DEYSSER PEREZ CABRERA

GAFILAT (2019) – Informe de Evaluación Mutua de Cuarta Ronda del Perú.

Proporciona un resumen de las medidas Anti Lavado de Activos/Contra el Financiamiento al

Terrorismo (ALA/CFT) existentes, desde 21 de mayo al 1 de junio de 2018. Analiza el nivel de

cumplimiento de las 40 Recomendaciones del GAFI y el nivel de efectividad del sistema ALA/CFT

de Perú, y ofrece recomendaciones sobre cómo se puede fortalecer el sistema.

1. Perú identifica, evalúa y comprende hasta cierto punto el riesgo de (LA/FT). No hay

comprensión de cómo las amenazas pueden afectar al sistema ALA/CFT., puede estar

limitando implementar acciones y/o políticas de mitigación específicas.

2. Los dos planes nacionales de lucha contra el LA/FT y la política nacional contra el LA/FT

se extrae que hay compromiso político del Perú. Hay un avance en términos de su marco

regulatorio, capacitación, esfuerzos en supervisión. Aún falta el desarrollo de formación

de equipos multidisciplinarios de investigación de delitos complejos y fortalecimiento

de peritos, expertos y asesores para la investigación, debido a que las acciones del plan

se ejecutaron parcialmente.

3. existe volumen de inteligencia financiera, generada y proporcionada por la UIF, existe

alta valoración de esta información y cobertura de las necesidades operativas de las

autoridades competentes, para investigaciones preliminares.

4. En la etapa de detección del LA/FT existe volumen importante de ROS, a los que se le

han aplicado análisis operativo y estratégico. El ROS entregados por la UIF muestran un

nivel de calidad alto. No obstante, la información los Sujetos Obligados (SO): Bancos,

notarios, casinos, remesadoras y casas de cambio, indican se puede mejorar la calidad,

lo que podría estar sobrecargando a la UIF en análisis de información y disminuyendo

el tiempo para inteligencia financiera.

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5. Se cuenta con un ordenamiento jurídico acorde para el combate del LA, sin embargo, en

la práctica se requiere fortalecer la política para priorizar investigaciones de LA, y llevar

a cabo investigaciones financieras paralelas.

6. A pesar de contar con una fiscalía especializada para los casos de LA, hay necesidad de

ampliar los recursos y reforzar la capacidad operativa y de gestión al interior del

Ministerio Público (MP)

7. Existe un marco jurídico apropiado para el decomiso de activos, instrumentos y

productos criminales.

8. Los decomisos y pérdida de dominio son modestos en número. guardan cierta

coherencia con los riesgos de LA/FT

9. cuenta con un marco normativo que le permite investigar, procesar y condenar

conductas de FT y conductas asociadas.

10. Existe una visión y comprensión común respecto al FT y el nivel de riesgo presente

11. Hay un mecanismo para implementar las Sanciones Financieras Dirigidas (SFD)

relacionadas con el FT y el Financiamiento de la Proliferación de Armas de Destrucción

Masiva (FPADM).

12. Los SO, muestra tener conocimiento de las obligaciones de implementación de las SFD

relacionadas con el FT y el FPADM.

13. realizado un monitoreo de las Organizaciones Sin Fines de Lucro (OSFL). Un sector de

las OSFL se ha incluido en un régimen acotado de prevención de LA/FT. La UIF realizó un

diagnóstico de las OSFL, no obstante, no cumple con el propósito establecido por la R8.

14. El sector financiero (principalmente bancos, seguros, microfinancieras) demostró una

mejor comprensión de los riesgos de LA/FT. A pesar de los esfuerzos de identificación

y comprensión de dichos riesgos, aún se aprecian falencias en la correcta identificación.

Se estima que la comprensión del riesgo de FT es limitada. Los SO no evidenciaron el

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nivel de exposición a dicho riesgo ni tampoco la forma en la que pueden ser abusados.,

no pueden realizar acciones a mitigar dicho riesgo.

15. La comprensión de los riesgos de LA/FT de los SO, en algunos casos discrepan del

entendimiento de las autoridades. Existen sectores, dentro de las APNFD (como los

casinos y salas de máquinas tragamonedas), aún no han comprendido de forma integral

los riesgos de LA/FT a los que se encuentran expuestos.

16. SO han logrado avances en la implementación de sus sistemas de monitoreo ALA/CFT,

algunas IF (algunas Empresas de Transferencias de Fondos (ETF)) y APNFD (algunos

notarios y casinos) aun no cuentan con un sistema de monitoreo interno capaz de

emitir suficientes alertas para detectar operaciones inusuales.

