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I. DESCRIPCION DEL NEGOCIO

A. Nombre del negocio

“EMPRESA COMERCIALIZADORA AIR

FRESHENER S.R.L”

B. Logo y Marca

C. Breve descripción del negocio

Información sobre la empresa.

La Empresa Comercializadora Air Freshener S.R.L, está ubicada en el

Jr. Ramírez Hurtado N° 398 en el Distrito de Tarapoto – Provincia y
Departamento San Martín. Dedicada a la Elaboración y
Comercialización de Ambientadores y Aromatizantes naturales de
café.
 2

La Empresa está conformado por un grupo de socios: James M.

Saavedra Vásquez, Suellen D. Roldán Acuña, Johanna J. Gonzales
Sinti, Flory M. Pinchi Flores, Yovany Bermeo Pongo, Dilmer C. Silva
Coronel, Lorena Córdova Vela, Jack P. Farroñan Paima, Wilmer
Tenazoa Chujutalli, Elia Flores Torres, Luz. D. Montenegro Paz, Victor
C. Palacios Camarena, Sharon E. Escobar Huamán.

La empresa nace como idea de negocio aproximadamente hace un

mes en un dialogo donde se consideró tres aspectos muy importantes:

1. Existe gran demanda del producto, ante esta situación estamos

proyectándonos al mercado, para darle mayor valor agregado.
 3

2. En la zona donde vivimos, que es netamente cafetalera hay que

explotar al máximo el café, teniendo una ventaja comparativa en
el mercado para la transformación del producto.

3. Para mejorar el medio ambiente, ya que el producto que

ofrecemos es 100% natural, a comparación de otros productos que
dañan el medio ambiente.

Producto

La empresa se dedicará a la elaboración y comercialización de

Ambientadores y Aromatizadores natural de café, un producto con
gran demanda en el mercado regional y nacional.

Los ambientadores y aromatizantes Además de aportarle una

fragancia de hogar a nuestra casa, el aroma del café puede ayudarnos
a aromatizar estancias y eliminar malos olores en el carro.

Como sabemos, el olor del café es algo llamativo y para muchos

resulta ser delicioso, placentero y te activa el día. Además de darle un
buen olor a tu auto, es ideal para neutralizar un mal olor.

D. Visión

Al 2024, la Empresa Comercializadora Air Freshener S.R.L, es

ser una Empresa Líder en el mercado con presencia a nivel
regional y nacional, en la oferta de ambientadores o
aromatizantes con aroma café.

E. Misión

La Misión de la Empresa Comercializadora Air Freshener

S.R.L., es la de elaborar y comercializar ambientadores y
aromatizantes con la más alta tecnología y calidad, que
satisfaga la necesidad de nuestros clientes.
 4

F. Objetivos

I. Elaborar y Comercializar Ambientadores y

Aromatizadores con aroma café a nivel regional y
nacional.

II. Elaborar y Comercializar Ambientadores y

Aromatizadores con aroma café de excelente
calidad a bajo costo para que satisfagan la
necesidad de nuestros clientes.

III. Alcanzar los niveles económicos y eficientes

para un mejor servicio al cliente.

IV. Contar con Tecnología adecuada para la

elaboración y procesamiento a partir del año 2020.

G. Estructura Organizacional

Es la representación gráfica de la estructura formal de la empresa,

donde se pueden apreciar las relaciones, las funciones, los niveles
jerárquicos, la comunicación y la autoridad.

La línea continua indica autoridad y comunicación.

ASAMBLEA DE
SOCIOS

GERENTE GENERAL

ÁREA LOGISTICA ELABORACIÓN DPTO. COMERCIAL

COMERCIALIZACIÓN Y
(operarios) MARKETING
(SOCIO)

Contador
ATENCIÓN AL
CLIENTE
VENTAS
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MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES

1. Gerencia : General

Cargo : Gerente General

I. Función General

Planear, proponer, aprobar, dirigir, coordinar y controlar las actividades

administrativas, comerciales y financieras de la Empresa, así como resolver asuntos
que requieran su intervención de acuerdo a las facultades otorgados por la
Asamblea de Socios.

II. Funciones Específicas

a) Informar a la Asamblea de Socios las acciones tomadas así como

elevar su consideración del presupuesto trimestral de ingresos y
egresos, informando los resultados de las evaluaciones periódicas.

b) Ejercer la dirección administrativa, operativa y financiera de la

Empresa de acuerdo a la facultad otorgado por la Asamblea de
Socios.

c) Planificar, organizar y mantener una positiva imagen de Empresa

Comercializadora Air Freshener S.R.L., ante los clientes y los
colaboradores, propiciando los canales de comunicación necesarios.

III. LÍNEA DE AUTORIDAD

SUPERIOR: Asamblea de Socios

INFERIOR: Personal a su cargo

IV. NIVELES DE COORDINACIÓN

INTERNO: Asamblea de Socios

2. Gerencia : General
Cargo : Enc. De Logística

I. Función General

Planear, organizar, dirigir, controlar y coordinar las actividades para el

abastecimiento de bienes y servicios.

II. Funciones Específicas

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a) Dirigir. y controlar las actividades para el abastecimiento oportuno

de los recursos materiales solicitados para la operatividad de la
empresa.
b) Organizar, dirigir, controlar y evaluar las actividades que aseguren
a la empresa la adquisición de bienes y contratación de servicios
generales.

III. LÍNEA DE AUTORIDAD

SUPERIOR: Gerencia General

IV. NIVELES DE COORDINACIÓN

INTERNO: Todas las áreas de la empresa
EXTERNO: Proveedoras de bienes.

3. Gerencia : General
Cargo : Enc. De Elaboración

I. Función General

Organizar, dirigir, controlar y coordinar las actividades de la

elaboración del producto.

