TALLER DE INGENIERIA DE PROYECTOS

Capacidad de Planta Costo Materia Prima NOMINA

Costos Indirectos Resumen de Costos Amortizacion

Presentado por:
Grupo:
Codigo:
Presentado a: Gonzalo Solano B.
PROYECTOS

NOMINA
CAPACIDAD DE PLANTA

presentacion

CAPACIDAD UTILIZADA
PRODUCCION PRODUCCION CAPACIDAD
TIEMPO
UNIDADES PESOS UTILIZADA
AÑO 1 9887 70%
AÑO 2 12005 85%
AÑO 3 14124 100%
AÑO 4 21186 150%
AÑO 5 21186 150%

TOTAL COSTOS

UNIDADES 1177
Meses 12
COSTO MATERIA PRIMA PRINCIPAL

HOJA DE COSTOS

Nombre del Producto PRODUCTO 1

Precio de venta:

UNIDAD DE COSTO POR

MATERIA PRIMA
COMPRA UNIDAD

Material Directo 1 Metro $320

Material Directo 2 Libra $130

Material Directo 3 Pieza $80

Material Directo 4

Material Directo 5
Material Directo 6

TOTAL COSTOS

HOJA DE COSTOS

Nombre del Producto PRODUCTO 2

Precio de venta:

UNIDAD DE COSTO POR

MATERIA PRIMA
COMPRA UNIDAD
Material Directo 1

Material Directo 2

Material Directo 3
Material Directo 4

Material Directo 5

Material Directo 6

TOTAL COSTOS

HOJA DE COSTOS

Nombre del Producto INSUMOS

Precio de venta:

UNIDAD DE COSTO POR

MATERIA PRIMA
COMPRA UNIDAD

Insumo 1

Insumo 2

Insumo 3
Insumo 4

Insumo 5

TOTAL COSTOS

PROYECCIONES
Inventario
MATERIA PRIMA E INSUMOS Ventas
inicial
Produnto 1 1177
 TOTALES

PROYECCIONES
MATERIA PRIMA E INSUMOS AÑO 1 AÑO 2
Material 1 $ 9,174,950 11,698,062
Material 2 $ 9,639,630 12,290,528
Material 3 $ 6,723,024 8,571,856

TOTALES
OSTOS

Unidad de Costeo: UNIDAD

Unidades vendidas: 1297

UNIDADES COSTO TOTAL

UTILIZADAS MES

2.9 $928

7.5 $975

8.5 $680

OSTOS

Unidad de Costeo: UNIDAD

Unidades vendidas:

UNIDADES COSTO TOTAL

UTILIZADAS MES
OSTOS

Unidad de Costeo:

Unidades vendidas:

UNIDADES COSTO TOTAL

UTILIZADAS MES

ROYECCIONES
Unidades
Inventario final Total año 1 Total año 2
requeridas
1177 1177 9887 12005
ROYECCIONES
AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
$ 14,450,547 $ 22,759,611 $ 23,897,592
$ 15,182,417 $ 23,912,307 $ 25,107,923
$ 10,588,763 $ 16,677,301 $ 17,511,166
4617

55404
Total año 3 Total año 4 Total año 5
14124 21186 21186
COSTO NOMINAS v
PRINCIPAL o
l
v
e
r
TIPO DE CARGO CANTIDAD SALARIO MENSUAL
NOMINA DE PRODUCCION
Operarios 18 $ 1,017,647
Ingeniero de produccion 1 $ 2,100,000
Secretaria 1 $ 636,000
Supervisores 2 $ 1,300,000
Mecanicos 2 $ 750,000

TOTALES 24 $ 5,803,647
NOMINA ADMINISTRATIVA
GERENTE GRAL 1 $ 2,100,000
GERENTES 2 $ 1,800,000
CONTADOR 1 $ 450,000
AUX. ADMINISTRATIVO 2 $ 616,000
ASISTENTE 2 $ 650,000
SERV. GENERALES 1 $ 616,000
ASISTENTES DE GERENCIA 2 $ 750,000
RECEPCIONISTA 1 $ 650,000
VENDEDORES 4
TOTALES 12 $ 7,632,000

