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1 ENTREGA PROYECTO PRODUCCION Y COMERCIALIZACIÓN PRODUCTOS DE ASE

DANIELA VELASQUEZ ALZATE


ALEXANDRA CAROLINA GUTIERREZ

JULIO 2017

FUNDACION UNIVERSITARIA POLITECNICO GRANCOLOMBIANO


FACTULTAD CIENCIAS ADMINISTRATIVAS, ECONOMICAS Y CONTABLES
EVALUACIÓN DE PROYECTOS
ÓN PRODUCTOS DE ASEO

ANCOLOMBIANO
MICAS Y CONTABLES
NOTA: EN LOS CASOS QUE REQUIEREN MAS ITEMS AGREGAR FILAS

COSTOS FIJOS
Detalle Mensual
Arrendamiento 400,000
Salarios administrativos y vtas 899,840
Carga prestacional administrativa y vtas 208,467
Parafiscales administrativos y vtas 184,592
Impuestos 300,000
Servicios públicos y privados 135,000

TOTAL COSTO FIJO MES 2,127,898

INVERSION INCIAL
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO Valor

EQUIPO DE OFICINA 2,000,000

CAPITAL DE TRABAJO
COSTOS FIJOS AL MES 2,127,898
COSTOS VARIABLES AL MES 3,379,472
DOS MESES DE COSTOS Y GASTOS 11,014,741

GASTOS DE PREOPERATIVOS

TOTAL INVERSION INICIAL

DEUDA -
RECURSOS SOCIOS 10,000,000

INFLACIÓN PROYECTADA - VENTAS


INCREMENTO COSTOS
COSTOS

Tipo de Gasto
Mensual
Mensual
Mensual
Mensual
Mensual
Mensual

COSTO VARIABLE UNITARIO = COSTO VARIABLE TOTAL / CAPACIDAD INSTALADA

COSTO FIJO UNITARIO = COSTO FIJO TOTAL / CAPACIDAD INSTALADA

COSTO UNITARIO TOTAL = CVU + CFU

PRECIO DE VENTA = COSTO UNITARIO TOTAL + % GANANCIA


Depreciaci
Vida Ùtil/ Años òn Anual
5 400,000
COSTOS
COSTOS VARIABLES
Detalle
Salarios operativos
Carga prestacional operativa
Parafiscales operativos
Materia prima/envases y empaques
Ingeniero de producción
Transportes

TOTAL COSTO VARIABLE MES

CAPACIDAD INSTALADA

Fabricación, empaque, sellado y etiquetado

TARIO = COSTO VARIABLE TOTAL / CAPACIDAD INSTALADA

= COSTO FIJO TOTAL / CAPACIDAD INSTALADA

AL = CVU + CFU

OSTO UNITARIO TOTAL + % GANANCIA

Precio
Depreciaciòn Mensual
33,333
horas/mes Mensual
208 761,840
208 179,190
208 188,442
2,000,000
15 150,000
100,000

3,379,472

Litros 1,700

1,988

1,252

3,240

3,888
ESTADOS FINANCIEROS EMPRESA
ESTADO DE RESULTADOS

ESCENARIOS 2

0 1 2 3
INGRESOS
(-)COSTOS DE VENTAS
(=) UTILIDAD BRUTA
GASTOS DE VENTAS
GASTOS ADMINISTRACION
(-) DEPRECIACION
(+) AMORTIZACION DIFERIDOS
UTILIDAD OPERACIONAL
Gastos Financieros
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
Provisiòn de Impuestos 34%
UTILIDAD NETA
RESERVA LEGAL
UTILIDAD DEL EJERCICIO

FLUJO DE CAJA POR METODO INDIRECTO

0 1 2 3
UTILIDAD OPERACIONAL
(-) IMPUESTOS OPERACIONALES
(=) NOPAT/UODI
(+) DEPRECIACIONES
(+) AMORTIZACIONES
(+/-) CAPITAL DE TRABAJO
(+/-) INVERSIÓN ACTIVOS FIJOS
FLUJO DE CAJA LIBRE
PAGO INTERESES
PAGO CAPITAL
(+) EFECTO SOBRE LOS IMPUESTOS
FLUJO CAJA ACCIONISTA
DIVIDENDOS
FLUJO DE CAJA DEL PERIODO
FLUJO DE CAJA INICIAL
FLUJO DE CAJA FINAL

ESTADO DE SITUACIÒN FINANCIERA


Periodo 0 1 2 3
ACTIVO
EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO
ACTIVO FIJO
DEPRECIACION
ACTIVO FIJO NETO
ACTIVOS DIFERIDOS
TOTAL ACTIVO
PASIVO
OBLIGACIONES FINANCIERAS
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL
RESERVA LEGAL
UTILIDAD DEL EJERCICIO
UTILIDADES RETENIDAS
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO+PATRIMONIO

CHECK SUMAS - - - -

ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD
TASA DE DESCUENTO

FLUJO DE CAJA LIBRE - - -

VALOR PRESENTE NETO

RBC

TIR

PRI
ESA

4 5

4 5
4 5

- -
- -
RECURSOS PROPIOS
RECURSOS DE TERCEROS

APLICACIÓN DE MODELO CAPM

COSTOS PROMEDIO PONDERADO DE RECURSOS DE TERCEROS


S
Analice aquí los resultados de los indicadores financieros.