1. ENTRADA DE DATOS GENERALES DEL PROYECTO.

1. POLITICAS
Ventas a crédito. 0.0%
Ventas de contado 100.0%
Inventarios de materia prima. Dias. 0.0
Inventarios de Insumos. Dias. 0.0
Recuperación final inversión en maquinaria 5 años 50.0%
Tasa de descuento. anual 13.0%
Tasa esperada anual 20.0%

2. VARIABLES.
Incremento en precios Anual 7.00%
Variaciòn en gastos de administraciòn. Anual 10.0%
Variaciòn en costos de producción Anual 15.0%
Incremento en producción Anual 6.0%
Impuesto de renta. Anual 33.0%
Impuesto industria y comercio. Anual 6.00%
Depreciación Maquinaria y equipo. Anual 10.0%
Depreciación Muebles y enseres. Anual 10.0%
Amortizaciòn de legalizaciòn Anual 20%
Prestaciones sociales. 16.00%
Aportes parafiscales. 9.00%
Aportes patronales. 19.63%
ARP Administración 0.52%
ARP Producción 1.04%

7. NOMINA. CTDAD MES

GERENTE 1 $ 1,745,000
SUB GERENTE 1 $ 1,250,000
SECRETARIA 1 $ 850,000
JEFE DE OPERACIONES 1 $ 1,120,000
TECNICOS 3 $ 960,000
DOTACION 3 $ 220,000
Auxilio de transporte. 1 $ 88,211
 2, INVERSIONES
AÑOS.
0
PERIODOS ANUALES

1. INVERSIONES DEL PROYECTO.

CAPITAL DE TRABAJO. 0
Inventarios de materias primas e insumos 1 meses $0
Mano de obra operativa 4 meses $0
Costos indirectos 1 meses $0
Gastos de administracion y ventas 3 meses $ 81,460,000
TOTAL CAPITAL DE TRABAJO $ 81,460,000

INVERSIONES FIJAS.
Maquinaria, Equipo y herramientas
Detector de Monocito de Carbono 3 $ 800,000 $ 2,400,000
Detector de Fugas 3 $ 1,000,000 $ 3,000,000
Marometro de Baja 3 $ 90,000 $ 270,000
Marometro de Alta 3 $ 100,000 $ 300,000
Llave para tubo 3 $ 15,000 $ 45,000
llave expansiva 3 $ 15,000 $ 45,000
Alicate 3 $ 7,000 $ 21,000
Flexometro 3 $ 6,000 $ 18,000
Bomba de Aire 3 $ 300,000 $ 900,000
Caja de Herramientas 4 $ 280,000 $ 1,120,000
Llaves para destrocar 3 $ 45,000 $ 135,000
TOTAL EQUIPO Y HERRAMIENTAS $ 8,254,000
Muebles y enseres y equipo de oficina
computador $3 $ 1,000,000 $ 3,000,000
escritorio $3 $ 120,000 $ 360,000
Aire acondicionado $1 $ 850,000 $ 850,000
sillas $ 10 $ 55,000 $ 550,000
Telefono $2 $ 35,000 $ 70,000
impresora $1 $ 460,000 $ 460,000
TOTAL MUEBLES Y ENSERES $ 5,290,000
TOTAL INVERSIONES FIJAS $ 13,544,000

INVERSIONES DIFERIDAS.
Adecuaciones $ 2,000,000
Gastos legales $ 8,513,000
TOTAL INVERSIONES DIFERIDAS $ 10,513,000
TOTAL INVERSIONES $ 105,517,000

15. FINANCIAMIENTO DEL PLAN DE NEGOCIOS.

Monto del Financiamiento. $ 105,517,000
Períodos de pagos. 5
Tasa de interés. DTF 7.00%
Puntos adicionales. TA 6.00%
 3. PROYECCION DE INGRESOS POR VENTAS

3, CALCULO DE PRODUCCION
CONCEPTO UNIDAD CANTIDAD AÑO 1

0
PESO % PRODUCCION
0 0% #DIV/0!
0 0% #DIV/0!
0 0% #DIV/0!
TOTAL PRODUCCION Unidades #DIV/0!

PRECIOS DE VENTA UNIDAD AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4

REVISION TECNICA Unidad $ 61,000 $ 65,270 $ 69,839 $ 74,728

UNIDADES ANUALES (KILOS)

