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FORMATO 5.

1: LIBRO DIARIO
PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZÓN SOCIAL:

GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA CTAS CONTABLES ASOCIADAS MOVIMIENTO



OPERACIÓN CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER
01 ANEXO 1 91 COSTOS POR DISTRIBUCIÓN
Por la fase 1 de CORTE 911 CORTE
9111 MATERIALES
91111 Cuero
91112 Suela
9112 MANO DE OBRA
91121 Obrero 01
91122 Obrero 02
91123 Jefe de planta
91126 Personal Administrativo
9113 CARG. SOCIALES Y BENEF. SOCIALES
91131 ESSALUD
91132 SCTR
91133 SENATI
91134 VACACIONES
91135 GRATIFICACIONES
91136 CTS
91137 ESSALUD
91138 SENATI
9114 DEPRECIACIÓN
91141 Muebles y enseres
91142 Maquinaria
9115 SERVICIOS
91151 Alquiler
91152 Póliza
91153 Energía Eléctrica
91154 Agua
79 CARGAS IMPUTABLES
791 Cargas Imputables
Por costo de materiales del dep 91 COSTOS POR DISTRIBUCIÓN
de CORTE al departamento de 911 CORTE
ARMADO 9111 MATERIALES
91111 Cuero
91112 Suela
9112 MANO DE OBRA
91121 Obrero 01
91122 Obrero 02
91123 Jefe de planta
91126 Personal Administrativo
9113 CARG. SOCIALES Y BENEF. SOCIALES
91131 ESSALUD
91132 SCTR
91133 SENATI
91134 VACACIONES
91135 GRATIFICACIONES
91136 CTS
91137 ESSALUD
91138 SENATI
9114 DEPRECIACIÓN
91141 Muebles y enseres
91142 Maquinaria
VAN
TOTAL
FORMATO 5.1: LIBRO DIARIO
PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZÓN SOCIAL:

GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA CTAS CONTABLES ASOCIADAS MOVIMIENTO



OPERACIÓN CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER
VIENEN
9115 SERVICIOS
91151 Alquiler
91152 Póliza
91153 Energía Eléctrica
91154 Agua
91 COSTOS POR DISTRIBUCIÓN
912 ARMADO
9121 MATERIALES
91211 Cuero
91212 Suela
9122 MANO DE OBRA
91221 Obrero 01
91222 Obrero 02
91223 Jefe de planta
91224 Personal Administrativo
9123 CAR. SOCIALES Y BENEF. SOCIALES
91231 ESSALUD
91232 SCTR
91233 SENATI
91234 VACACIONES
91235 GRATIFICACIONES
91236 CTS
91237 ESSALUD
91238 SENATI
9124 DEPRECIACIÓN
91241 Muebles y enseres
91242 Maquinaria
9125 SERVICIOS
91251 Alquiler
91252 Póliza
91253 Energía Eléctrica
91254 Agua
02 ANEXO 2 91 COSTOS POR DISTRIBUCIÓN
Por la fase 2 de ARMADO 912 ARMADO
9121 MATERIALES
91211 Cuero
91212 Suela
91213 Pegamento
91214 Hilo
9122 MANO DE OBRA
91221 Obrero 01
91222 Obrero 02
91223 Jefe de planta
91224 Personal Administrativo
9123 CARG. SOCIALES Y BENEF. SOCIALES
91231 ESSALUD
91232 SCTR
91233 SENATI
VAN
TOTAL
FORMATO 5.1: LIBRO DIARIO
PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZÓN SOCIAL:

GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA CTAS CONTABLES ASOCIADAS MOVIMIENTO



OPERACIÓN CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER
VIENEN
91234 VACACIONES
91235 GRATIFICACIONES
91236 CTS
91237 ESSALUD
91238 SENATI
9124 DEPRECIACIÓN
91241 Muebles y enseres
91242 Maquinaria
9125 SERVICIOS
91251 Alquiler
91252 Póliza
91253 Energía Eléctrica
91254 Agua
79 CARGAS IMPUTABLES
791 Cargas Imputables
Por costo de materiales del dep 91 COSTOS POR DISTRIBUCIÓN
de ARMADO al departamento de 912 ARMADO
ACABADO 9121 MATERIALES
91211 Cuero
91212 Suela
91213 Pegamento
91214 Hilo
9122 MANO DE OBRA
91221 Obrero 01
91222 Obrero 02
91223 Jefe de planta
91224 Personal Administrativo
9123 CARG, SOCIALES Y BENEF. SOCIALES
91231 ESSALUD
91232 SCTR
91233 SENATI
91234 VACACIONES
91235 GRATIFICACIONES
91236 CTS
91237 ESSALUD
91238 SENATI
9124 DEPRECIACIÓN
91241 Muebles y enseres
91242 Maquinaria
9125 SERVICIOS
91251 Alquiler
91252 Póliza
91253 Energía Eléctrica
91254 Agua
91 COSTOS POR DISTRIBUCIÓN
913 ACABADO
9131 MATERIALES
9132 Cuero
9133 Suela
VAN
TOTAL
FORMATO 5.1: LIBRO DIARIO
PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZÓN SOCIAL:

GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA CTAS CONTABLES ASOCIADAS MOVIMIENTO



