1

Produccion
Produccion Produccion
RUBRO PV millar TRIM III y
TRIM I (60%) TRIM II (75%)
sgtes

FACTURA: OFICIO 40 55 69 92.0

1/2 OFICIO 30 89 111 148.0
1/4 OFICIO 22 40 50 66.0
RECIBOS: 1/2 OFIC 30 104 131 174.0
1/4 OFICIO 22 52 65 86.0
TICKETS: 1/4 OFIC 15 46 57 76.0
1/8 OFICIO 9 20 26 34.0
KARDEX OFICIO 95 41 51 68.0
1/2 OFICIO 76 25 32 42.0

2
MAQUINARIA Y E CANT C. UNIT MONTO SUB TOTAL
MAQ IMPRESORA 1 3200 3200
MAQ TARJETERA 1 7000 700
MAR IMPRESORA S 1 1280 1280
GUILLOTINA 1 1860 1860
MAQ PERDFORAD 1 780 780
ENGRANPADORA 1 180 180
MAQ OFFSET 1 1500 15000
COMPUTADORA I7 2 800 1600
IMPRESORA 1 400 400
MEZA DE TRABAJO 1 160 160
EQUIPO AUXILIAR 1 550 550 25710

1 10000 10000 10000

MATERIAL TRIMESTRAL 7.00 5.50 0.01

MATERIAL USADO PAPEL PAPEL COPIA

MATERIAL DE CANT ORIGINAL (MILLAR)
MEDIDA (MILLAR) 7.00 5.50 TINTA
(GRAMO)0.01
FACTURAS OFICIO MILLAR 1.000 2.000 10
MEDIO OFICIO MILLAR 0.500 1.000 10
RECIBOS 1/2 OFIC MILLAR 0.125 0.330 10
TICKETS 1/2 OFICI MILLAR 0.500 1.000 10
1/2 OFICIO MILLAR 0.125 0.330 10
 KARDEX OFICIO MILLAR 0.250 0.250 10
1/2 OFICIO MILLAR 0.125 0.125 10
0.000 0.000 10
0.000 0.000 10

MATEIALES TRIMESTRALES
COST I (60%) II (75%) III (Y SGTS)
19.71 55 69 92.0
10.71 89 111 148.0
2.90 40 50 66.0
10.71 104 131 174.0
2.90 52 65 86.0
3.34 46 57 76.0
1.77 20 26 34.0
31.35 41 51 68.0
15.85 25 32 42.0

2. TALLER DE IMP 1 10000 10000 10000

Mano de obra
3
DESCRIPCION CANT COSTO MENSMENSUAL TRIMESTRAL
MAESTRO OFFSET 1 400 400 1200
MAESTRO DE TALL 1 300 300 900
OPERARIOS 3 290 870 2610
SUB TOTAL 1570 4710
LEYES SOCIALES (36%) 565 1695.6
TOTAL 2135.2 6405.6

gastos de frabreicacion

depreciacion

maquinaria y equipo ( valor inicial) 25710

vida util en años 10
valor residual (20% del valor inicial) 5142
depreciacion anual
depreciacion trimestral
recuperacion de la inversion en 5to°año

infraestructura (valor inicial)

valor util en años 20
 valor residual (30% del valor incial)
depreciacion anual
depreciacion trimestral
recuperacion de la inversion al 5to°año

depreciacion anual activo fijo

depreciacion trimestral activo fijo
recuperacion de la inversion al 5to°año

Materiales indirectos

descripcion mensual trimestral anual

repuestos 100 300 1200
utiles de aseo 50 150 600
sub total 150 450 1800

Gastos administrativos

descripcion mensual trimestral anual

telefono 120 360 1440
electricidad 100 300 1200
agua 30 90 360
servicios 100 300 1200
sub total 350 1050 4200

Resumen de gastos de frabricacion

descripcion Trim I Trim II Trim III Trim IV

Depreciacion 601.7 601.7 601.7 601.7
materiales indirectos 450 450 450 450
gastos indirectos 1050 1050 1050 1050
sub total 2101.7 2101.7 2101.7 2101.7

resumen de costo de venta

descripcion Trim I Trim II Trim III Trim IV

mano de obra 6405.60 6405.60 6405.6 6405.6
materiales 5288.52 6627.76 8814.26 8814.26
gastos de admistracion 2101.7 2101.7 2101.7 2101.7
total 13795.82 15135.06 17321.56 17321.56

4 Gastos de fabricacion
Sueldos y salarios

Cargo Mensual Trimestral Anual

Administrador 400 1200 4800
Secretaria 300 900 3600
Sub total 700 2100 8400
Leyes sociales (36%) 252 756 3024
Total 952 2856 11424

Materiales y utiles de oficina

Descripcion Mensual Trimestral Anual

Materiales Varios 90 270 1080
Total 90 270 1080

Resumen de Gastos administrativos

Descripcion Mensual Trimestral Anual

Sueldos y salarios 952 2856 11424
Materiales y utiles de Ofic. 90 270 1080
Total 1042 3126 12504