5, INGRESOS POR VENTAS
UNIDAD AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4
REVISIONES TECNICAS Unidad 4,529 4,801 5,089 5,394
SERVICIO TECNICO 100% 276,269,000 313,344,300 355,395,105 403,089,128
0 0 0 0
0 0 0 0
TOTAL INGRESOS POR VENTA 276,273,529 313,349,101 355,400,194 403,094,522
 3. PROYECCION DE INGRESOS POR VENTAS

3, CALCULO DE PRODUCCION
CONCEPTO UNIDAD

TOTAL PRODUCCION Unidades

PRECIOS DE VENTA UNIDAD AÑO 5

REVISION TECNICA Unidad $ 79,959

UNIDADES ANUALES (KILOS) UNIDADES ANUALES (KILOS)

5, INGRESOS POR VENTAS
UNIDAD AÑO 5
REVISIONES TECNICAS Unidad 5,718
SERVICIO TECNICO 100% 457,183,689
0
0
TOTAL INGRESOS POR VENTA 457,189,407
 4. COSTO DE MANO DE OBRA DIRECTA.

AÑOS. AÑOS
PERIODOS ANUALES 1 2 3 4 5
1. MANO DE OBRA DIRECTA.
1.1 NOMINA.
SECRETARIA 1 $ 10,200,000 $ 11,730,000 $ 13,489,500 $ 15,512,925 $ 17,839,864
JEFE DE OPERACIONES 1 $ 13,440,000 $ 15,456,000 $ 17,774,400 $ 20,440,560 $ 23,506,644
TECNICOS 3 $ 34,560,000 $ 39,744,000 $ 45,705,600 $ 52,561,440 $ 60,445,656
Auxilio de transporte. 5 $ 5,292,660 $ 6,086,559 $ 6,999,543 $ 8,049,474 $ 9,256,895
Total nómina. $ 63,492,660 $ 73,016,559 $ 83,969,043 $ 96,564,399 $ 111,049,059

1.2 CARGA SOBRE LA NOMINA.

Prestaciones sociales. 16.00% $ 9,312,000 $ 10,708,800 $ 12,315,120 $ 14,162,388 $ 16,286,746
Aportes parafiscales. 9.00% $ 5,238,000 $ 6,023,700 $ 6,927,255 $ 7,966,343 $ 9,161,295
Aportes patronales. 19.63% $ 11,424,660 $ 13,138,359 $ 15,109,113 $ 17,375,480 $ 19,981,802
ARP. 1.04% $ 607,608 $ 698,749 $ 803,562 $ 924,096 $ 1,062,710
Dotación 5 $ 4,400,000 $ 5,060,000 $ 5,819,000 $ 6,691,850 $ 7,695,628
TOTAL CARGA SOBRE LA NOMINA. 45.7% $ 30,982,268 $ 35,629,608 $ 40,974,049 $ 47,120,157 $ 54,188,180

2. RESUMEN MANO DE OBRA DIRECTA.

Pagos de mano de obra. $ 63,492,660 $ 73,016,559 $ 83,969,043 $ 96,564,399 $ 111,049,059
Carga de nomina pagada. $ 19,864,412 $ 22,844,074 $ 26,270,685 $ 30,211,288 $ 34,742,981
Prestaciones consolidadas. $ 9,312,000 $ 10,708,800 $ 12,315,120 $ 14,162,388 $ 16,286,746
Carga de nomina por pagar. $ 1,805,856 $ 2,076,734 $ 2,388,244 $ 2,746,481 $ 3,158,453
TOTAL MANO DE OBRA DIRECTA. $ 94,474,928 $ 108,646,167 $ 124,943,092 $ 143,684,556 $ 165,237,240
 5. COSTO DE MATERIA PRIMA E INSUMOS

1, REQUERIMIENTO DE MATERIA PRIMA E INSUMOS PARA PRODUCCION

MATERIA PRIMA UNIDAD PRECIO CTDAD AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4
$0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0
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$0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0
TOTAL COSTO MATERIA PRIMA $0 $0 $0 $0

INSUMOS UNIDAD COSTO CANTIDAD AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4

BOLSA $0 $0 $0 $0
TOTAL COSTO INSUMOS $0 $0 $0 $0
TOTAL COSTO MATERIA PRIMA E INSUMOS $0 $0 $0 $0
5. COSTO DE MATERIA PRIMA E INSUMOS