II. Funciones Específicas

a) Elaborar los ambientadores con las materias primas a utilizar,

teniendo mucho cuidado en su elaboración.

III. LÍNEA DE AUTORIDAD

SUPERIOR: Gerencia General

IV. NIVELES DE COORDINACIÓN

INTERNO: Todas las áreas de la empresa

EXTERNO: Proveedoras de bienes.

4. Departamento : COMERCIAL

Área : Atención al Cliente

Cargo : Técnico Administrativo

I. Función General

Elaborar y analizar las estadísticas de reclamos, presentados por los

clientes, sea verbal, hoja de reclamaciones, quejas.

II. LÍNEA DE AUTORIDAD

SUPERIOR: Dpto. Comercial

 7

III. NIVELES DE COORDINACIÓN

INTERNO: Dpto. Comercial

EXTERNO: Clientes

5. Departamento : COMERCIAL

Área : Comercialización y Marketing

Cargo : Encargado de Comercialización y

Marketing

I. Función General

Planear, organizar, dirigir, controlar y coordinar mercadeos a nivel

regional y nacional en lo referente a la comercialización de
ambientadores y aromatizantes, cuyo objetivo principal es conocer el
mercado para crear nuevos productos y delinear campañas
promocionales que incrementen la participación de Empresa
Comercializadora Air Freshener S.R.L., en el mercado.

II. Funciones Específicas

a) Proponer el plan de Marketing que contenga los objetivos,

estrategias, programas de comercializaci6n de los servicios del

portafolio.

b) Proponer políticas de mercado, sectorización y fidelización a fin

de optimizar el servicio de la empresa

c) Recomendar la ejecución de estudios de mercado en el ámbito

regional y nacional para mejorar la comercialización de Ios

productos de Empresa Comercializadora Air Freshener S.R.L

d) Estructurar un Plan de Publicidad que otorgue la adecuada

presencia de Empresa Comercializadora Air Freshener S.R.L

e) Proponer la incorporación de nuevos productos buscando la

satisfacción permanente del cliente.

III. LÍNEA DE AUTORIDAD

SUPERIOR: Gerente General

 8

INFERIOR: Personal a su cargo

IV. NIVELES DE COORDINACIÓN

INTERNO: GERENTE General

EXTERNO: Cliente y empresas proveedoras de servicios

publicitarios

6. Departamento : COMERCIAL

Área : Ventas

Cargo : Técnico Ventas

I. FUNCIÓN GENERAL

Ejecutar, analizar, evaluar y supervisar las acciones y políticas

proponiendo del control de ventas, mejoras para el desarrollo de la
misma.

II. FUNCIONES ESPECÍFICAS

a) Realizar el análisis y control estadístico de las ventas.

b) Efectuar el seguimiento y llevar el control los clientes, así como

reportar mensualmente.

c) Realizar los cobros por los productos vendidos.

d) Participar en los equipos de trabajos que le sean asignados.

III. LÍNEA DE AUTORIDAD

SUPERlOR: Departamento Comercial

INFERIOR: Ninguno

IV. NIVELES DE COORDINACIÓN

INTERNO : Todas las áreas de funciones

EXTERNO: Clientes
 9

H. Análisis interno y externo del negocio

Fortalezas

- Contamos con socios altamente capacitados para la Gestión

Empresarial.

- Abundante materia prima para su procesamiento.

- Un producto natural y en armonía con el medio ambiente

- Cuenta con cartera de clientes .

- Buena demanda del producto

Debilidades

- No contamos con Infraestructura propia.

- No contamos con sucursales

- Escasos recursos económicos.

- Maquinaria no es la más calificada para tener una producción más

rápida.

- Se cuenta con poca experiencia para la comercialización del

producto.

Amenazas

- Cambio climático, fenómenos adversos (sequía, lluvias, heladas) que

afectan la producción y no se pueda conseguir la materia prima..

Oportunidades

- Buenas condiciones edafoclimáticas para producir café. (900 a 1000

msnm).

- Contamos con energía eléctrica y agua permanente.

- Vías de comunicación en buenas condiciones.

 10

II. ANALISIS DE MERCADO

A. Mercado Potencial

a. Mercado Potencial comercializadora Air Freshener S.R.L, de

ambientadores y aromatizantes natural de café.

El mercado potencial estará compuesto por todas aquellas personas

que tienen o pueden llegar a tener la necesidad que satisface el
producto en cuestión. Es posible que parte de este mercado satisfaga
su necesidad, comprando a la competencia, pero eso no quiere decir
que en algún momento llegue a cambiar y comprar otra marca.

El mercado potencial lo constituye el total de la población de Tarapoto

que es de 4,954 que cuentan con un vehículo (auto, carros) de los
Distritos de Tarapoto, La Banda de Shilcayo y Morales.

b. Mercado disponible

Para el presente proyecto, el mercado disponible es el mismo que el

mercado potencial ya que todos tienen la necesidad de usar un
ambientador, siendo 4,954 vehículos existentes en los Distritos de
Tarapoto, La Banda y Morales.

c. Mercado efectivo

Tomando en cuenta la encuesta realizada para una estimación más

razonable, respecto a la intención de consumir un ambientador natural
de café establecido en el GRAFICO N° 4 del Anexo, se ha
determinado considerar que al 97% indican que les gustaría adquirir
un ambientador diferente con aroma natural a Café, de esta manera el
mercado efectivo sería el 44% (2182 vehículos) del Mercado
disponible/potencial que es de 4954 vehículos en la región San Martín.

3. ¿Utiliza usted ambientador para aromatizar su vehículo?