OPERACIÓN CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER
VIENEN
9134 Pegamento
9135 Hilo
9132 MANO DE OBRA
91321 Obrero 01
91322 Obrero 02
91323 Jefe de planta
91324 Personal Administrativo
9133 CARG. SOCIALES Y BENEF. SOCIALES
91331 ESSALUD
91332 SCTR
91333 SENATI
91334 VACACIONES
91335 GRATIFICACIONES
91336 CTS
91337 ESSALUD
91338 SENATI
9134 DEPRECIACIÓN
91341 Muebles y enseres
91342 Maquinaria
9135 SERVICIOS
91351 Alquiler
91352 Póliza
91353 Energía Eléctrica
91354 Agua
03 ANEXO 3 91 COSTOS POR DISTRIBUCIÓN
Por la fase 3 de ACABADO 913 ACABADO
9131 MATERIALES
9132 Pegamento
9133 Hilo
9134 Tinte
9132 MANO DE OBRA
91321 Obrero 01
91322 Obrero 02
91323 Jefe de planta
91324 Personal Administrativo
9133 CARG. SOCIALES Y BENEF. SOCIALES
91331 ESSALUD
91332 SCTR
91333 SENATI
91334 VACACIONES
91335 GRATIFICACIONES
91336 CTS
91337 ESSALUD
91338 SENATI
9134 DEPRECIACIÓN
91341 Muebles y enseres
91342 Maquinaria
9135 SERVICIOS
91351 Alquiler
VAN
TOTAL
FORMATO 5.1: LIBRO DIARIO
PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZÓN SOCIAL:

GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA CTAS CONTABLES ASOCIADAS MOVIMIENTO



OPERACIÓN CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER
VIENEN
91352 Póliza
91353 Energía Eléctrica
91354 Agua
79 CARGAS IMPUTABLES
791 Cargas Imputables
Por costo de materiales del dep 21 PRODUCTOS TERMINADOS
de ACABADO 211 CALZADO
2111 Materiales
21111 Cuero
21112 Suela
21113 Pegamento
21114 Hilo
21115 Tinte
2112 Mano de obra
21121 Obrero 01
21122 Obrero 02
21123 Jefe de planta
21124 Personal Administrativo
2113 CARG. SOCIALES Y BENEF. SOCIALES
21131 ESSALUD
21132 SCTR
21133 SENATI
21134 VACACIONES
21135 GRATIFICACIONES
21136 CTS
21137 ESSALUD
21138 SENATI
2114 DEPRECIACIÓN
21141 Muebles y enseres
21142 Maquinaria
2115 SERVICIOS
21151 Alquiler
21152 Póliza
21153 Energía Eléctrica
21154 Agua
23 PRODUCTOS EN PROCESO
231 CORTE
2311 Materiales
23111 Cuero
23112 Suela
2312 Mano de obra
23121 Obrero 01
23122 Obrero 02
23123 Jefe de planta
23124 Personal Administrativo
2313 CARG. SOCIALES Y BENEF. SOCIALES
23131 ESSALUD
23132 SCTR
23133 SENATI
23134 VACACIONES
23135 GRATIFICACIONES
VAN
TOTAL
FORMATO 5.1: LIBRO DIARIO
PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZÓN SOCIAL:

GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA CTAS CONTABLES ASOCIADAS MOVIMIENTO



OPERACIÓN CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER
VIENEN
23136 CTS
23137 ESSALUD
23138 SENATI
2314 DEPRECIACIÓN
23141 Muebles y enseres
23142 Maquinaria
2315 SERVICIOS
23151 Alquiler
23152 Póliza
23153 Energía Eléctrica
23154 Agua
232 ARMADO
2321 Materiales
23211 Cuero
23212 Suela
23213 Pegamento
23214 Hilo
2322 Mano de obra
23221 Obrero 01
23222 Obrero 02
23223 Jefe de planta
23224 Personal Administrativo
2323 CARG. SOCIALES Y BENEF. SOCIALES
23231 ESSALUD
23232 SCTR
23233 SENATI
23234 VACACIONES
23235 GRATIFICACIONES
23236 CTS
23237 ESSALUD
23238 SENATI
2324 DEPRECIACIÓN
23241 Muebles y enseres
23242 Maquinaria
2325 SERVICIOS
23251 Alquiler
23252 Póliza
23253 Energía Eléctrica
23254 Agua
233 ACABADO
2331 Materiales
23311 Cuero
23312 Suela
23313 Pegamento
23314 Hilo
23315 Tinte
2332 Mano de obra
23321 Obrero 01
23322 Obrero 02
23323 Jefe de planta
VAN
TOTAL
FORMATO 5.1: LIBRO DIARIO
PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZÓN SOCIAL:

GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA CTAS CONTABLES ASOCIADAS MOVIMIENTO



OPERACIÓN CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER
VIENEN
23324 Personal Administrativo
2333 CARG. SOCIALES Y BENEF. SOCIALES
23331 ESSALUD
23332 SCTR
23333 SENATI
23334 VACACIONES
23335 GRATIFICACIONES
23336 CTS
23337 ESSALUD
23338 SENATI
2334 DEPRECIACIÓN
23341 Muebles y enseres
23342 Maquinaria
2335 SERVICIOS
23351 Alquiler
23352 Póliza
23353 Energía Eléctrica
23354 Agua
71 VARIACIÓN PRODUC. ALMACENADA
711 Variac. de los Productos Terminados

TOTAL

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