PRESUPUESTO DE INGRESOS

PRODUCTO Año 1 Año 2 Año 3

NOMBRE DEL PRODUCTO DRONE EXTINGUISHER FIRE diji phatom 4 pro

CANTIDAD A VENDER 109 110 170
PRECIO DE VENTA UNITARIO 5,299,000 5,352,000 5,562,000
VENTA TOTAL 577,591,000 588,720,000 945,540,000

NOMBRE DEL PRODUCTO DRONE EXTINGUISHER FIRE diji phatom3 professional

CANTIDAD A VENDER 150 190 230
PRECIO DE VENTA UNITARIO 3,129,000 3,200,000 3,300,000
VENTA TOTAL 469,350,000 608,000,000 759,000,000

NOMBRE DEL PRODUCTO BOLA CONTRAINCENDIOS

CANTIDAD A VENDER 400 450 500
PRECIO DE VENTA UNITARIO 128,000 130,000 132,000
VENTA TOTAL 51,200,000 58,500,000 66,000,000
VENTAS NETAS 1,098,141,000 1,255,220,000 1,770,540,000

GASTOS LEGALES
ANO 0 ANO 1 ANO 2

ESCRITURA DE CONSTITUCION 115,000

RESGISTRO MERCANTIL 418,000 0 259,840
CERTIFICADO DE SEGURIDAD
(BOMBEROS) 41,100 0 46,032
TOTAL 574,100 0 305,872
ANO 3

291,021

51,556
342,577
 PRESUPUESTO DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS

Año 1 Año 2 Año 3

MATERIA PRIMA 1 diji phatom 4 pro

CANTIDAD A COMPRAR 109 120 180
COSTO UNITARIO 3,000,000 3,100,000 3,125,000
COSTO TOTAL 327,000,000 372,000,000 562,500,000
MATERIA PRIMA 2 diji phatom3 professional
CANTIDAD A COMPRAR 150 200 240
COSTO UNITARIO 1,500,000 1,570,000 1,600,000
COSTO TOTAL 225,000,000 314,000,000 384,000,000
MATERIA PRIMA 3 adaptador de lanzador
CANTIDAD A COMPRAR 180 320 420
COSTO UNITARIO 60,000 65,000 68,000
COSTO TOTAL 10,800,000 20,800,000 28,560,000
MATERIA PRIMA 4 Tanque Aire Comprimido. 47cu 3000psi
CANTIDAD A COMPRAR 180 200 240
COSTO UNITARIO 80,000 85,000 90,000
COSTO TOTAL 14,400,000 17,000,000 21,600,000
MATERIA PRIMA 5 Bolas contraincendio
CANTIDAD A COMPRAR 300 400 500
COSTO UNITARIO 50,000 55,000 60,000
COSTO TOTAL 15,000,000 22,000,000 30,000,000
MATERIA PRIMA 6
CANTIDAD A COMPRAR
COSTO UNITARIO
COSTO TOTAL 0 0 0
MATERIA PRIMA 7
CANTIDAD A COMPRAR
COSTO UNITARIO
COSTO TOTAL 0 0 0

COSTO MATERIAS PRIMAS 592,200,000 745,800,000 1,026,660,000

 PRESUPUESTO DE INVERSION DE ACTIVOS FIJOS

MAQUINARIA Y EQUIPOS CANTIDAD VR.UNITARIOVALOR TOTAL

TALADRO 2 280,000
PRENSA 1 118,000 118,000
EQUIPO DE SOLDADURA 1 750,000 750,000
PULIDORA 2 180,000 360,000
CINTA METRICA 4 20,000 80,000
COMPRESOR DE PINTADO 1 713,000 713,000
CAJA REGISTRADORA 1 360,000 360,000
TELEFONOS 2 80,000 160,000
TOTAL EQUIPOS 2,541,000

MUEBLES Y ENSERES CANTIDAD VR.UNITARIOVALOR TOTAL

SILLAS DE OFICINA 5 160,000 800,000

MUEBLES RECEPCION 2 700,000 1,400,000
MESA DE TRABAJO 2 300,000 600,000
ARCHIVADOR 2 695,000 1,390,000
ESTANTES 4 150,000 600,000
PAPELERAS 4 15,000 60,000
ESCRITORIO 5 280,000 1,400,000
TOTAL MUEBLES Y ENSERES 6,250,000