AÑO 5
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0

AÑO 5
$0
$0
$0
2. MOVIMIENTO DE INVENTARIOS DE MATERIA PRIMA E INSUMOS
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
MATERIA PRIMA I. Inicial 0 0 0 0 0
Compras. 0 0 0 0 0
Producción. 0 0 0 0 0
I. Final 0 0 0 0 0
INSUMOS I. Inicial 0 0 0 0 0
Compras. 0 0 0 0 0
Producción. 0 0 0 0 0
I. Final 0 0 0 0 0

3. RESUMEN DE COSTOS DE LA MATERIA PRIMA E INSUMOS

MATERIA PRIMA 0 0 0 0 0
INSUMOS 0 0 0 0 0
TOTAL MATERIA PRIMA E INSUMOS 0 0 0 0 0

6. SERVICIOS PLANTA.(Costos Indirectos) AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

Servicios Pùblicos 2,940,000 3,381,000 3,888,150 4,471,373 5,142,078
Reparaciones y mantenimiento. S/ maquina 2.00% 270,880 311,512 358,239 411,975 473,771
TOTAL COSTOS INDIRECTOS DE PRODUCCION 3,210,880 3,692,512 4,246,389 4,883,347 5,615,849
5. COSTO DE MATERIA PRIMA E INSUMOS

1, REQUERIMIENTO DE MATERIA PRIMA E INSUMOS PARA PRODUCCION

MATERIA PRIMA UNIDAD PRECIO CTDAD AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
$0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
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$0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
TOTAL COSTO MATERIA PRIMA $0 $0 $0 $0 $0

INSUMOS UNIDAD COSTO CANTIDAD AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

BOLSA $0 $0 $0 $0 $0
TOTAL COSTO INSUMOS $0 $0 $0 $0 $0
TOTAL COSTO MATERIA PRIMA E INSUMOS $0 $0 $0 $0 $0

2. MOVIMIENTO DE INVENTARIOS DE MATERIA PRIMA E INSUMOS

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
MATERIA PRIMA I. Inicial 0 0 0 0 0
1, REQUERIMIENTO DE MATERIA PRIMA E INSUMOS PARA PRODUCCION
MATERIA PRIMA UNIDAD PRECIO CTDAD AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
$0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
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$0 $0 $0 $0 $0
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$0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
TOTAL COSTO MATERIA PRIMA $0 $0 $0 $0 $0

INSUMOS UNIDAD COSTO CANTIDAD AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

BOLSA $0 $0 $0 $0 $0
TOTAL COSTO INSUMOS $0 $0 $0 $0 $0
TOTAL COSTO MATERIA PRIMA E INSUMOS $0 $0 $0 $0 $0

Compras. 0 0 0 0 0
Producción. 0 0 0 0 0
I. Final 0 0 0 0 0
INSUMOS I. Inicial 0 0 0 0 0
1, REQUERIMIENTO DE MATERIA PRIMA E INSUMOS PARA PRODUCCION
MATERIA PRIMA UNIDAD PRECIO CTDAD AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
$0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
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$0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
TOTAL COSTO MATERIA PRIMA $0 $0 $0 $0 $0

INSUMOS UNIDAD COSTO CANTIDAD AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

BOLSA $0 $0 $0 $0 $0
TOTAL COSTO INSUMOS $0 $0 $0 $0 $0
TOTAL COSTO MATERIA PRIMA E INSUMOS $0 $0 $0 $0 $0

Compras. 0 0 0 0 0
Producción. 0 0 0 0 0
I. Final 0 0 0 0 0
1, REQUERIMIENTO DE MATERIA PRIMA E INSUMOS PARA PRODUCCION
MATERIA PRIMA UNIDAD PRECIO CTDAD AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
$0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
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TOTAL COSTO MATERIA PRIMA $0 $0 $0 $0 $0

INSUMOS UNIDAD COSTO CANTIDAD AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

BOLSA $0 $0 $0 $0 $0
TOTAL COSTO INSUMOS $0 $0 $0 $0 $0
TOTAL COSTO MATERIA PRIMA E INSUMOS $0 $0 $0 $0 $0

3. RESUMEN DE COSTOS DE LA MATERIA PRIMA E INSUMOS

MATERIA PRIMA 0 0 0 0 0
INSUMOS 0 0 0 0 0
TOTAL MATERIA PRIMA E INSUMOS 0 0 0 0 0
1, REQUERIMIENTO DE MATERIA PRIMA E INSUMOS PARA PRODUCCION
MATERIA PRIMA UNIDAD PRECIO CTDAD AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
$0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
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$0 $0 $0 $0 $0
TOTAL COSTO MATERIA PRIMA $0 $0 $0 $0 $0