RES. PORC.
A SI 226 80% MUESTRA
B NO 58 20%

TOTAL 20%
 11

GRÁFICO N° 4
El total de las personas encuestadas, tanto
hombres como mujeres utilizan ambientador al
interior de su carro representado con el 80%, a
pesar de lo indicado también comentaron que
existe cierto descuido en la reposición de los
ambientadores, ya que algunos permanecen pero
sin efecto, puesto que ya han pasado los días de
uso.

d. Mercado Objetivo
“Denominado también mercado meta, es el mercado al cual se dirigen
la totalidad de nuestros esfuerzos y acciones de marketing, con la
finalidad de que todos ellos se conviertan en clientes reales del
producto”.

Para la presente investigación, tomando en cuenta que el Mercado Efectivo

es 2,182 vehículos en Tarapoto, La Banda de Shilcayo y Morales y que
nuestro Plan de Negocios está estimado en un periodo de 05 años, se
propone que el Mercado Objetivo sea el 60% del Mercado Efectivo, es decir,
1309 personas que tiene vehículo al mes, considerando nuestra capacidad
productiva, fuerza de marketing, disponibilidad financiera y asumiendo que
cada hogar como mínimo consumiría cada 15 días (2 ambientadores por
mes), según resultado de la encuesta (Gráfico N° 9), por lo tanto se requiere
comercializar 2618 ambientadores naturales de café por mes, 31,416 por
año.
 12

8.- ¿Cuántos ambientadores consume mensualmente?

RES. PORC.
A 1 A 2 UNIDADES 169 60% MUESTRA 284
B 2 A 3 UNIDADES 93 33%
C 3 A 4 UNIDADES 22 1%

93%

GRÁFICO N° 9

El público consume de uno a dos unidades de

forma mensual lo afirma con el 60%, esto es
si es que asiste a algún punto de venta donde
lo expendan, caso contrario va a esperar
hasta la culminación de su vida útil. Por lo
general los ambientadores tienen duración
de un mes y se consumen, algunas personas
compran uno adicional para reponerlo y
otras esperan que se consuma y adquirirlo
luego. En menor proporción se encuentran
las personas que adquieren más de dos
unidades con el 33%, esto es porque es difícil
encontrar la presentación, olor o marca que
está acostumbrado, por lo que es preferible
comprar en mayor cantidad para tener
repuestos.
 13

B. Estimación de Mercado

Según la encuesta realizada, nuestra estimación de mercado será dirigido

en su mayoría a varones con un porcentaje de 81%, con un rango de edad
de entre 31 a 45 años (55%), con un ingreso mensual de entre S/ 500 a S/
1,000.00 Soles (34%) y de S/ 1,001 a S/ 2,000.00 Soles (52%), en la
población de Tarapoto.

La Empresa Air Freshener S.R.L. comercializará en el primer mes 2, 182

unidades de ambientadores de café y los meses posteriores tener un
incremento para comercializar.

¿Podría indicarnos su rango de

1.- edad?
RES. PORC.
A MENOS DE 18 AÑOS 0 0.00% MUESTRA 284
B DE 19 A 30 AÑOS 47 16.55%
C DE 31 A 45 AÑOS 156 54.93%
D DE 46 A 60 AÑOS 64 22.54%
E MAS DE 60 AÑOS 17 5.99%
100.00%

GRÁFICO N° 2
La encuesta fue atendida por más
hombres que mujeres, sin embargo
se puede determinar la tendencia
de la información recopilada en las
diferentes preguntas que se
elaboraron. En la encuesta el 60%
fueron mujeres y el 40% de
hombres, y cuyas edades de mayor
 14

cantidad fueron entre los años de

31 a 45 años.

C. SEGMENTACION DE MERCADO

- AIR FRESHENER S.R.L. estará dirigido a la población Tarapotina con una

rango de edad de entre 31 a 60 años, que poseen un ingresos de entre S/
1,001.00 a S/ 2,000.00, y tienen la necesidad de adquirir un ambientador
natural a café diferente.

Estaremos orientados a satisfacer las necesidades más exigentes de cada

consumidor, ganando no solo la confianza de las mismas, sino también la
plena satisfacción de estas, de manera que nos tomen como referencia en
nuestro sector de mercado, ya que contamos con el beneficio de ser una
de las empresas que comercializa productos naturales.

En este orden de ideas, se ha decidido segmentar el mercado de la

siguiente manera:

2. ¿Cuánto gana mensualmente?

RES. PORC.
A 500 A 1000 98 34.51% MUESTRA 284
B 1001 A 2000 149 52.46%
C 2001 A 3000 27 9.51%
D 3001 A MÁS 10 3.52%

100.00%

GRÁFICO N° 3
 15

De la encuesta realizada se determinó que el

52.46% tiene un ingreso mensual de entre 1,001 a
2,000 soles.

Segmentación geográfica:

La Empresa AIR FRESHENER S.R.L., estará dirigido a la población de los

distritos de Tarapoto, La Banda de Shilcayo y Morales, del departamento
de San Martín, la cual aún no conoce a plenitud una empresa
comercializadora de producto natural en este caso el ambientador natural
de café, el cual le brindará la calidad y confianza que la población está en
constante búsqueda.

Segmentación demográfica:

Los productos de la empresa estarán dirigidos, preferentemente a

hombres y mujeres en edades de 30 años a más, con niveles de ingresos
de entre S/ 1,001 a más, con estabilidad económica para comprar un
producto de calidad, en lugar de comprar productos químicos que afectan
la salud.

