EJERCICIO

 Se reciben factura y documentos que amparan las mercancias que remite nuestro proveedor .LA MEXICANA S.A de C.V.
de Guadalajara Jal. por nuestra cuenta y riesgo por un valor de $500,000.00 para pagar al contado comercial , junto con
el IVA correspondiente .
 factura 648526 de FERROCARRILES NAC. S.A. de C.V. pr fletes de las mercancias remitidas por el proveedor anterior cuyo
valor de $15,000.00 se pago con cheque .
 factura 02612 de trasnportes infante , por acarreop de las mercancias remitidas por el proveedor cuyo valor asciende a
$5,000.00 se pago con cheque.
 hoy llegaron a nuestro almacen las mercancias remitidas por nuestro proveedor .
 liquidacion al proveedor LA MEXICANA S.A de C.V. se compro un giro al banco BCO,EL PAIS S.A. de C.V. por $575,000.00
, sobre los cuales nos cobro una comision supuesta de $550.00 mas el 15% del IVA , cuyo importe total se pago con
cheque .

CONCEPTO DEBE HABER

1 1 de Junio de 2005
MERCANCIAS EN TRANSITO 500,000.00
IVA ACREDITABLE 75,000.00
PROVEEDORES 575,000.00
compra de merc. A credito s/fac. merc, en camino
2 2 de Junio de 2005
MERCANCIAS EN TRANSITO 15,000.00
IVA ACREDITABLE 2,250.00
BANCOS 17,250.00
pago de fletes con ch/ . S/fac.648526
3 4 de Junio de 2005
MERCANCIAS EN TRANSITO 5,000.00
IVA ACREDITABLE 750.00
BANCOS 5,750.00
pago de acarreo con ch/ s/fac.num.02612
4 6 de Junio de 2005
ALMACEN 520,000.00
MERCANCIAS EN TRANSITO 520,000.00
registro de la entrada de la merc. Al almacen .
5 25 de Junio de 2005
PROVEEDORES 575,000.00
GASTOS FINANCIEROS 550.00
IVA ACREDITABLE 82.50
BANCOS 575,632.50
pago a proveedores con ch/ s/giro de bco.