COMERCIAL LA INOLVIDABLE S.A.C.

ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS POR NATURALEZA

Al 31 de Diciembre del 2018
EXPRESADO EN NUEVOS SOLES

VENTAS NETAS 1,800,000.00

( - ) COMPRA DE MERCADERIAS -754,500.00
(+/-) VARIACION DE EXISATENCIA 120,000.00
Margen Comercial 1,165,500.00
( - ) SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS -58,000.00
Valor Agregado 1,107,500.00
( - ) CARGAS DE PERSONAL -248,520.00
Excedente (o insuficiencia) Bruto de Explotacion 858,980.00
( - ) CARGAS DIVERSAS DE GESTION -20,000.00
( - ) PROVISIONES DEL EJERCICIO -185,000.00
Resultado de Explotacion 653,980.00
( - ) TRIBUTOS -3,500.00
( - ) CARGAS FINANCIERAS -8,500.00
( - ) DESCUENTOS CONSEDIDOS -30,000.00
Resultado del Ejercicio 611,980.00
(+/-) PATICIPACION DE LOS TRABAJADORES (8%) -48,958.40
Resultado antes de Impuestos 563,021.60
( - ) IMPUESTO A LA RENTA DEL EJERCICIO (29.5% ) -166,091.37
Utilidad Despues de Participacion y de Impuesto a la Renta 396,930.23
( - ) RESERVA LEGAL -44,588.86
( - ) DIVIDENDOS -352,341.37
Utilidad o Perdida Neta -

Trujillo, 31 de Diciembre del 2018

REPRESENTANTE LEGAL CONTADOR

 COMERCIAL LA INOLVIDABLE S.A.C.

ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS POR FUNCION

Al 31 de Diciembre del 2018
EXPRESADO EN NUEVOS SOLES

VENTAS NETAS 1,800,000.00

( -) COSTO DE VENTAS -634,500.00
Utilidad Bruta 1,165,500.00
GASTOS OPERATIVOS
(-) GASTOS ADMINISTRATIVOS -289,512.00
(-) GASTO DE VENTAS -225,508.00
Utilidad o Perdida de Operación 650,480.00
OTROS INGRESOS Y GASTOS
( - ) GASTO FiNANCIERO -8,500.00
( - ) DESCUENTOS CONSEDIDOS -30,000.00
UTILIDAD ANTES DE PARTICIPACION E INPUESTO 611,980.00
(+/-) PATICIPACION DE LOS TRABAJADORES (8%) -48,958.40
Resultado antes de Impuestos 563,021.60
( - ) IMPUESTO A LA RENTA DEL EJERCICIO (29.5% ) -166,091.37
Utilidad Despues de Participacion y de Impuesto a la Renta 396,930.23
( - ) RESERVA LEGAL -44,588.86
( - ) DIVIDENDOS -352,341.37
Utilidad o Perdida Neta -

Trujillo, 31 de Diciembre del 2018

REPRESENTANTE LEGAL CONTADOR

 CALCULOS AUXILIARES

Utilidad Según Hoja de Trabajo 611,980.00

A) PARTICIPACIONES

- Participacion de los Trabajadores -48,958.40

611980 x 8% = -48,958.40
BASE IMPONIBLE PARA IMPUESTO A LARENTA 563,021.60
B) CALCULO DEL IMPUESTO A LA RENTA
563,021.60 x 29.5% = -166,091.37
UTILIDAD DESPUES DEL IMPUESTO A LA RENTA 396,930.23
C) CALCULO DE RESERVA LEGAL (art 229 de la NLGS)
( 611,980.00 - 166,091.37 ) x 10% -44,588.86

rest ant de part e imp - impuesto a la renta X 10%

UTILIDAD DESPUES DE LAS RESERVAS ESTABLESIDAS 352,341.37
D) CALCULO PROPORCIONALES ALOS SOCIOS
JUAN VASQUEZ 40% 86.96% -306,396.05
ROBERTO LOYOLA 30% 13.04% -45,945.31

C) UTILIDAD NO DISTRIBUIDA -
COMERCIAL LA INOLVIDABLE S.A.C.
BALANCE GENERAL
Al 31 de Diciembre del 2018
EXPRESADO EN NUEVOS SOLES

ACTIVO PASIVO
Activo Corriente Pasivo Corriente
Caja y Bancos 1,201,020.00 Tributos por Pagar 410,776.37
Clientes 771,000.00 Remuner. y Participac. por Pagar 48,958.40
Mercaderías 620,000.00 Proveedores 600,355.00
Total Activo Corriente 2,592,020.00 Total Pasivo Corriente 1,060,089.77

Activo No Corriente Pasivo No Corriente

inmueble maquinaria y equipo 700,000.00 DIVIDENDO POR PAGAR
Intangibles 150,000.00 BENEFICIOS SOCIALES DE LOS TRABAJADORES 100,000.00
cargas diferidas 200,000.00 GANACIAS DIFERIDAS
Depreción y Amortizacón Acumulada -85,000.00 Total Pasivo No Corriente 100,000.00
Total Activo No Corriente 965,000.00
T O TAL PAS I V O N E T O 1,160,089.77

PATRIMONIO
CAPITAL 2,000,000.00
RESERVAS 44,588.86
RESULTADOS ACUMULADOS 352,341.37
T O TAL PAT R I M O N O N E T O 2,396,930.23

TOTAL ACTIVO NETO 3,557,020.00 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO 3,557,020.00

Trujillo, 31 de Diciembre del 2018

REPRESENTANTE LEGAL CONTADOR