INSUMOS UNIDAD COSTO CANTIDAD AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

BOLSA $0 $0 $0 $0 $0
TOTAL COSTO INSUMOS $0 $0 $0 $0 $0
TOTAL COSTO MATERIA PRIMA E INSUMOS $0 $0 $0 $0 $0

6. SERVICIOS PLANTA.(Costos Indirectos) AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

Servicios Pùblicos 2,940,000 3,381,000 3,888,150 4,471,373 5,142,078
Reparaciones y mantenimiento. S/ maquina 2.00% 270,880 311,512 358,239 411,975 473,771
1, REQUERIMIENTO DE MATERIA PRIMA E INSUMOS PARA PRODUCCION
MATERIA PRIMA UNIDAD PRECIO CTDAD AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
$0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
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$0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
TOTAL COSTO MATERIA PRIMA $0 $0 $0 $0 $0

INSUMOS UNIDAD COSTO CANTIDAD AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

BOLSA $0 $0 $0 $0 $0
TOTAL COSTO INSUMOS $0 $0 $0 $0 $0
TOTAL COSTO MATERIA PRIMA E INSUMOS $0 $0 $0 $0 $0

TOTAL COSTOS INDIRECTOS DE PRODUCCION 3,210,880 3,692,512 4,246,389 4,883,347 5,615,849

 6. GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS.

AÑOS. AÑOS
PERIODOS ANUALES 1 2 3 4 5

1. GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS.

1.1 NOMINA.
GERENTE 1 $ 20,940,000 $ 23,034,000 $ 25,337,400 $ 27,871,140 $ 30,658,254
SUB GERENTE 1 $ 15,000,000 $ 16,500,000 $ 18,150,000 $ 19,965,000 $ 21,961,500
VENDEDOR 2 $ 23,040,000 $ 25,344,000 $ 27,878,400 $ 30,666,240 $ 33,732,864
Auxilio de transporte 3 $ 3,175,596 $ 3,493,156 $ 3,842,471 $ 4,226,718 $ 4,649,390
TOTAL NOMINA. $ 62,155,596 $ 68,371,156 $ 75,208,271 $ 82,729,098 $ 91,002,008

1,2 CARGA DE NOMINA.

Prestaciones sociales. 16.00% $ 7,036,800 $ 7,740,480 $ 8,514,528 $ 9,365,981 $ 10,302,579
Aportes parafiscales. 9.00% $ 3,958,200 $ 4,354,020 $ 4,789,422 $ 5,268,364 $ 5,795,201
Aportes patronales. 19.63% $ 8,633,274 $ 9,496,601 $ 10,446,262 $ 11,490,888 $ 12,639,976
ARP. 0.52% $ 229,576 $ 252,533 $ 277,786 $ 305,565 $ 336,122
DOTACION 3 $ 2,640,000 $ 2,904,000 $ 3,194,400 $ 3,513,840 $ 3,865,224
TOTAL CARGA NOMINA. 45.15% $ 22,497,850 $ 24,747,635 $ 27,222,398 $ 29,944,638 $ 32,939,102

2. SERVICIOS.
Arrendamiento (Local) $ 10,800,000 $ 11,880,000 $ 13,068,000 $ 14,374,800 $ 15,812,280
Suministros de oficina $ 480,000 $ 528,000 $ 580,800 $ 638,880 $ 702,768
Publicidad $ 1,000,000 $ 1,100,000 $ 1,210,000 $ 1,331,000 $ 1,464,100
Teléfono- Internet - Correo $ 2,940,000 $ 3,234,000 $ 3,557,400 $ 3,913,140 $ 4,304,454
Gastos de Distribucion $0 $0 $0 $0 $0
TOTAL SERVICIOS. $ 15,220,000 $ 16,742,000 $ 18,416,200 $ 20,257,820 $ 22,283,602

3, IMPUESTOS
Impuestos de industria y comercio $ 16,576,412 $ 18,800,946 $ 21,324,012 $ 24,185,671 $ 27,431,364
 AÑOS. AÑOS
PERIODOS ANUALES 1 2 3 4 5

4. DEPRECIACIONES.
Maquinaria, Equipo y herramientas 10.0% $ 825,400 $ 825,400 $ 825,400 $ 825,400 $ 825,400
Muebles y enseres y equipo de oficina 10.0% $ 529,000 $ 529,000 $ 529,000 $ 529,000 $ 529,000
TOTAL DEPRECIACIONES. $ 1,354,400 $ 1,354,400 $ 1,354,400 $ 1,354,400 $ 1,354,400