Gastos de venta

Descripcion Mensual Trimestral Anual

Publicidad 150 450 1800
Honorarios 100 300 1200
Otros servicios 80 240 960
Total 330 990 3960

Capital de trabajo

Descripcion Trimestre
Mano de obra 6405.60
Materiales 5288.52
Materiales indirectos 450
Gastos indirectos 1050
Gastos administrativos 3126
Gastos de venta 990
Total 17310.12

Estructura de la inversion y financiamiento

 Aporte propio Intermedio
Estructura propio COFIDE financiero Total
Gastos intangibles 500
Maquinaria y equipo
infraestructura
capital de trabajo 17310.12
Total
% 60% 10%

El intermedio financiero financia maquinaria y equipo

COFIDE financia maquinaria y equipo y capital de trabajo

Servicio de deuda

Prestamo de COFIDE 32112.07

Tasa de intereses efectiva anual(i) 12.01%
Tasa de intereses noninal anual(j) 11.50%
Tasa de interes trimestral 2.88%
Plazo total en trimestres 9
Plazo de gracia ( amortizacion) 4
Repago 5
Cuota trimestral amortizacion constante

plan de cuotas

Trimestre saldo amortizacion interes total

0 32112.07 2.88
I 32112.07 0 92483 92483
II 32112.07 0 92483 92483
III 32112.07 0 92483 92483
IV 32112.07 0 92483 92483
V 25689.66 6422.41 92483
VI 19267.25 6422.41 73986
VII 12844.84 6422.41 55490
VIII 6422.43 6422.41 36993
IX 6422.43 18497
TOTAL 32112.07 647379

Servicio de deuda

Prestamo de COFIDE 5352.01

Tasa de intereses efectiva anual(i) 19.25%
Tasa de intereses noninal anual(j) 18.00%
Tasa de interes trimestral 4.60%
Plazo total en trimestres 4
Plazo de gracia ( amortizacion) 0
Repago 4
Cuota trimestral

plan de cuotas

Trimestre saldo amortizacion interes total

0 5352.01 0.45
I 4014.01 1338 2408
II 2676.01 1338 1806
III 1338.01 1338
IV 1338.01
Total 5352.01

consolidado de servicios de la deuda

Trimestre saldo amortizacion interes total

0 37464.08
I 36126.08 1338
II 34788.08 1338
III 33450.08 1338
IV 32112.07 1338.01
V 25689.66 6422.41
VI 19267.25 6422.41
VII 12844.84 6422.41
VIII 6422.43 6422.41
IX 0 6422.43
TOTAL 37464.08

Estado de ganancias y perdidas

Rubros

Venta Anual
(-)Costo de venta
Utilidad bruta
(-)Gastos administrativo
(-)Gastos de ventas
Utilidad operativa
(-)Gastos financieros
Utilidad antes de impuestos
(-)Imp. Ala renta (20.50%)
Utilidad neta

resta
 INGRESOS ($)
TRIM III Y
TRIM I TRIM II SGTES AÑO 1 AÑO 2 Y SGTES
2200 2760 3680 12320 14720
2670 3330 4440 14880 17760
880 1100 1452 4884 5808
3120 3930 5220 17490 20880
1144 1430 1892 6358 7568
690 855 1140 3825 4560
180 234 306 1026 1224
3895 4845 6460 21660 25840
1900 2432 3192 10716 12768
16679 20916

TOTAL

35710

5.56 1.50 0.25

CARTULIN
PLACA
(UNIDADES) 1.50 A (UNID) COSTO MILL
COLA (LITRO) 0.25
5.56
0.02 1 0 19.71
0.02 1 0 10.71
0.02 0 0 2.90
0.02 1 0 10.71
0.02 0 0 2.90
 0.02 0 0 3.34
0.02 0 0 1.77
0 0 125 31.35
0 0 63 15.85

TRIM I TRIM II TRIM III Y SAÑO 1 AÑO 2

1084.12 1360.07 1813.4304 6071.05 7253.7216
953.30 1188.94 1585.2576 5312.76 6341.0304
116.05 145.06 191.4792 644.07 765.9168
1113.96 1403.17 1863.7488 6244.63 7454.9952
150.86 188.58 249.5032 838.45 998.0128
153.47 190.16 253.5512 850.73 1014.2048
35.47 46.12 60.3058 202.20 241.2232
1285.35 1598.85 2131.8 7147.80 8527.2
396.25 507.20 665.7 2234.85 2662.8
5288.83 6628.15

35710

ANUAL
4800
10800
19320
Anual
2406.8
1800
4200
8406.8

Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

25622.40 25622.4 25622.4
29544.8 35257.04
8406.8 8406.8
63574.00 69286.24
29.5