CONCEPTO % VALOR MENSUAL

DPTO DE PRODUCCION
SALARIOS $ 126,153,882
OPERARIOS $ 18,317,646
AUXILIO DE TRANSPORTE $ 216,000
CARGA LABORAL
PRIMA 8.33% $10,526,611
VACACIONES 4.17% $5,260,617
CESANTIAS 8.33% $10,526,611
INTERES A LAS CESANTIAS 1% $105,266
EPS 8.5% $10,723,080
PENSION 12% $15,138,466
ARP 1.4% $1,766,154
SENA 2% $2,523,078
ICBF 3% $3,784,616
CAJA DE COMPENSACION 4% $5,046,155
OTROS
TOTAL CARGA LABORAL PRODUCCION

DOTACIONES DE LEY
TIPO DE DOTACION CANTIDAD COSTO UNITARIO
CALZADO 23 $ 38,000
BATA ADICIONAL 3 $ 12,000
GUANTES DE CARNAZA 18 $ 18,000
VESTIDO DE LABOR 23 $ 47,500

VALOR TOTAL
DPTO ADMINISTRATIVO
SALARIOS $ 10,998,000
AUXILIO DE TRANSPORTE $ 576,000
CARGA LABORAL % VALOR MENSUAL
PRIMA 8.33% $ 964,114
VACACIONES 4.17% $ 458,617
CESANTIAS 8.33% $ 964,114
INTERES A LAS CESANTIAS 1% $ 9,641
EPS 8.5% $ 934,830
PENSION 12% $ 1,319,760
ARP 0.5% $ 57,410
SENA 2% $ 219,960
ICBF 3% $ 329,940
CAJA DE COMPENSACION 4% $ 439,920
OTROS
TOTAL CARGA LABORAL ADMINSITRATIVA

DOTACIONES DE LEY
TIPO DE DOTACION CANTIDAD COSTO UNITARIO
CALZADO 5 $ 35,000
VESTIDO 5 $ 45,000
VALOR TOTAL
v
o
l
v
e
r
AUXILIO TRANSPORTE SALARIO TOTAL

$ - $ 18,317,646
$ - $ 2,100,000
$ 72,000 $ 708,000
$ - $ 2,600,000
$ 72,000 $ 1,644,000
$ -
$ 216,000 $ 144,471,528

$ - $ 2,100,000
$ - $ 3,600,000
$ - $ 450,000
$ 72,000 $ 1,376,000
$ 72,000 $ 1,444,000
$ 72,000 $ 688,000
$ 72,000 $ 1,644,000
$ 72,000 $ 722,000

$ 576,000 $ 12,024,000

AÑO 1 Año 2 Año 3

1,513,846,584 1,589,538,913 1,669,015,859

153,868,226 1,647,928,705 20,763,901,680
2,592,000 2,721,600 2,857,680

126,319,334 269,907,762 1,868,900,076

63,127,403 135,002,400 69,717,127
126,319,334 269,907,762 1,868,900,076
1,263,193 2,699,078 18,689,001
128,676,960 135,342,144 142,109,251
 181,661,590 191,071,262 200,624,825
21,193,852 22,291,647 23,406,230
30,276,932 31,845,210 33,437,471
45,415,398 47,767,815 50,156,206
60,553,863 63,690,421 66,874,942

FREC. DOTACION COSTO MENSUAL COSTO AÑO 1

3 $ 218,500 $ 2,622,000
1 $ 3,000 $ 36,000
2 $ 54,000 $ 648,000
3 $ 273,125 $ 3,277,500

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

131,976,000 138,574,800 145,503,540

6,912,000 7,257,600 7,620,480
AÑO 1 Año 2 Año 3
$ 11,569,370 $ 12,147,839 $ 12,755,231
$ 5,503,399 $ 5,778,569 $ 6,067,498
$ 11,569,370 $ 12,147,839 $ 12,755,231
$ 115,694 $ 121,478 $ 127,552
$ 11,217,960 $ 11,778,858 $ 12,367,801
$ 15,837,120 $ 16,628,976 $ 17,460,425
$ 688,915 $ 723,360 $ 759,528
$ 2,639,520 $ 2,771,496 $ 2,910,071
$ 3,959,280 $ 4,157,244 $ 4,365,106
$ 5,279,040 $ 5,542,992 $ 5,820,142