5, AMORTIZACIONES
Adecuaciones 100% $ 2,000,000 $0 $0 $0 $0
Gastos legales 100% $ 8,513,000 $0 $0 $0 $0
TOTAL AMORTIZACIONES $ 10,513,000 $0 $0 $0 $0

6. RESUMEN GASTOS DE ADMON Y VENTAS

Nomina. $ 62,155,596 $ 68,371,156 $ 75,208,271 $ 82,729,098 $ 91,002,008
Carga de nomina pagada. $ 14,172,629 $ 15,589,892 $ 17,148,881 $ 18,863,769 $ 20,750,146
Prestaciones consolidadas $ 7,036,800 $ 7,740,480 $ 8,514,528 $ 9,365,981 $ 10,302,579
carga de nomina por pagar $ 1,288,421 $ 1,417,263 $ 1,558,989 $ 1,714,888 $ 1,886,377
Servicios. $ 15,220,000 $ 16,742,000 $ 18,416,200 $ 20,257,820 $ 22,283,602
Impuestos $ 18,800,946 $ 21,324,012 $ 24,185,671 $ 27,431,364 $0
Amortizaciones $ 10,513,000 $0 $0 $0 $0
Depreciaciones. $ 1,354,400 $ 1,354,400 $ 1,354,400 $ 1,354,400 $ 1,354,400
TOTAL GASTOS ADMON Y VTAS $ 130,541,792 $ 132,539,202 $ 146,386,940 $ 161,717,320 $ 147,579,112
 7. ESTADO DE COSTOS DE PRODUCCIÓN Y VENTA.

AÑOS. AÑOS
0
PERIODOS ANUALES 1 2 3 4 5

1. TRUCHA ARCO IRIS

I.I. Materia Prima e Insumos $0 $0 $0 $0 $0
+ Compras Materia prima e Insumos $0 $0 $0 $0 $0
IF Materia Prima e Insumos $0 $0 $0 $0 $0
Costo de materia prima e Insumos $0 $0 $0 $0 $0
Mano de obra directa. $ 94,474,928 $ 108,646,167 $ 124,943,092 $ 143,684,556 $ 165,237,240
Costos indirectos de fabrica. $ 3,210,880 $ 3,692,512 $ 4,246,389 $ 4,883,347 $ 5,615,849
TOTAL COSTO DE PRODUCCION. $ 97,685,808 $ 112,338,679 $ 129,189,481 $ 148,567,903 $ 170,853,089
REVISION TECNICA #DIV/0! 0% $0 $0 $0 $0 $0
0 #DIV/0! 0% $0 $0 $0 $0 $0
0 #DIV/0! 0% $0 $0 $0 $0 $0

#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

Costo unitario de producción. CV. #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

Costo unitario de Materia prima CV. #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Costo unitario de Mano de obra CV. #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Costos indirectos CV. #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

Costo unitario de producción. CV. #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

Costo unitario de Materia prima CV. #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Costo unitario de Mano de obra CV. #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Costos indirectos CV. #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

Costo unitario de producción. CV. #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

Costo unitario de Materia prima CV. #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Costo unitario de Mano de obra CV. #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Costos indirectos CV. #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
 8. FINANCIAMIENTO.

1. PRÉSTAMO
MONTO. 105,517,000
Período de pagos anuales. años 5
Perìodo de gracia años 1
DTF. EA. 7.00%
PUNTOS. TA 6.00%
TASA DE DESCUENTO. EA 13.00%
CUOTA FIJA. 35,474,203

AMORTIZACION CREDITO

PERIODO CUOTA INTERES AMORTIZACION SALDO

0 105,517,000
1 13,717,210 105,517,000
2 35,474,203 13,717,210 21,756,993 83,760,007
3 35,474,203 10,888,801 24,585,402 59,174,605
4 35,474,203 7,692,699 27,781,505 31,393,100
5 35,474,203 4,081,103 31,393,100 0
 9. FLUJO FINANCIEROS OPERATIVOS.
AÑOS. años
0
PERIODOS ANUALES 1 2 3 4 5

1. FLUJO DE ESTADO DE RESULTADOS.

INGRESOS
Ventas $ 276,273,529 $ 313,349,101 $ 355,400,194 $ 403,094,522 $ 457,189,407
TOTAL INGRESOS(Ventas netas) $ 276,273,529 $ 313,349,101 $ 355,400,194 $ 403,094,522 $ 457,189,407