Segmentación psicográfica y conductual:

Los productos de la empresa, están dirigidos a todas aquellas personas

de los niveles de ingresos de entre S/ 1,001 a más , que cuenten con un
ingreso familiar que les permita adquirir un producto natural, el cual les
brinde la satisfacción total del producto que les beneficie en la salud.
 16

D. Propuesta Única de Venta

E. ANÁLISIS DE COMPETENCIA

Nuestros competidores directos son las Empresas Glade, Air Wick, Just
Wonderfull quienes comericializan ambientadores para autos y nuestros
competidores indirectos son las Empresas que venden Ambientadores
en gel (Glad), pino aromatizante para auto

- Air Freshener S.R.L. se diferencia de la competencia por tener un

producto natural capaz de influir en el bienestar de las personas, puesto
a que el café contiene propiedades activantes y energéticos, a
comparación de las demás marca que muchos de ellos contienen
productos químicos que a la larga son nocivos para la salud.

- Según la encuesta realizada, al 97% de encuestados les gustaría probar

adquirir un ambientador natural de Café.
 17

G. ESTRATEGIAS DE MARKETING

Producto: Ambientador natural de Café

AIR FRESHENER, desea incursionar con ambientadores para autos

con fragancias naturales, por tal razón la presentación debe ser
diferenciada puesto que sus componentes deben durar alrededor de
30 días, un tiempo más prolongado del perfume particular, el cual debe
mantener el olor y esencia dentro del auto, por lo tanto la presentación
es un aspecto que debe llegar al consumidor final para que genere
costumbre de encontrar en el mercado. La Empresa AIR FRESHENER
S.R.L. contará con el ambientador natural de café completamente
distinta a la que se encuentra disponible en el mercado, la razón es
que está compuesto por una combinación de esencia naturales que
dan como resultado un aroma activante. Es decir es un ambientador
no se se encuentra disponible en ningún mercado. Esto es posible
gracias a la investigación y desarrollo del equipo de socios que ha
logrado la fusión de un ambientador para autos con la fragancia natural
de café, así los clientes podrán utilizar en sus vehículos sin que dañe
la salud.

Se va a comercializar en envases de vidrio (disfusores) 25 ml adherido

al auto y envases de plástico en spray 30 ml y 240 ml, la cual permite
la difusión del aroma.
 18

Características técnicas

El ambientador está compuesto principalmente de:

 Esencia vainilla

 Alcohol

 Infusión de Café en grano seleccionado

 Canela

Uso del Producto

El ambientador natural de Café para autos en spray, se emplea 2 veces

al día rociando las partes más escondidas de tu auto, para que el olor
sea más duradero, y en dispensador se conecta en aire acondicionado
el tiempo que desea el conductor.

Duración

 Se sometió a varias pruebas el ambientador y se pudieron obtener los

siguientes resultados:

 Tiempo de Duración seguido a la aplicación: 30 días.

 Día 1: El ambientador se mantiene de forma intensa y se lo puede

percibir fuerte.

 Día 5-10: El ambientador perdura de forma continua no tan intenso

pero se percibe de forma medianamente perenne.

 Día 10-20: El ambientador se mantiene de forma leve pero se percibe

muy bien en el ambiente al entrar y salir del vehículo.

Beneficio

Durabilidad por 30 días con alta calidad.

 Toxicidad 0% a diferencia de otros productos ambientales, tales como

pastillas, gel entre otras sustancias AIR FRESHENER está compuesto
de productos naturales de primera calidad de consumo humano
utilizada originalmente, por lo que no es perjudicial para la salud de sus
consumidores.
 19

 Excelente precio accesible a un gran segmento.

 Dispositivo en spray y difusor automático, por atomizar su vehículo y

obtener un ambiente agradable, AIR FRESHENER está diseñado para
que la esencia sea difundida en el ambiente de manera constante y
duradera así podrá obtener un ambiente perfumado en todo momento.
 Diseño decorativo, con un diseño estético y elegante.

 Eleva el estado de ánimo

Precio:

A fin de determinar el precio del servicio ofrecido, al momento de

realizar el estudio de mercado se investigó cual es el precio que
actualmente paga nuestro mercado potencial por un ambientador y
cuanto estaría dispuesto a pagar por un ambientador natural de café
ofrecido por la empresa propuesta, siendo esto así, los precios fijados
son: envase de 25 ml en dispensador a S/. 10.00, spray de 30 ml a
S/. 8.00 y de 240 ml a S/. 15.00.

Objetivos de la estrategia de precio:

- Maximizar utilidades a largo plazo.

- Crecimiento en la participación de mercado.
- Hacer frente a la competencia.
- Posicionar la marca como la mejor a un precio adecuado.

Es necesario enlazar nuestro precio a la idea de un producto de

calidad, realizado con maquinaria e insumos de calidad, contando con
personal estrictamente seleccionado y capacitado, es decir, resaltando
nuestras cualidades respecto a la competencia, de manera que el
cliente perciba que el producto que está adquiriendo, vale más que lo
que está pagando por él.

- Precios de la competencia

Shick 110 ml S/ 14.90

Glade 7ml S/ 19.60

 20

Promoción:

Haremos de conocimiento de nuestro producto al público mediante

Redes Sociales y Televisión.

Hoy en día, la tecnología ha puesto a nuestro alcance medios de

comunicación masivos, eficientes y económicos llamados redes
sociales; los cuales son usados por las empresas para llegar a la
mayor cantidad de personas a un bajo costo.

Es así que AIR FRESHENER S.R.L. no será la excepción a la regla y

utilizará las redes sociales para llegar a su mercado objetivo,
ofreciendo su producto de calidad y seguro.

Facebook.

Facebook, es la red social elegida por tener alto índice de uso por parte
de nuestro target (consumidores de los distritos de Tarapoto, La Banda
de Shilcayo y Morales).

Se utilizará la red mencionada anteriormente para construir, mantener

e incrementar el conocimiento de la empresa dentro de nuestro público
objetivo, siendo estas las acciones a seguir.