FREC. DOTACION COSTO MENSUAL COSTO AÑO 1

3 $ 43,750 $ 525,000
3 $ 56,250 $ 675,000
SALARIO POR OPERARIO
$ 1,017,647

Año 4 Año 5 SAL. NV SUPERVISOR

$ 18,058,950
1,770,525,602 1,859,051,882
445,304,264 467,569,477
3,000,564 3,150,592 3 OPERARIOS NVS
$ 63,614,895
184,828,575 194,070,004
73,956,041 77,653,843
184,828,575 194,070,004
1,848,286 1,940,700
150,749,724 158,287,210
 212,823,140 223,464,297
24,829,366 26,070,835
35,470,523 37,244,049
53,205,785 55,866,074
70,941,047 74,488,099

COSTO AÑO 2 COSTO AÑO 3 COSTO AÑO 4

$ 2,753,100 $ 2,890,755 $ 3,563,170
$ 37,800 $ 39,690 $ 55,566
$ 680,400 $ 714,420 $ 875,165
$ 3,441,375 $ 3,613,444 $ 4,453,962

AÑO 4 AÑO 5

152,778,717 $ 160,417,653
8,001,504 $ 8,401,579
Año 4 Año 5
$ 13,392,992 $ 14,062,642 CON AUX
$ 6,370,872 $ 6,689,416
$ 13,392,992 $ 14,062,642 CON AUX
$ 133,930 $ 140,626
$ 12,986,191 $ 13,635,500
$ 18,333,446 $ 19,250,118
$ 797,505 $ 837,380
$ 3,055,574 $ 3,208,353
$ 4,583,362 $ 4,812,530
$ 6,111,149 $ 6,416,706

COSTO AÑO 2 COSTO AÑO 3 COSTO AÑO 4

$ 551,250 $ 578,813 $ 607,753
$ 708,750 $ 744,188 $ 781,397
 COSTO AÑO 5 NUEVOS IGRES.
$ 3,741,328 $ 527,877
$ 58,344 $ 13,892
$ 918,923 $ 125,024
$ 4,676,660 $ 659,846

COSTO AÑO 5
$ 638,141
$ 820,467
COSTOS INDIRECTOS
PRESENTACION
CONSUMO DE ENERGIA

TIPO DE MAQUINA VALOR KW/H CANTIDAD CONSUMO EN KW/H CONSUMO MES

MAQUINAS $ 45 3 30 $ 506,250

TOTALES

CONSUMO DE AGUA VALOR M 3 CANTIDAD CONSUMO 3 CONSUMO MES

TOTALES

CONSUMO DE GAS VALOR M 3 CANTIDAD CONSUMO 3 CONSUMO MES

TOTALES

CONSUMO DE COMBUSTIBLE VALOR CANTIDAD CONSUMO CONSUMO MES

 TOTALES

PUBLICIDAD VALOR MES AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

RADIO $ 595,000 $ 7,140,000 $ 7,497,000 $ 7,871,850
TELEVISION $ 3,000,000 $ 36,000,000 $ 37,800,000 $ 39,690,000
VOLANTES $ 255,000 $ 3,060,000 $ 3,213,000 $ 3,373,650
CAMPAÑA LANZAMIENTO
TOTALES

GASTOS ADMINSITRATIVOS VALOR MES AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

CAJA MENOR $ 200,000 $ 2,400,000 $ 2,520,000 $ 2,646,000
UTILES Y PAPELERIA $ - $ - $ - $ -
CONTRATOS CON TERCEROS $ - $ - $ - $ -
SEGUROS $ - $ - $ - $ -
ENERGIA $ 80,000 $ 960,000 $ 1,008,000 $ 1,058,400
ACUEDUCTO $ 160,000 $ 1,920,000 $ 2,016,000 $ 2,116,800
TELEFONO $ 48,000 $ 576,000 $ 604,800 $ 635,040
INTERNET $ 102,000 $ 1,224,000 $ 1,285,200 $ 1,349,460
ARRIENDO $ 750,000 $ 9,000,000 $ 9,450,000 $ 9,922,500