COSTOS DE PRODUCCION.
I.I. Materia prima e insumos $0 $0 $0 $0 $0
Compras. $0 $0 $0 $0 $0
I.F. Materia prima e insumos $0 $0 $0 $0 $0
Costo de materia prima e insumos $0 $0 $0 $0 $0
Mano de obra. $ 94,474,928 $ 108,646,167 $ 124,943,092 $ 143,684,556 $ 165,237,240
Costos indirectos de fábrica. $ 3,210,880 $ 3,692,512 $ 4,246,389 $ 4,883,347 $ 5,615,849
COSTO DE PRODUCCION. $ 97,685,808 $ 112,338,679 $ 129,189,481 $ 148,567,903 $ 170,853,089
UTILIDAD BRUTA EN VENTAS. $ 178,587,721 $ 201,010,421 $ 226,210,713 $ 254,526,619 $ 286,336,318

GASTOS.
Gastos de administración. $ 118,674,392 $ 131,184,802 $ 145,032,540 $ 160,362,920 $ 146,224,712
Gastos por depreciación. $ 1,354,400 $ 1,354,400 $ 1,354,400 $ 1,354,400 $ 1,354,400
Gastos de amortización $ 10,513,000 $0 $0 $0 $0
TOTAL GASTOS ADMON. $ 228,227,600 $ 130,541,792 $ 132,539,202 $ 146,386,940 $ 161,717,320 $ 147,579,112
UTILIDAD OPERACIONAL. $ 228,227,600 $ 48,045,929 $ 68,471,220 $ 79,823,772 $ 92,809,298 $ 138,757,206

OTROS INGRESOS Y EGRESOS.

Gastos financieros. $ 13,717,210 $ 13,717,210 $ 10,888,801 $ 7,692,699 $ 4,081,103

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS $ 34,328,719 $ 54,754,010 $ 68,934,971 $ 85,116,600 $ 134,676,103

Provisión impuesto de renta 33.0% $ 11,328,477 $ 18,068,823 $ 22,748,540 $ 28,088,478 $ 44,443,114
UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 23,000,242 $ 36,685,186 $ 46,186,431 $ 57,028,122 $ 90,232,989

2. FLUJO DE EFECTIVO.
Saldo inicial $ 81,460,000 $ 165,900,142 $ 193,946,347 $ 227,276,757 $ 269,676,261
SALDO DISPONIBLE $ 81,460,000 $ 165,900,142 $ 193,946,347 $ 227,276,757 $ 269,676,261

INGRESOS
Ventas $ 276,273,529 $ 313,349,101 $ 355,400,194 $ 403,094,522 $ 457,189,407
Recursos propios $0
FONDO FINANCIACIÓN $ 105,517,000
TOTAL INGRESOS $ 105,517,000 $ 357,733,529 $ 479,249,242 $ 549,346,541 $ 630,371,279 $ 726,865,667
 AÑOS. años
0
PERIODOS ANUALES 1 2 3 4 5

EGRESOS
Compra materia prima e insumos $0 $0 $0 $0 $0
Costos Indirectos $ 3,210,880 $ 3,692,512 $ 4,246,389 $ 4,883,347 $ 5,615,849
Pago de nòmina operativa $ 63,492,660 $ 73,016,559 $ 83,969,043 $ 96,564,399 $ 111,049,059
Carga de nomina pagada. $ 19,864,412 $ 22,844,074 $ 26,270,685 $ 30,211,288 $ 34,742,981
Carga de nòmina por pagar $ 1,805,856 $ 2,076,734 $ 2,388,244 $ 2,746,481
Prestaciones sociales. $ 9,312,000 $ 10,708,800 $ 12,315,120 $ 14,162,388
Gastos de Admon y Ventas.
Pago de nòmina admitiva $ 62,155,596 $ 68,371,156 $ 75,208,271 $ 82,729,098 $ 91,002,008
Carga de nòmina pagada $ 14,172,629 $ 15,589,892 $ 17,148,881 $ 18,863,769 $ 20,750,146
Carga de nòmina por pagar $ 1,288,421 $ 1,417,263 $ 1,558,989 $ 1,714,888
Prestaciones sociales. $ 7,036,800 $ 7,740,480 $ 8,514,528 $ 9,365,981
Servicios $ 15,220,000 $ 16,742,000 $ 18,416,200 $ 20,257,820 $ 22,283,602
Impuestos de Industria y comercio $ 18,800,946 $ 21,324,012 $ 24,185,671 $ 27,431,364
Impuestos de renta $ 11,328,477 $ 18,068,823 $ 22,748,540 $ 28,088,478
TOTAL EGRESOS. $ 49,572,500 $ 178,116,177 $ 249,828,692 $ 286,595,581 $ 325,220,815 $ 368,953,226