EQUIPOS DE COMPUTOS CANTIDAD VR.UNITARIOVALOR TOTAL

COMPUTADOR 5 1,410,000 7,050,000
TOTAL EQUIPOS DE COMPUTOS 7,050,000

VEHICULOS CANTIDAD VR.UNITARIOVALOR TOTAL

0
TOTAL VEHICULOS 0

EDIFICIO O PLANTA CANTIDAD VR.UNITARIOVALOR TOTAL

terreno 1 20,000,000 20,000,000
TOTAL EDIFICIO O PLANTA 20,000,000

TOTAL INVERSION EN ACTIVOS FIJOS 35,841,000

 DEPRECIACION

OR TOTAL DESCRIPCION VALOR DEPRECIACION ANUAL

MAQUINARIA Y EQUIPO 2,541,000
AÑO1 AÑO2 AÑO3
TOTAL 254,100 254,100 254,100

DESCRIPCION VALOR DEPRECIACION ANUAL

MUEBLES Y ENSERES 6,250,000
AÑO1 AÑO2 AÑO3
TOTAL 625,000 625,000 625,000

OR TOTAL
DESCRIPCION VALOR DEPRECIACION ANUAL
EQUIPOS DE COMPUTO 7,050,000
AÑO1 AÑO2 AÑO3
TOTAL 1,410,000 1,410,000 1,410,000

DESCRIPCION VALOR DEPRECIACION ANUAL

VEHICULO 0
AÑO1 AÑO2 AÑO3
TOTAL 0 0 0
OR TOTAL

DESCRIPCION VALOR DEPRECIACION ANUAL

EDIFICIO O PLANTA 20,000,000
OR TOTAL AÑO1 AÑO2 AÑO3
TOTAL 1,000,000 1,000,000 1,000,000

TOTAL DEPRECIACION 3,289,100 3,289,100 3,289,100

OR TOTAL
MAQUINARIA Y EQUIPOS 10 AÑOS

MUEBLES Y ENSERES 10 AÑOS

EQUIPOS DE COMPUTO 5 AÑOS

VEHICULO 5 AÑOS

EDIFICIO O PLANTA 20 AÑOS

 PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA

CARGO CONCEPTO ANO 1 ANO 2

2 VENDEDOR SALARIO BASICO MENSUAL 1,600,000 1,680,000

SALARIO ANUAL 19,200,000 20,160,000
PRESTACIONES SOC.49.465% 9,497,280 9,972,144

3 OPERARIOS SALARIO BASICO MENSUAL 2,700,000 2,835,000

SALARIO ANUAL 32,400,000 34,020,000
PRESTACIONES SOC.49.465% 16,026,660 16,827,993

2INGENIEROS MECANICOSSALARIO BASICO MENSUAL 3,400,000 3,570,000

SALARIO ANUAL 40,800,000 42,840,000
PRESTACIONES SOC.49.465% 20,181,720 21,190,806

RECEPCIONISTA SALARIO BASICO MENSUAL 750,000 787,500

SALARIO ANUAL 9,000,000 9,450,000
PRESTACIONES SOC.49.465% 4,451,850 4,674,443
SUBSIDIO DE TRANSPORTE 0 0

TOTAL SALARIOS MENSUALES 8,450,000 8,872,500

TOTAL SALARIOS ANUALES ### ###
TOTAL PRESTACIONES ANUAL 50,157,510 52,665,386
TOTAL SUBSIDIO TRANSPORT 0 0
TOTAL COSTO MANO DE OBRA ### ###
 ANO 3

1,764,000
21,168,000
10,470,751

2,976,750
35,721,000
17,669,393

3,748,500
44,982,000
22,250,346

826,875
9,922,500
4,908,165
0

9,316,125
###
55,298,655
0
###
 PRESUPUESTO DE GASTOS DE OPERACION

MES ANO 1

ARRIENDO 0
SERVICIOS PUBLICOS 350,000 4,200,000
SEGURO 20,000,000 240,000,000
IMPUESTOS LOCALES
Gastos legales de constitución 0 574,100
Industria y Comercio( 11x1000) 0 12,079,551
Avisos y Tableros (15% de ind ycio) 0 1,811,933
Bomberos 0 0
Registro Mercantil 0
DEPRECIACION EQUIPOS 0 254,100
TOTAL GASTOS DE FABRICACION 258,919,684

