERAL 1,600.00 1,600.00 19,200.00

CAJERO 1,200.00 1,200.00 14,400.00
TOTAL 2,800.00 - 2,800.00 33,600.00

OTROS GASTOS DE ADMINISTRACION

COSTO COSTO
CONCEPTOS
MENSUAL ANUAL
ALQUILER 20% 200 2,400
AGUA 20% 80 960
ENERGIA ELECTRICA 20% 80 960
UTILES DE OFICINA 100 1,200
MATERIALES DE LIMPIEZA 200 2,400
ASESORIA CONTABLE 350 4,200
TELEFONO-TRIO 180 2,160
TOTALES 1,190 14,280

PROYECCION DE GASTOS DE ADMINISTRACION A 5 AÑOS CON UN INCREMENTO DEL 5%

CONCEPTOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4
PLANILLA 41,543 43,620 45,801 48,091
OTROS GASTOS 14,280 14,994 15,744 16,531
TOTAL 55,823 58,614 61,544 64,622

GASTOS DE VENTA

PLANILLA DE SUELDO DE VENTA-REMYPE TOTAL

TOTAL
REMUN. ASIG. REMUNERA
CONCEPTOS REMUNERACIO
BASICA FAMILIAR CION
N ANUAL
MENSUAL
VENDEDOR 1 1,200.00 1,200.00 14,400.00
VENDEDOR2 1,200.00 1,200.00 14,400.00
TOTAL 2,400.00 - 2,400.00 28,800.00

OTROS GASTOS DE VENTA

COSTO COSTO
CONCEPTO
MENSUAL ANUAL
ALQUILER 80% 800 9,600
AGUA 80% 320 3,840
ENERGIA ELECTRICA 320 3,840
GAS 30 360
PUBLICIDAD 300 3,600
VOLANTERO 240 2,880
TOTALES 24,120

PROYECCION DE GASTOS DE VENTA A 5 AÑOS CON UN INCREMENTO DEL 5%

CONCEPTOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4
PLANILLA 35,608 37,388 39,258 41,221
OTROS GASTOS 24,120 25,326 26,592 27,922
TOTAL 59,728 62,714 65,850 69,143

OTROS GASTOS
DEPRECIACION DE ACTIVOS
DEPRECIAC
ACTIVOS COSTO TASA
ION ANUAL
MAQUINARIAS 19,000 10% 1,900
MUEBLES Y ENSERES 3,900 10% 390
EQUIPO DE COMPUTO 4,200 25% 1,050
TOTAL 27,100 3,340

PROYECCION DE LA DEPRECIACION A 5 AÑOS

CONCEPTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4
MAQUINARIAS 1,900 1,900 1,900 1,900
MUEBLES Y ENSERES 390 390 390 390
EQUIPO DE COMPUTO 1,050 1,050 1,050 1,050
TOTAL 3,340 3,340 3,340 3,340

AMORTIZACION DE INTANGIBLES
CONCEPTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4
Programas 100.00 100.00 100.00 100.00
Registro de Marca 100.00 100.00 100.00 100.00

TOTAL 200 200 200 200

 DIA250

5360

21264

AÑO 5
109,317

DIA MES
38.46 40 1,040.00
30.00 30 780.00
10.00 10 260.00
15.00 15 390.00
10.00 10 260.00
35.00 35 910.00
25.00 25 650.00
27.69 25 650.00
191.15 190

AÑO 5
 372,674

BONIFICACION TOTAL
GRATIFICA
EXTRAORDINA CTS ESSALUD COSTO
CIONES
RIA ANUAL

1,600.00 144.00 1,066.67 1,728.00 23,738.67

1,200.00 108.00 800.00 1,296.00 17,804.00
2,800.00 252.00 1,866.67 3,024.00 41,543

INCREMENTO DEL 5%
AÑO 5
50,495
17,357
67,853

BONIFICACI
TOTAL
GRATIFIC ON
CTS ESSALUD COSTO
ACIONES EXTRAORDI
ANUAL
NARIA
1,200.00 108.00 800.00 1,296.00 17,804.00
1,200.00 108.00 800.00 1,296.00 17,804.00
2,400.00 216.00 1,600.00 2,592.00 35,608.00
TO DEL 5%
AÑO 5
43,282
29,318
72,600

AÑO 5
1,900
390

2,290

AÑO 5 5,200.00
100.00
100.00

200
 PRESUPUESTO DE CAJA PROYECTADA
CONCEPTOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4

INGRESOS
VENTAS PROYECTADAS 306,600 321,930 338,027 354,928
TOTAL INGRESOS 306,600 321,930 338,027 354,928
EGRESOS
COMPRA DE MERCADERIA 89,935 94,432 99,154 104,111
GASTOS DE ADMINISTRACION 55,823 58,614 61,544 64,622
GASTOS DE VENTA 59,728 62,714 65,850 69,143
DEPRECIACION Y AMORTIZACION 3,540 3,540 3,540 3,540
TOTAL EGRESOS 209,026 219,300 230,088 241,416
UTILIDAD ANTES DE IMPTOS 97,574 102,630 107,938 113,512
MENOS IMPTO A LA RENTA RMT -16,499 -17,991 -19,557 -21,201
UTILIDAD NETA 81,075 84,639 88,382 92,311
MAS DEPRECIACION Y AMORTIZACION 3,540 3,540 3,540 3,540
FLUJO NETO DE EFECTIVO 84,615 88,179 91,922 95,851

IMPTO A LA RENTA
HASTA 15 UIT 10%
63,000.00 6,300.00 6,300.00 6,300.00 6,300.00
34,574.13 10,199.37 11,690.80 13,256.81 14,901.11
TOTAL IMPTO 16,499.37 17,990.80 19,556.81 21,201.11
AÑO 5

372,674
372,674

109,317
67,853
72,600
2,490
252,259
120,415
-23,237
97,177
2,490
99,667

6,300.00
16,937.38
23,237.38
 PRESUPUESTO ECONOMICO

CONCEPTOS AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4

INVERSION INICIAL -49,182
FLUJO NETO DE EFECTIVO 84,615 88,179 91,922 95,851
TOTAL -49,182 84,615 88,179 91,922 95,851

EVALUACION FINANCIERA

COSTO DE CAPITAL COK 20%

VALOR ACTUAL NETO VAN 222,040

TASA INTERNA DE RETORNO TIR 175%

AÑO 5

99,667
99,667
 ESTADO DE RESULTADO PROYECTADO

CONCEPTOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

VENTAS 306,600 321,930 338,027 354,928 372,674
MENOS COSTO DE VENTA -89,935 -94,432 -99,154 -104,111 -109,317
UTILIDAD BRUTA 216,665 227,498 238,873 250,817 263,357
GASTOS DE VENTA -59,728 -62,714 -65,850 -69,143 -72,600
GASTOS DE ADMINISTRACION -55,823 -58,614 -61,544 -64,622 -67,853
OTROS GASTOS -3,540 -3,540 -3,540 -3,540 -2,490
UTILIDAD OPERATIVA 97,574 102,630 107,938 113,512 120,415
INGRESOS FINANCIEROS - - - - -
GASTOS FINANCIEROS - - - - -
RESULTADO ANTES DE IMPTO 97,574 102,630 107,938 113,512 120,415
IMPTO A LA RENTA -16,499 -17,991 -19,557 -21,201 -23,237
UTILIDAD NETA 81,075 84,639 88,382 92,311 97,177