SALDOS
Saldo de efectivo $ 179,617,352 $ 229,420,550 $ 262,750,960 $ 305,150,464 $ 357,912,442
Pago del crédito $0 $ 21,756,993 $ 24,585,402 $ 27,781,505 $ 31,393,100
Financiación $ 13,717,210 $ 13,717,210 $ 10,888,801 $ 7,692,699 $ 4,081,103
Inversiones $ 105,517,000
SALDO DE BALANCE $0 $ 165,900,142 $ 193,946,347 $ 227,276,757 $ 269,676,261 $ 322,438,239

2.2 FLUJO NETO DE EFECTIVO

INGRESOS
Ingresos propios $ 276,273,529 $ 313,349,101 $ 355,400,194 $ 403,094,522 $ 457,189,407

EGRESOS
Egresos propios. $ 178,116,177 $ 249,828,692 $ 286,595,581 $ 325,220,815 $ 368,953,226
FLUJO NETO DE EFECTIVO $ 98,157,352 $ 63,520,408 $ 68,804,613 $ 77,873,707 $ 88,236,181
 AÑOS. años
0
PERIODOS ANUALES 1 2 3 4 5

3. BALANCE GENERAL
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo. $ 81,460,000 $ 165,900,142 $ 193,946,347 $ 227,276,757 $ 269,676,261 $ 322,438,239
Inventario Materia prima e insumos $0 $0 $0 $0 $0
TOTAL ACTIVO CORRIENTE $ 81,460,000 $ 165,900,142 $ 193,946,347 $ 227,276,757 $ 269,676,261 $ 322,438,239

ACTIVOS FIJOS
Maquinaria, Equipo y herramientas $ 8,254,000 $ 8,254,000 $ 8,254,000 $ 8,254,000 $ 8,254,000 $ 8,254,000
Muebles y enseres y equipo de oficina $ 5,290,000 $ 5,290,000 $ 5,290,000 $ 5,290,000 $ 5,290,000 $ 5,290,000
Depreciaciones -$ 1,354,400 -$ 2,708,800 -$ 4,063,200 -$ 5,417,600 -$ 6,772,000
TOTAL ACTIVOS FIJOS $ 13,544,000 $ 12,189,600 $ 10,835,200 $ 9,480,800 $ 8,126,400 $ 6,772,000

ACTIVOS DIFERIDOS
Adecuaciones $ 2,000,000 $ 2,000,000 $0 $0 $0 $0
Gastos legales $ 8,513,000 $ 8,513,000
Amortizaciones. -$ 10,513,000 $0 $0 $0 $0
TOTAL DIFERIDOS. $ 10,513,000 $0 $0 $0 $0 $0
TOTAL ACTIVOS. $ 105,517,000 $ 178,089,742 $ 204,781,547 $ 236,757,557 $ 277,802,661 $ 329,210,239

PASIVO CORRIENTE.
Prestaciones sociales operativas por pagar. $ 9,312,000 $ 10,708,800 $ 12,315,120 $ 14,162,388 $ 16,286,746
Prestaciones sociales admitivas por pagar. $ 7,036,800 $ 7,740,480 $ 8,514,528 $ 9,365,981 $ 10,302,579
Aportes por pagar. $ 3,094,276 $ 3,493,997 $ 3,947,233 $ 4,461,369 $ 5,044,830
Impuestos de industria y comercio por pagar $ 18,800,946 $ 21,324,012 $ 24,185,671 $ 27,431,364 $0
Impuesto de renta $ 11,328,477 $ 18,068,823 $ 22,748,540 $ 28,088,478 $ 44,443,114
TOTAL PASIVO CORRIENTE $ 49,572,500 $ 61,336,112 $ 71,711,093 $ 83,509,580 $ 76,077,269
PASIVO A LARGO PLAZO
Crédito Financiero $ 105,517,000 $ 105,517,000 $ 83,760,007 $ 59,174,605 $ 31,393,100 $0
TOTAL PASIVO LARGO PLAZO $ 105,517,000 $ 105,517,000 $ 83,760,007 $ 59,174,605 $ 31,393,100 $0
TOTAL PASIVOS. $ 105,517,000 $ 155,089,500 $ 145,096,119 $ 130,885,698 $ 114,902,680 $ 76,077,269