TOTAL

DEPRECIACION TECNOLOGIA
TIPO DE ACTIVO VIDA UTIL CANTIDAD VALOR INVERSION VALOR MES
MAQUINAS 10 3 12,500,000 312,500
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

6,075,000 6,378,750 6,697,688 7,032,572 7,384,200

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

 AÑO 4 AÑO 5
$ 8,265,443 $ 8,678,715
$ 41,674,500 $ 43,758,225
$ 3,542,333 $ 3,719,449

AÑO 4 AÑO 5
$ 2,778,300 $ 2,917,215
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ 1,111,320 $ 1,166,886
$ 2,222,640 $ 2,333,772
$ 666,792 $ 700,132
$ 1,416,933 $ 1,487,780
$ 10,418,625 $ 10,939,556

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 V/R SALVAMENTO

3,750,000 3,750,000 3,750,000 VALOR DEL ACTIVO MENOS LA D
CTIVO MENOS LA DEPREC. ACUMU.
RESUMEN COSTOS PRESENTACION

RESUMEN COSTOS DIRECTOS

TIPO DE COSTO CLASIFICACION COSTO AÑO 1

MATERIA PRIMA
INSUMOS
MANO DE OBRA
DOTACIONES
SERVICIOS
DEPRECIACION
COMBUSTIBLE

TOTALES

RESUMEN COSTOS INDIRECTOS

TIPO DE GASTO CLASIFICACION COSTO AÑO 1
ADMINISTRATIVOS
NOMINA INDIRECTA
DOTACIONES
DEPRECIACIONES
MERCADEO Y VENTAS

TOTALES

RESUMEN COSTOS TOTALES

TIPO DE COSTO Y GASTO CLASIFICACION COSTO AÑO 1
DIRECTOS
INDIRECTOS
FIJOS
VARIABLES

TOTALES

PRECIO DE VENTA UNITARIO = COSTO FIJO + COSTO VARIABLE +

RESUMEN COSTOS UNITARIOS

TIPO DE COSTO COSTO AÑO 1 COSTO AÑO 2
COSTO FIJO UNITARIO
COSTO VARIABLE UNITARIO
COSTO TOTAL UNITARIO
PRECIO DE VENTA
MARGEN DE UTILIDAD
RENTABILIDAD UNITARIA
TOTALES
 COSTO AÑO 2 COSTO AÑO 3 COSTO AÑO 4 COSTO AÑO 5

COSTO AÑO 2 COSTO AÑO 3 COSTO AÑO 4 COSTO AÑO 5

COSTO AÑO 2 COSTO AÑO 3 COSTO AÑO 4 COSTO AÑO 5

STO FIJO + COSTO VARIABLE + MARGEN DE UTILIDAD

COSTO AÑO 3 COSTO AÑO 4 COSTO AÑO 5

TABLA DE AMORTIZACION
PRINCIPAL

FORMULA EMPLEADA: P=VA X (1+i/j)*(1+(i/j^n

(1+(i/j)^n - 1

PERIODO DE PAGO INTERESES VALOR CUOTA APORTE A CAPITAL

0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
NUEVO SALDO
PRESUPUESTO DE CAJA
PRINCIPAL

CONCEPTO AÑO 0 AÑO 1

INGRESO DE EFECTIVO
VENTAS DE CONTADO
VENTAS DISTRIBUIDORES
DIVIDENDOS X INVERSIONES

TOTAL INGRESOS

DESEMBOLSOS DE EFECTIVO
MATERIA PRIMA E INSUMOS
NOMINA Y CARGA LABORAL
COSTOS INDIRECTOS
GASTOS ADMINISTRATIVOS
MERCADEO Y VENTAS
DEPRECIACIONES
INTERESES FINANCIACION
TOTAL COSTOS Y GASTOS DEL PROYECTO
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
IMPUESTO A LA RENTA
Mas: DEPRECIACIONES
AMORTIZACIONES
VALOR SALVAMENTO
FLUJO NETO EFECTIVO
AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5