Fan Page

Acciones Descripción

Creación del sitio Generación de una página en la

red social Facebook, utilizando el
logo de la Empresa, e imágenes
de nuestro producto, personal y
clientes importantes, etc.

Comunity manager Persona encargada del uso y

correcto manejo de la página,
para mostrar actualizaciones,
fotos, imágenes, etc. De la
empresa, como mensajes
 21

directos para los clientes

actuales y clientes potenciales.

- Nuestra promoción según encuesta será 2 x 1

- Lograr posicionamiento en el mercado de ambientadores

naturales de cafés.

Plaza

- Es la forma como el cliente tendrá acceso al producto que

ofrecemos, esto incluye, en nuestro caso los consumidores del
producto ofrecido por “AIR FRESHENER S.R.L”, podrán
contactar a la empresa de diversas maneras como son:
contacto telefónico, pagina web, fan page, o visitándonos en
nuestro local de atención al público ubicado en el Jr. Ramírez
Hurtado N° 398 en el Distrito de Tarapoto – Provincia y
Departamento San Martín.

Oferta de nuestro producto en los Supermercados y

Lavaderos de autos de la localidad de Tarapoto, La Banda de
Shilcayo y Morales.

Proveedores

PROVEEDOR RUC DIRECCION LUGAR TELEF PRODUCT

OS
Montacafé 2048029841 Jr. Alonso de Alvarado Nro. 1009 Rodriguez de 476076 Café en grano
2 Bar. Onchic Mendoza
Agroindustrias Romex S.A. Carr. Marginal Sur Km 3899 Tarapoto 042-529975 Café en grano

Nakamura Hogar S.A.C. 2049388047 Jr. Manco Capac 149 Tarapoto 914933668 Envases
1.
Casa Naturista Nuevo 1001134794 Jr. Arequipa N° 495 Morales 996177412 Esencias de
Amanecer 6 canela y
vainilla
Novedades Renzo FRS 2060152437 Jr. Alonso de Alvarado N° 559 Tarapoto 959465436/9 Alcohol 96°
E.I.R.L. 7 51919975

La comunicación será fluida a través de teléfono y también vía correo electrónico.

 22

I. Distribución

A
M SUPERMERCA
B DOS
I
E
N CONSUMIDOR FINAL
T
A LAVADEROS
D DE AUTOS
O
RA.
B.

J. Análisis y pronóstico de ventas

En el pronóstico de ventas presentamos el producto a vender en un

año de producción, para efectos del formato Excel, estas las
mantenemos constantes en todos los meses del año, y por defecto el
segundo cuadro muestra los ingresos producto de las ventas.

En unidades
Producto 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Total
Ambientador natural de café 2,618 2,618 2,618 2,618 2,618 2,618 2,618 2,618 2,618 2,618 2,618 2,618 31,416

En Soles
Producto 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Total
Ambientador
natural de
café 52,360 52,360 52,360 52,360 52,360 52,360 52,360 52,360 52,360 52,360 52,360 52,360 628,320
Totales

PRECIO DE VENTA

(Soles)

Producto PV

Ambientador natural de 20.00

café
 23

PV por unidad producto

En los siguientes cuadros mostramos la proyección de ventas para los 5

primeros años de producción.

Cantidad 2.3% 4.3% 4.6% 4.7% 4.9%

Producto 1 año 2 año 3 año 4 año 5 año precio
Ambientador
natural de café 31,416 32,767 34,274 35,885 37,643 20.00
En soles 1 año 2 año 3 año 4 año 5 año
Ambientador
natural de café 628,320 655,340 685,480 717,700 752,860
 24

III ANALISIS TECNICO

Objetivo del producto

Ofrecer un producto de buena calidad.

A. Diseño del producto

Ambientador natural de café

NOMBRE DEL PRODUCTO AMBIENTADOR

DESCRIPCIÓN DEL PRODUCTO

El Ambientador de café es elaborado sin usar

químicos. Eso hace de él un ambientador natural.

CARACTERÍSTICAS DEL PRODUCTO

Materia
Café en grano.
prima

- Escencia de vainilla

- Alcohol etílico 96°

Insumos
- Café en grano gourmet montcafe

- Canela

Color Marron

Present. 10 ml, 30 ml y 240 ml.

CANTIDAD DE PRODUCCIÓN POR

31,416 AMBIENTADORES
CAMPAÑA ANUAL

S/.15.00 por ambientador en dispensador de

PRECIOS REFERENCIALES 10ml, 30 ml en srpay S/ 7.00 y spray de 240 ml
S/ 15.00

SECTOR INDUSTRIAL

EMPRESARIO AIR FRESHENER S.R.L.

 25

B. Descripción del proceso

Elaboración de ambientador natural de café.

1. SELECCIÓN DEL CAFÉ

Se realiza la selección del café en grano, muy importante, hay que

tener en cuenta que no todos los cafés en grano dejan un aroma
exquisito, es por ese motivo que seleccionamos el café en grano
gourmet, porque su aroma es penetrante y duradero.

2. PREPARADO DE ESENCIA DE CAFÉ

En una olla pon a hervir agua, una vez que rompa en hervor colocar
el café en grano, seguidamente las ramitas de canela, dejar hervir
por más de 30 minutos hasta que desprenda el olor penetrante.

3. ENFRIADO DE ESENCIA DE CAFÉ

Una vez listo la esencia, cernir el café en un recipiente grande,

teniendo cuidado que no pase ningún grano de café, ni canela, por
el espacio de 30 minutos.

4. MEZCLA DE INSUMOS

Una vez frío la escencia de café, por cada 240 ml de infusión,

colocar 30 ml de alcohol etílico de 96° y 7 gotas de esencia de
vainilla, hacer movimiento para la mezcla de los insumos y quede
uniforme.