PATRIMONIO DE SOCIOS
Capital social. $0 $0 $0 $0 $0 $0
Utilidad de ejercicios anteriores. $0 $ 23,000,242 $ 59,685,428 $ 105,871,859 $ 162,899,981
Utilidades del ejercicio. $ 23,000,242 $ 36,685,186 $ 46,186,431 $ 57,028,122 $ 90,232,989
TOTAL PATRIMONIO. $0 $ 23,000,242 $ 59,685,428 $ 105,871,859 $ 162,899,981 $ 253,132,970
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO. $ 105,517,000 $ 178,089,742 $ 204,781,547 $ 236,757,557 $ 277,802,661 $ 329,210,239
CUADRE. $0 $0 $0 $0 $0 $0
 AÑOS. años
0
PERIODOS ANUALES 1 2 3 4 5

4, INDICADORES FINANCIEROS
CAPITAL DE TRABAJO ACTIVO CTE - PASIVO CTE $ 116,327,642 $ 132,610,235 $ 155,565,664 $ 186,166,681 $ 246,360,970
RAZON CTE ATIVO CTE/PASIVO CTE 3.35 3.16 3.17 3.23 4.24
DISPONIBLE + INV TEMP. +
PRUEBA ACIDA 3.35 3.16 3.17 3.23 4.24
DEUDORES/PASIVO CTE
NIVEL DE ENDEUDAMIENTO TOTAL PASIVO/TOTAL ACTIVO 0.87 0.71 0.55 0.41 0.23

RENTABILIDAD BRUTA UTILIDAD BRUTA / VENTAS NETAS 0.65 0.64 0.64 0.63 0.63

UTILIDAD OPERACIONAL /
RENTABILIDAD OPERACIONAL 0.17 0.22 0.22 0.23 0.30
VENTAS NETAS
RENTABILIDAD NETA UTILIDAD NETA / VTAS NETAS 0.12 0.17 0.19 0.21 0.29
UTILIDAD NETA / PATRIMONIO
RENTABILIDAD DEL PATRIMONIO 1.49 0.92 0.65 0.52 0.53
LIQUIDO
RENTABILIDAD DEL ACTIVO TOTAL UTILIDAD NETA/ACTIVO TOTAL 0.19 0.27 0.29 0.31 0.41
ROTACION DE INVENTARIOS (INVENTARIOS /COSTO VTA)*365+ 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
VENTAS NETAS/ CUENTAS POR
ROTACIÒN DE CARTERA 0 0 0 0 0
COBRAR
 10. EVALUACION FINANCIERA.

AÑOS. AÑOS
0
PERIODOS ANUALES. 1 2 3 4 5

1. FLUJO DEL PROYECTO.

Inversión de capital. (105,517,000)
Flujo neto de efectivo. $ 98,157,352 $ 63,520,408 $ 68,804,613 $ 77,873,707 $ 88,236,181
Valor terminal de la inversión. $ 6,772,000
Inventario final de Materias Primas e insumos $0
FLUJO DEL PROYECTO. -$ 105,517,000 $ 98,157,352 $ 63,520,408 $ 68,804,613 $ 77,873,707 $ 95,008,181

2. FLUJO DEL EMPRESARIO

Inversión de capital. -$ 105,517,000
Flujo de caja libre. $ 98,157,352 $ 63,520,408 $ 68,804,613 $ 77,873,707 $ 88,236,181
Valor terminal de la inversión. $ 6,772,000
Inventario final de Materias Primas e insumos $0
Intereses pagados. -$ 13,717,210 -$ 13,717,210 -$ 10,888,801 -$ 7,692,699 -$ 4,081,103
FLUJO DEL EMPRESARIO -$ 105,517,000 $ 84,440,142 $ 49,803,198 $ 57,915,812 $ 70,181,009 $ 90,927,078

FLUJO DEL PROYECTO.

3. EVALUACION FINANCIERA.
EMPRESA EMPRESARIO
Tasa de inflación. 5.0%
Tasa de oportunidad. 18.0%
Valor presente del flujo del proyecto. $ 252,375,520 $ 353,267,239
Valor presente neto. $ 146,858,520 $ 247,750,239
Tasa interna de retorno financiero. 73.47% 60.17%