17. los supervisores, particularmente la UIF y la (SBS) están implementando la supervisión

con enfoque basado en riesgo (EBR), la supervisión está en niveles de desarrollo

diferente. En el caso de la SBS, hay una comprensión de los riesgos de LA/FT a los que

se encuentra expuestos las instituciones que la SBS supervisa. La UIF ha adelantado

acciones para llevar a cabo la supervisión con EBR

18. En la supervisión de las autoridades (con excepción de la UIF) no están claramente

definidos los criterios que reflejen los resultados de la ENR 2016 y de las evaluaciones

sectoriales de riesgo (ESR),

19. los procesos de supervisión (con excepción de la SBS), está enfocados a la revisión de

las políticas, manuales y procedimientos del sistema de prevención LA/FT de los SO. Las

observaciones y recomendaciones (acciones remediales) realizadas por los supervisores

son principalmente derivadas de una supervisión de cumplimiento. La muestra de

informes de supervisión in situ dan cuenta de, en general, consideraciones que pudieran

realizarse al Manual de PLAFT, procedimientos, código de conducta, registro de

operaciones (RO) de los SO, sin hacer mención a la gestión de riesgos LA/FT, ni la

aplicación del EBR por parte de los SO

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20. La SBS cuenta con los mecanismos para el otorgamiento de licencia y registro con la

finalidad de impedir que criminales y sus asociados posean una entidad financiera, o

desempeñen una función administrativa.

21. Las Cooperativas de Ahorro y Crédito (CAC) cuentan con mecanismos de afiliación, pero

no existen mecanismos para la regulación, otorgamiento de licencia y autorización de

operaciones, lo cual facilita que los delincuentes o sus asociados sean BF de una

participación significativa en una CAC1.

22. Con respecto a los SO supervisados en materia de ALA/CFT por la UIF, se ha realizado un

importante esfuerzo en el registro de las actividades consideradas como SO. Sin

embargo, aunque se cuenta con mecanismos para verificar la idoneidad moral de los

directores, gerentes y trabajadores, aún no se cuenta con los mecanismos para impedir

que los delincuentes o sus asociados sean BF de una participación significativa en el SO.

23. Las autoridades supervisoras han utilizado distintas herramientas como directrices,

capacitaciones, atención de consultas, retroalimentación directa, etc. para la promoción

de los riesgos identificados, así como de las obligaciones en la materia. No obstante,

estas herramientas no parecen traer aparejado una sensibilización respecto a la

importancia de enviar ROS de calidad, pues en algunos sectores, particularmente de las

APNFD, se percibe una falta de comprensión del sistema preventivo.

24. Algunos SO, como abogados y contadores, aún no están siendo supervisados.

25. Las autoridades de supervisión del Perú cuentan con las facultades legales y un marco

normativo que contempla un amplio rango de multas para aplicar con la finalidad de

corregir la falta de implementación y cumplimiento adecuado de las medidas de

prevención y detección. Sin embargo, conforme a la muestra de informes e información

presentada, las recomendaciones, acciones remediales y sanciones están encaminadas al

incumplimiento meramente formal del sistema preventivo.

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26. Con excepción de la UIF y la SBS, la identificación y comprensión de las

vulnerabilidades de LA/FT a los que se encuentran expuestas las personas y estructuras

jurídicas es dispar entre las autoridades relevantes.

27. En general, la información respecto de la creación y tipos de personas y estructuras

jurídicas contenida en el Sistema de Registros Públicos del Perú se encuentra disponible,

sin embargo, aún y cuando se encuentran en implementación proyectos de inversión

pública como el “IRCN2”, se advierten áreas de oportunidad de mejora respecto de la

automatización en el acceso a la información y en cuanto a la actualización de la misma

de forma oportuna. De acuerdo a lo recabado durante la visita in situ, se tuvo

conocimiento de los desafíos en la realización de consultas expeditas y precisas en

particular sobre BF de personas y estructuras jurídicas. Al momento de la visita in situ no

se cuenta con acceso oportuno a la información relativa al BF de las personas jurídicas3.

28. Por lo que concierne a las personas jurídicas con composición societaria compleja, se

detectó que la información de BF no se obtiene de forma oportuna, ya que las

herramientas que permitan a los actores relevantes entender las estructuras complejas

societarias y la forma en la que operan no permiten identificar de forma adecuada a las

personas que ejercen control sobre dichas personas jurídicas.

29. Perú generalmente brinda asistencia legal mutua (ALM) constructiva y de calidad. Los

mecanismos ALM y de cooperación internacional han sido de utilidad para los estados

requirentes y también en el ámbito interno. El enfoque de Perú con respecto a la ALM y

cooperación internacional es generalmente colaborativo y proactivo.

30. El país es activo en la búsqueda de ALM en casos internos con elementos transnacionales.

31. La PNP y la UIF cuentan con la capacidad de tramitar las solicitudes de cooperación con

sus homólogos. El principal medio o mecanismo para la transmisión y ejecución de las

solicitudes son los acuerdos que han firmado con otros países; aunado a ello, también

prima el principio de reciprocidad.

32. Se cuenta con la coordinación necesaria entre las autoridades competentes para atender

las solicitudes de ALM tramitadas por la UCJIE.

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