5. MACERADO DEL AMBIENTADOR DE CAFÉ

Para tener el efecto duradero, se deja macerar la mezcla de
insumos por el espacio de 2 a 3 semanas.

6. ENVASAR EL AMBIENTADOR DE CAFÉ

Una vez macerado, se sigue el proceso del envasado del

ambientador de café, y para ello se utilizará un embudo pequeño,
procediendo a llenar los envases.

7. ETIQUETADO DEL ENVASE

 26

Para el etiquetado del envase, se procede a quitar los

anthiadhesivos de la etiqueta y pegamos en cada envase de
acuerdo a presentación.

8. TRASLADO A LOS PUNTOS DE VENTA

DIAGRAMA DEL PROCESO

6. ENVASAR EL
1.SELECCIÓN DEL 7. ETIQUETADO
AMBIENTADOR DE
CAFÉ DEL ENVASE
CAFÉ

5. MACERADO DEL
2. PREPARADO DE 8. TRASLADO A LOS
AMBIENTADOR DE
INFUSIÓN DE CAFÉ PUNTOS DE VENTA
CAFÉ

3. ENFRIADO DE 4. MEZCLA DE
INFUSIÓN DE CAFÉ INSUMOS

C. Localización y distribución física del negocio

La Empresa Comercializadora Air Freshener S.R.L., ubicado en el Distrito de

Tarapoto y representados por sus socios, se dedicará a la Elaboración y
Comercialización de Ambientadores y Aromatizantes porque tiene una gran
demanda en nuestra región.

La Empresa Comercializadora Air Freshener S.R.L, está ubicada en el Jr. Ramírez

Hurtado N° 398 en el Distrito de Tarapoto – Provincia y Departamento San Martín.

Se puede acceder en movilidades motorizadas (autos, camiones, motos lineales).

Tiempo aproximado de viaje 10 minutos.
 27

PLAN REFERENCIA UBICACION DE AIR- FRESHNER- AMBIENTADOR.

28
 29

PLANTA DE UN ELABORACIÓN DE AMBIENTADOR NATURAL DE

CAFÉ

Compra de café de los proveedores

Almacén de materia prima

QUILPA
F
B
Cocina para hervir el cafe
F
G AIR FRESHENER S.R.L
F
H
F
G
Q
S
F
S
F
D Mesa de enfriado y
S
G mescla de los agregados
D
UI
LS
Q
UI

SUPERMERCADO PLAZA Mesa de envasado

gyg
VEA
SU ff

Area de revisión final y conteo Mesa desellado y etiquetado

 30

D. Recursos necesarios: materiales, equipos, instalaciones y

humanos

En lo que respecta a materiales, se describirá las cantidades de materias primas e

insumos necesarios para la elaboración del ambientador natural de café, 2816
unidades mensual.

Materia prima e insumos mensual para producción

Un. Precio
Descripción Med. Cant. Unit. Total
Café en grano gourmet Kg. 65.45 14.50 949.03
Esencia de vainilla 25 ml Unid 1,408 2.00 2,816.00
Alcohol etílico Lt. 85.33 6.00 512.00
Canela Kg. 2 20.00 40.00
Envases 240 ml Unid. 2,618 3.50 9,163.00

Sub total S/. 13,480.03

Materiales y suministros de oficina

Un. Precio
Descripción Med. Cant. Unit. Total
Papel Bond T A4 Mll. 2 14.50 58.00
Tonner Kyocera Und. 2 120.00 240.00
Sub total S/. 298.00

En lo que respecta a equipos, máquinas y herramientas en el siguiente gráfico se

destaca todo lo necesario para la producción del ambientador natural de café.

Equipos, maquinaria y herramientas

Un. Precio
Descripción Med. Cant. Unit. Total
Cocina industrial Unid. 2 200.00 400.00
Balanza gramera Unid. 2 1,799.00 3,598.00
Computadora Unid. 3 2,500.00 7,500.00
Máquina selladora Unid. 1 636.00 636.00
Máquina etiquetadora Unid. 1 267.87 267.87
Moto lineal Unid. 1 4,500.00 4,500.00
Embudo Unid. 3 30.00 90.00
Ollas industriales 980 Lt. Unid. 2 452.00 904.00
Sub total S/. 17,895.87
En cuanto a instalaciones del local para la venta del ambientador de café, se hará
los siguientes.

Instalaciones
Precio
Descripción Cant. Unit. Total
Instalación de puntos de red 3 1,000.00
 31

Sub total S/. 1,000.00

En cuanto a muebles y enseres para la atención e implementación de
una oficina necesitaremos de los siguientes.

Muebles y enseres
Mesa Unid. 3 150,0 450.00
Sillas giratoria Unid. 3 120,0 360.00
Sillas fijas Unid. 6 70.00 420.00
Aire acondicionado Unid. 2 1,199,0 2,398.00
Escritorio Unid. 5 300,0 1.500.00
Sub total S/. 5,128.00
En lo que respecta a recursos humanos se necesitará el siguiente
personal y se describe los salarios.

Recursos Humanos – gastos administrativos

Nombre y Apellidos Cargo Cant. Sueldo Total
Johanna J. Gonzales Sinti Gerente General 1 6,000.00 6,000.00
Elia Flores Torres Contadora 1 3,500.00 3,500.00
Luz D. Montenegro Paz Área Logística 1 2,500.00 2,500.00
James M. Saavedra Vásquez Dpto. Comercialización 1 2,500.00 2,500.00

Sub total S/. 14,500.00

Recursos Humanos – gastos ventas

Vendedores 3 930.00 2,790.00
Publicidad (Fan Page) 1 600.00 600.00

Sub total S/. 3,390.00

A continuación, presentamos un cuadro, que muestra la respectiva
depreciación de la maquinaria y equipo con su respectiva vida útil.

