CARACTERIZACION DEL PROCESO DE GESTIÓN FISCAL Y CONTABLE

DESCRIPCIÓN GENERAL DEL PROCESO

OBJETIVO DEL Planear, ejecutar y hacer seguimiento a la ejecución presupuestal de los recursos apropiados de acuerdo con la normatividad vigente a través de herramientas e instrumentos
PROCESO: con el fin de dar a conocer de manera oportuna y veraz, el nivel de ejecución para la toma de decisiones.
ALCANCE DEL Inicia con la planeación del presupuesto de la Entidad hasta la toma de decisiones de la gestión financiera de la Alcaldía incluyendo las actividades relacionadas con la
PROCESO ejecución y control del Presupuesto, Contabilidad y Tesorería y la adopción de acciones correctivas, preventivas y de mejora.
OBJETIVOS 1. Mejorar la cobertura, oportunidad y calidad en la prestación de los servicios misionales.
ESTRATEGICOS Y DE 2. Fortalecer y articular el modelo de gestión de la entidad para mejorar la prestación de los servicios misionales
CALIDAD ASOCIADOS:
RESPONSABLE O LÍDER Secretaria de Hacienda Municipal Apoyo
TIPOLOGÍA:
DEL PROCESO:
GLOSARIO
PAC: Programa Anual de Caja
PROVEEDOR CLIENTE Y/O RELACION DE
USUARIO REQUISITOS
INSUMOS ACTIVIDADES RESPONSABLE PRODUCTOS NORMATIVOS
Requisito
Interno Externo INTERNOS EXTERNOS Requisito
ISO MIPG
9001:2015
PLANEAR
Necesidades de
Dimensi
Recursos de
Talento 4.2 ón 2:
Dirección
Administrativa y de Humano. Planeación Comprensión Direccio
Gestión Lineamientos y Necesidades de y de las namient
Identificar necesidades de Contratación
Administrati directrices de Recursos Direcciona necesidades y o
Recursos. Talento Humano
va contratación Físicos miento expectativas estratégi
Secretaria de Estratégico de las partes
Necesidades de co y
Hacienda interesadas
herramientas planeaci
TIC ón
Dimensió
n 2:
Plan Estratégico Planeación
Direccion
Direccionam Lineamientos de la Alta y
Ciudadanía Elaborar el anteproyecto de Secretaria de Anteproyecto de Ciudadanía en amiento
iento Dirección. Direcciona 7.1 Recursos
en general presupuesto. Hacienda Presupuesto general estratégi
estratégico Proyectos de inversión miento
co y
formulados Estratégico
planeaci
ón
Dimensió
Talento Proyección de los Secretaria de n 1.
7.1 Recursos
Humano costos de la nómina Hacienda Talento
Humano
Planeación Dimensió
Presupuesto definitivo Elaboración y y n 2:
Programar y distribuir el Programa Secretaria de Direccion
Distribución del Direcciona 7.1 Recursos
Talento Información pre-nómina Anual de Caja PAC. Hacienda amiento
PAC miento
Humano mensual Estratégico estratégi
 co y
Contratos planeaci
ón
HACER
Dimensió
Inversión n 2.
Recursos tributarios Direccion
adecuada en Planeación y
(recursos generados por Recibir los dineros que ingresan al amiento
Ciudadanía Secretaria de proyectos y Direccionam 7.1 Recursos
el municipio) municipio. Estratégi
en general Hacienda necesidades del iento 8. Operación
municipio. Estratégico co y
Planeaci
ón
Transferencias del
sistema general de Gestionar los recursos del
participación y sistema municipio. Secretaria de
general de regalías. Hacienda

Trasferencia por
cofinanciaciones con Dimensió
ministerios nacionales y Distribución y control de los Secretaria de
n 2.
departamentales. recursos, para el pago de Hacienda Saldar las
Planeación y Direccion
proveedores y ejecución de deudas que
Entes de Direccionam 7.1 Recursos amiento
Transferencia por proyectos. adquiere el
control iento 8. Operación Estratégi
convenios con entidades municipio.
Secretaria de Estratégico co y
públicas o privadas Hacienda Planeaci
ón
Proyectos de inversión Pagar las cuentas de cobro de
municipal proveedores. Secretaria de
Hacienda

Cuentas de cobro de Secretaria de

Controlar los gastos.
proveedores Hacienda
VERIFICAR
Seguimiento Dimensión
planes de acción 9.1.3 Análisis y 2:
Evaluar resultados del proceso
Seguimiento mapa evaluación Direcciona
Direccionamien Herramientas de control y Generar seguimiento a planes de
Secretaria de Hacienda de riesgos Control Interno 9.3.2 Entradas de miento
to Estratégico seguimiento acción y demás herramientas de
la revisión por la estratégico
seguimiento y control Recomendaciones dirección y
para la mejora planeación
ACTUAR
Identificar e implementar planes de
mejora al proceso.

Generar mejoras a partir del análisis de

Dimensión
Evaluación de los resultados arrojados por la Secretaria de Hacienda Plan de
Informes de auditoría Control Interno 10. Mejora 7. Control
la Gestión verificación de cumplimiento de Mejoramiento
Interno
lineamientos para el control de la
información y del ejercicio auditor, entre
otros

DOCUMENTOS DEL PROCESO REGISTROS DEL INDICADORES DE RIESGOS PUNTOS DE

PROCESO GESTIÓN CONTROL
Ver listado maestro de Ver tabla de retención Ver matriz de Ver mapa de Plan de desarrollo
documentos Ver documental indicadores de gestión riesgos
nomograma
 CONTROL DE
CAMBIOS
VERSIÓN MOTIVO DE LA ACTUALIZACIÓN
ANTERIOR

2.0 Ajuste a la norma de calidad ISO 9001:2015 y el Modelo Integrado de Planeación y Gestión, eliminación de la norma NTCGP: 1000 y Desarrollo administrativo, ajustes en algunas
actividades.

ELABORÓ REVISÓ APROBÓ

JORGE LINO MACHETA TELLEZ JAIR MAURICIO LOPEZ BALLESTEROS NANCY GARRIDO BOLAÑOS
SECRETARIO DE PLANEACION ALCALDESA MUNICIPAL