PRESUPUESTO DE GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS

MES ANO1
GASTOS DE PUBLICIDAD 180,000 2,160,000
ASESORIA CONTABLE 0
GASTOS TRANSPORTE 70,000 840,000
GASTOS PAPELERIA 100,000 1,200,000
DEPRECIACION MUEBLES Y ENSERES 625,000
TOTAL GASTOS DE ADMON Y VTAS 4,825,000

ANALISIS DE COSTOS

COSTOS FIJOS ANO 1 ANO 2

MANO DE OBRA 151,557,510 159,135,386

ARRIENDO 0 0
SERVICIOS PUBLICOS 4,200,000 4,704,000
SEGURO 240,000,000 268,800,000
COSTOS LEGALES DE CONSTITUCION 574,100 13,807,420
INDUSTRIA Y COMERCIO 12,079,551 13,807,420
AVISOS Y TABLEROS 1,811,933 2,071,113
BOMBEROS 41,100 41,100
REGISTRO MERCANTIL 418,000 259,840
DEPRECIACION EQUIPOS Y MUEBLES 879,100 879,100
ASESORIA CONTABLE 0 0
GASTOS PAPELERIA 1,200,000 1,344,000
TOTAL COSTOS FIJOS 412,761,294 464,849,379

COSTOS VARIABLES
MATERIA PRIMA (SIN IVA) 592,200,000 745,800,000
GASTO PUBLICIDAD 2,160,000 2,376,000
GASTO TRANSPORTE 840,000 940,800
TOTAL COSTOS VARIABLES 595,200,000 749,116,800

COSTO TOTAL 1,007,961,294 1,213,966,179

NUMERO DE PRODUCTOS 659 750
COSTO PROMEDIO PRODUCTO PROMED 1,529,532 1,618,622
COSTO VAR UNIT PRODUCTO PROM 903,187 998,822
PRECIO PROMEDIO UNITARIO*SIN IVA) 1,666,375 1,673,627
MARGEN UNITARIO PROMEDIO 763,188 674,804
PUNTO DE EQUILIBRIO 541 689

REQUERIMIENTOS CAPITAL DE TRABAJ 34,323,516 38,664,190

ERACION

ANO 2 ANO 3

0 0
4,704,000 5,268,480
268,800,000 301,056,000

0 0
13,807,420 19,475,940
2,071,113 2,921,391
41,100 51,556
259,840 291,021
254,100 254,100
289,937,573 329,318,488

ION Y VENTAS

ANO 2 ANO 3
2,376,000 2,613,600
0 0
940,800 1,053,696
1,344,000 1,505,280
625,000 625,000
5,285,800 5,797,576

ANO 3

167,092,155
0
5,268,480
301,056,000
19,475,940
19,475,940
2,921,391
51,556
291,021
879,100
 0
1,505,280
518,016,863

1,026,660,000
2,613,600
1,053,696
1,030,327,296

1,548,344,159
900
1,720,382
1,144,808
1,967,267
822,459
630

43,094,814
 FLUJO DE CAJA

ANO 1
ITEM Mes 0
CAJA INICIAL 0 3,584,900
Más : INGRESOS POR VENTAS DE CONTADO 1,098,141,000
TOTAL DISPONIBLE 1,101,725,900
Menos : INVERSIONES EN ACTIVOS FIJOS 35,841,000 0
Menos : EGRESOS POR COMPRA DE MATERIA PRIMA 0 592,200,000
Menos : EGRESOS POR MANO DE OBRA 0 151,557,510
Menos : EGRESOS POR GASTOS DE FABRICACION
Arriendo 0
Servicios Públicos 0 4,200,000
Seguro 0 240,000,000
Menos : EGRESOS POR GASTOS DE ADMON Y VENTAS
Gastos Publicidad 0 2,160,000
Asesoría Contable 0 0
Gastos Transporte 0 840,000
Gastos Papelería 0 1,200,000
Menos : EGRESOS POR PAGO DE IMPUESTOS
Escritura de Constitución 115,000 0
Industria y Comercio 0 12,079,551
Avisos y Tableros 1,811,933
Bomberos 41,100 0
Registro Mercantil 418,000 0
PRESTACIONES SOCIALES
Cesantías 0 703,885
Intereses sobre Cesantías 0 84,466
TOTAL EGRESOS 36,415,100 1,006,837,345
NETO DISPONIBLE -36,415,100 94,888,555
Más : Aporte de Socios 40,000,000 0
Distribucion de Excedentes
CAJA FINAL 3,584,900 94,888,555