.ACTIVOS FIJOS Vida

Depr
% Útil Depr.
.
Depreciación año Anual
Mes
I. Maquinaria y equipo s
Uni
Cocina industrial d. 2 200.00 400.00 10% 2 40 3
Uni 359.8
Balanza gramera d. 2 1,799.00 3,598.00 10% 05 0 30
Uni
Computadora d. 3 2,500.00 7,500.00 10% 05 750 63
Uni
Máquina selladora d. 1 636.00 636.00 10% 05 63.60 5
Uni
Máquina etiquetadora d. 1 267.87 267.87 10% 05 26.78 2
Uni
Moto lineal d. 1 4,500.00 4,500.00 10% 05 450 38
 32

IV . EVALUACIÓN ECONÓMICA Y FINANCIERA

4.1 Inversión Inicial

4.1.1 Inversión en Activos Fijos, Capital de Trabajo y gastos pre-operativos

La inversión que necesita la aplicación del plan de negocio se puede
dividir en inversión en activos fijos, de capital de trabajo y gastos pre-
operativos.

Inversiones (soles)
CONCEPTO U.M. CANT. P.UNIT TOTAL
S/. S/.
ACTIVOS FIJOS 22,920.87
I. Maquinaria y equipo
Cocina industrial Unid. 2 200.00 400.00
Balanza gramera Unid. 2 1,799.00 3,598.00
Computadora Unid. 3 2,500.00 7,500.00
Máquina selladora Unid. 1 636.00 636.00
Impresora Láser Kyocera Unid. 2 1,000.00 2,000.00
Máquina etiquetadora Unid. 1 267.87 267.87
Moto lineal Unid. 1 4,500.00 4,500.00
Sub total S/. 18,901,87
II. Muebles y enseres
Escritorio Unid. 3 300,0 900.00

Mesa Unid. 3 150,0 450.00

Sillas giratoria Unid. 3 120,0 360.00
Sillas fijas Unid. 4 70.00 210.00
Aire acondicionado Unid. 1 1,199,0 1,199.00
Escritorio Unid. 3 300,0 900.00
Sub total S/. 4,019,00
III CAPITAL DE TRABAJO
Costos variables mes 4,545.00
Costos y gastos fijos mes 6,408.00
Sub total S/. 10,953.00
IV GASTOS PREOPERATIVOS
Plan de negocio, estudios Und. 1 0,0 0,00
Licencias y constitución de empresa Un. 1 1.000,00 1.000,00
Instalación (circuitos, Etc.) Un. 1 1,000.00 1,000.00
Sub total S/. 2.000,00
Total Inversiones 35,873.87
 33

4.2 Cálculo de Costos

Los costos de operaciones se pueden dividir en dos: los fijos y

variables. Los fijos son aquellos que no dependen del volumen de
producción.

Valor
Descripción U.M. Cantidad Unitario Monto
agua mes 1 120 120,00
Luz mes 1 210 210,00
teléfono (celular, internet) mes 1 120 120,00
local (alquiler) mes 1 2,000 2,000,00
sueldo vendedor Soles 1 930 930,00
Trabajadores Soles 2 930 1.860,00

TOTAL COSTOS FIJOS MENSUAL 4,545,00

Mientras que los costos variables dependen directamente del volumen

de producción.

Valor
Descripción U.M. Cantidad Unitari Monto
o

Operarios mano de obra Unid. 1 0.94 0.94

Empaque Unid 1 2 2
Envases Unid 1 2 2
Escencia de vainilla Unid 1 1 1
Café en grano gramo 100 1.50 1.5
Alcohol 96° ml 100 0.7 0.70

TOTAL COSTOS VARIABLES 8.14

 34

4.3 Costo Unitario

El café en grano hasta el momento de su transformación cuesta S/.
14.50 según los costos estimados.

COSTOS UNITARIOS DEL PLAN DE

NEGOCIO

COSTO VARIABLE
UNITARIO (CVU)

Obtenido en la estructura de costos

CV
U 8.14

COSTO FIJO UNITARIO

(CFU)

CF: Costo Fijo Mensual

Producción Estimada Mensual (Cercana al punto de
Q: equilibrio)

CF : 4.545,00
Q: 2,618

1.74
CFU

COSTO TOTAL UNITARIO (CTU)

CTU = CVU + CFU

Donde:
CVU Costo Variable Unitario
CFU Costo Fijo Unitario

CTU 9,88
 35

4.4 Precio de Venta

Para establecer el precio de venta tenemos en cuenta el precio de la
competencia, el costo total unitario y el porcentaje de ganancia
esperada por producto.

DETERMINACION DEL PRECIO DE

VENTA

Café
orgánico

PV = CTU + G

Donde:
PVC = 20.00 Ingrese el precio de venta de la competencia (Referencial)
CTU = 9.88 (cálculo automático)
G = 49,4% ingrese la ganancia esperada como % del precio de venta

Precio de
Venta 20.00 (cálculo automático)

4.5 Punto de equilibrio

Para estimar el punto de equilibrio se utilizan los costos fijos totales,

el precio de venta unitario y el costo variable unitario.

Ambienta
dor de
café

Punto de Equilibrio
= Total de costos fijos PE = 4.545,00
Precio - Costo
variable unitario 11.86

MARGEN DE CONTRIBUCION
PE =
383.22
unidad
es
 36

4.6 Flujo de Caja Económico

Nos permite ver en conjunto los ingresos y gastos en que incurriría el negocio.

PERIODO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 LIQUIDACION

Valor de
INGRESOS Rescate
VENTAS TOTALES 628,320 655,340 685,480 717,700 752,860

EGRESOS
INVERSIÓN TOTAL 35873.87 25280.87
ACTIVO FIJO 22920.87
CAPITAL DE TRABAJO 10953
GASTOS PRE-OPERATIVOS 2000

RECUPERACION DE CAPITAL DE
-10.953
TRABAJO - - - -
COSTOS 310,390.08 323,736.86 338,628.76 354,544.31 371,916.98
COSTOS FIJOS 54,663.84 57014.39 59637.05 62439.99 65499.55
COSTOS VARIABLES 255,726.24 266722.47 278991.70 292104.31 306417.43

GASTOS 17890.00 17890.00 17890.00 17890.00 17890.00

GASTOS DE VENTAS 3390.00 3390.00 3390.00 3390.00 3390.00
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 14500.00 14500.00 14500.00 14500.00 14500.00
COSTOS Y GASTOS TOTALES 328,280.08 341,626.86 356,518.76 372,434.31 389,806.98

IMPUESTO A LA RENTA (30%) 98484.024 102488.058 106955.6267 111730.2921 116942.0934

FLUJO DE CAJA ECONÓMICO -35,873.87 201,555.896 211,225.082 222,005.618 233,535.401 246,110.928

VANE: Valor actual neto económico.

TIRE: tasa interna de retorno económico

VANE 863,077.33
TIRE 60%
 37

CONCLUSIONES

1. La demanda de los ambientadores, es una oportunidad para la producción y

comercialización de ambientadores natural de café.
2. A nivel mundial se están preocupando por la salud, y una de las mejores
maneras de cuidar es, utilizando productos naturales sin químicos. El
aumento en la demanda de productos más sanos, se van incrementando, por
lo tanto se apertura el negocio para la venta de ambientadores naturales.
3. El presente Plan de Negocio "Producción y Comercialización de ambientador
natural de café” de la Empresa AIR FRESHENER S.R.L., ubicado en el Jr.
Ramirez Hurtado N° 398 Tarapoto, tiene una inversión inicial de S/.
35,873.87 y presenta un valor actual neto de S/ 863,077.33 con una tasa
interno de retorno de 60%, lo que explica que el proyecto es rentable.
4. Emprender es hacer Empresa y al hacer empresa contribuimos con el
desarrollo de nuestro pueblo al generar fuentes de trabajo para los mismos
ciudadanos de nuestra ciudad, progreso para nuestro país porque al
formalizarnos contribuiremos con nuestros impuestos y bienestar para
nuestra familia porque tendremos ingresos económicos que cubrirán
nuestras necesidades.
 38

Anexos

ENCUESTA

ENCUESTAS DE AMBIENTADOR

Podríamos tomar uno 5 minutos de su tiempo para ayudarnos en esta encuesta?

Sexo ( ) ( )

1. ¿Podría indicarnos su rango de edad?

a) Menos de 18 años
b) De 19 a 30 años
c) De 31 a 45 años
d) De 46 a 60 años
e) Mas de 60 años
2. ¿Cuánto gana mensualmente?

a) 500 a 1000
b) 1001 a 2000
c) 2001 a 3000
d) 3001 a Mas

3. ¿Utiliza usted ambientador para aromatizar su vehículo?

a) Si
b) No
4. ¿Le gustaría adquirir un ambientador diferente con aroma natural a Café?
a) Si
b) No
5. ¿En qué presentación prefiere utilizar el ambientador que compra para su auto?
a) Difusor automático
b) Pinos para auto
c) Pastilla en gel
d) Atomizador en spray
6. Grado de satisfacción del consumo. Califique su ambientador de uso habitual en los
siguientes aspectos.
a) Calidad
b) Presentación
c) Duración
d) Precio
7. ¿Dónde adquiere usualmente su ambientador para vehículo?
a) Supermercados
b) Lavaderos de autos
c) Vendedores de autos
d) Gasolinera
e) Lavaderos
8. ¿Cuántos ambientadores consume mensualmente?
a) 1 a 2 unidades
b) 2 a 3 unidades
c) 3 a 4 unidades
 39

9. ¿Conoces algún ambientador con aroma a Café?

a) Si
b) No

10. ¿ Cuánto estaría dispuesto a pagar por un ambientador de Cafe?

a) De S/ 4 a S/ 8
b) De S/ 9 a S/ 13
c) De S/ 14 a S/ 17
d) De S/ 18 a más

11. ¿Qué volumen te gustaría la presentación del ambientador de Cafè?

a) De 10 ml a 20 ml
b) De 100 ml a 200 ml
c) De 300 ml a 400 ml

12. ¿Con relación al ambientador que compra cuál es la promoción que le parece más
interesante?
a) 2 x1 ambientador favorito
b) 2do. A mitad de precio
c) Muestra gratis otra fragancia
13. ¿Cada cuánto tiempo compra ambientadores?
a) Diario
b) Semanal
c) Quincenal
d) Mensual
14. ¿Cuánto gasta al mes el consumo de ambientador?
a) Menos de 20
b) Menos de 50
c) Mas de 50
d) Otros
15. ¿Para qué usas un producto aromatizante?
a) Como forma de relajación
b) Para cubrir malos olores en mi auto
c) Para brindar un ambiente agradable
d) No uso
e) Otros ………………………………………………………………………
16. ¿Seleccione a través de que medios le interesaría conocer más acerca de este
ambientador?
a) Redes sociales
b) Correo electrónico
c) Televisión
d) Volantes
e) Radio
17. ¿Crees que las aromas son capaces de influir en el bienestar de las personas?
a) Si, por esta razón los uso en mi hogar
b) Si por esta razón los uso en mi auto
c) No uso
d) Otro ………………………………………………………………