ESTADO DE RESULTADOS
ITEM ANO 1 ANO 2

VENTAS NETAS 1,098,141,000 1,255,220,000

Menos: Compra de Materia prima 592,200,000 745,800,000
Menos: Costo mano de Obra 151,557,510 159,135,386
Menos: Gastos de Fabricación 258,919,684 289,937,573
Menos: Gastos de Administración y Ventas 4,825,000 5,285,800
UTILIDAD GRAVABLE 90,638,806 55,061,242
Menos: Impuesto de Renta 31,723,582 19,271,435
UTILIDAD NETA 58,915,224 35,789,807
ANO 2 ANO 3

94,888,555 118,181,975
1,255,220,000 1,770,540,000
1,350,108,555 1,888,721,975
0 0
745,800,000 1,026,660,000
159,135,386 167,092,155

0 0
4,704,000 5,268,480
268,800,000 301,056,000

2,376,000 2,613,600
0 0
940,800 1,053,696
1,344,000 1,505,280

0 0
13,807,420 19,475,940
2,071,113 2,921,391
46,032 51,556
259,840 291,021

739,079 776,033
88,690 93,124
1,200,112,359 1,528,858,276
149,996,196 359,863,699
0 0
31,814,221 19,326,496
118,181,975 340,537,203

ANO 3

1,770,540,000
1,026,660,000
167,092,155
329,318,488
5,797,576
241,671,781
84,585,123
157,086,658
 BALANCE GENERAL

ACTIVO ANO 0 ANO 1

ACTIVO CORRIENTE
Caja y Bancos 3,584,900 94,888,555
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES 3,584,900 94,888,555

ACTIVO FIJO 35,841,000 35,841,000

Menos: Depreciación 0 3,289,100
TOTAL ACTIVOS FIJOS 35,841,000 32,551,900

TOTAL ACTIVOS 39,425,900 ###

PASIVO

PASIVO CORRIENTE
Prestaciones Sociales por Pagar 0 788,351
Impuesto de Renta por Pagar 0 31,723,582
TOTAL PASIVO CORRIENTE 0 32,511,933

TOTAL PASIVOS 0 32,511,933

PATRIMONIO

Capital 40,000,000 40,000,000

Resultados de Ejercicios Anteriores 0
Utilidades o Pérdidas del Ejercicio -568000 53,023,702
Reserva Legal 5,891,522
TOTAL PATRIMONIO 39,432,000 98,915,224

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 39,432,000 ###

FLUJO DE CAJA NETO

ANO 0 ANO 1
UTILIDAD BRUTA 0 90,638,806
Más: Depreciación 0 3,289,100
1. FLUJO DE FONDOS NETO DEL PERIODO 93,927,906
Inversiones en Activos Fijos del Período 35,841,000 0
Inversiones en Capital de Trabajo 4,159,000 0
2. INVERSIONES NETAS DEL PERIODO 40,000,000 0
3. LIQUIDACION DEL NEGOCIO
4. (=1-2+3) FLUJOS DE CAJA TOTALMENTE NE -40,000,000 93,927,906

TASA INTERNA DE RETORNO 225.42%

VALOR PRESENTE NETO(30%) 189,669,842
 ANO 2 ANO3

118,181,975 340,537,203
118,181,975 340,537,203

35,841,000 35,841,000
3,289,100 3,289,100
32,551,900 32,551,900

### ###

827,769 869,157
19,271,435 84,585,123
20,099,203 85,454,281

20,099,203 85,454,281

40,000,000 40,000,000
21,209,481 34,093,811
32,210,826 141,377,992
9,470,503 25,179,169
102,890,810 240,650,972

### ###

ANO 2 ANO 3
55,061,242 241,671,781
3,289,100 3,289,100
58,350,342 244,960,881
0 0
38,935,814
38,935,814 0
75,646,714
19,414,528 320,607,595