EVALUACION DE PROYECTOS

CONFECCIONES LOLITA

PARTICIPANTES

Damaris Andrea Afanador Vega Cod: 1911982906

Yuly Andrea Contreras Ramos Cod: 1621982042
Carlos Albertos Sanchez Vega Cod: 1821981204
Maria Alejandra Ramirez Gomez Cod: 1911983397

POLITECNICO GRANCOLOMBIANO

ADMINISTRACION DE EMPRESAS

BOGOTA
2019
1911982906
1621982042
1821981204
: 1911983397
 INTRODUCCIÓN
Cordial saludo para todos nuestros lectores.

Nuestro trabajo está enfocado en una fábrica mediana de confecciones, cuya razón social es CONFECCIONES LOL
uniformes escolares, confección de camisas, jeans, vestidos de dama y estampados.

En este largo proceso estaremos enfocados en dar a conocer el paso a paso y conformación de la compañía desd
realizar para tener en cuenta, montos de inicio del negocio cantidad de empleados y maquinas que se requieren
producción para que el negocio salga a flote y no se empieza con cifras rojas, apalancamiento financiero.

Bienvenidos a nuestra empresa y esperamos que el proyecto sea de su total agrado.

ÓN

al es CONFECCIONES LOLITA, nuestras líneas de producción son

ción de la compañía desde sus inicios y todo el proceso que se debe

aquinas que se requieren para la producción, planeación de
miento financiero.
 OBJETIVO GENERAL OBJETIVOS ESPECÍFICOS

El objeto de confecciones lolita es ser una de las
principales empresas de confecciones de la industria
O colombiana, para ello nos hemos trazado metas a 6
años con intervalos de 2 años para cumplir metas en
CONFECCIONES LOLITA nace de una
enfocadas en los dos primeros años
diseños y los 2 últimos años más par

B cada periodo.
CONFECCIONES LOLITA empieza sus operaciones con
CONFECCIONES LOLITA presta los se
cada unidad de negocio.
una línea de confecciones propia, la cual es la línea
J estudiantil y con 3 contratos con almacenes de
cadena a nivel nacional, lo que nos catapulta como
A la par iniciamos una línea propia la

E una empresa sólida y constante con valores

corporativos, sistema de gestión y un plan de trabajo
estratégico para solucionar todo tipo de impases que
T se presenten en esta primera etapa.
Contamos con un sistema de gestión
un equipo de seguridad y salud en e
encuentren en las más óptimas cond
carácter laboral.

I Nuestro musculo financiera esta apa

cumplimientos y contractuales al ne

V
O
S
BJETIVOS ESPECÍFICOS

ONFECCIONES LOLITA nace de una idea de negocio la cual se establece metas a 2, 4 y 6 años de crecimiento, estas metas están
nfocadas en los dos primeros años a el posicionamiento del mercado, luego en los 2 siguientes años empezar a exportar nuestros
seños y los 2 últimos años más para crear marcas propias.

ONFECCIONES LOLITA presta los servicios a terceros como lo son las marcas de tiendas éxitos Caruya y Jumbo con la marca propia de
ada unidad de negocio.

la par iniciamos una línea propia la cual son los uniformes escolares y el negocio de los estampados.

ontamos con un sistema de gestión fuerte el cual se ha enfocado en la seguridad y salud de nuestros trabajadores por lo cual tenemos
n equipo de seguridad y salud en el trabajo el cual ha diseñado cada puesto de trabajo para que nuestros colaboradores se
ncuentren en las más óptimas condiciones para desempeñar su labor y mitigar en un 99% los riesgos asociados a enfermedades de
arácter laboral.

uestro musculo financiera esta apalancado por varias entidades financieras, las cuales respaldan por medio de pólizas de
umplimientos y contractuales al negocio.
stas metas están
a exportar nuestros

con la marca propia de

ores por lo cual tenemos

boradores se
s a enfermedades de

e pólizas de
 PLANTEAMIENTO DE

DESCRIPCIÓN D

CONFECCIONES LOLITA es una pyme especializada en el diseño, producción y distrib

Especializados en distribuir nuestros productos a mayoristas y minoristas con alto nivel
Fileteadoras, y diseño para un mejor
Entre nuestros principales productos son uniformes escolares, jeans, camisas y vesti
Bogotá. Estamos ubicados en Bo

La tecnología usadas son máquinas industriales para el proceso de producción, se requiere la siguiente maquinaria:
Organeta 950,000 2 1,900,000
Violin 170,000 2 340,000
Bateria acustica 2,100,000 1 2,100,000
Guitarra 390,000 2 780,000
Caja acustica 530,000 1 530,000
Microfonos 86,000 3 258,000
5,908,000
TEAMIENTO DEL PROBLEMA

DESCRIPCIÓN DE LA EMPRESA

o, producción y distribución de prendas de vestir, caracterizadas por su calidad, variedad y precios bajos.
noristas con alto nivel de eficiencia y un servicio oportuno al cliente. Contamos con máquinas para acabados,
diseño para un mejor desempeño en nuestra fabricación.
, jeans, camisas y vestidos, los cuales están dirigidos a personas de clase media residentes en la ciudad de
stamos ubicados en Bogotá en la Carrera 35 # 64 – 27.

iente maquinaria:
y precios bajos.
nas para acabados,

en la ciudad de
 VARGAS LEGUIZAMON YOLAN
1 TOTAL INVERSIÓN EN EL PROYECTO 32,528,000 Digite aquí el monto total que plan

a. Inversión enPropiedad, planta y equipo $ 17,928,000

b. Inversión en Capital de trabajo 12,000,000
c. Inversión en Activos intangilbles y diferidos 2,600,000
TOTAL 32,528,000

FINANCIACIÓN DEL PROYECTO 31,000,000

a. Financiación Propia ( socios) 17,850,000
b. Financiación de Terceros (Pasivos) 13,150,000

PPRODUCTOS O SERVICIOS PARA EL PROYECTO COSTOS VARIABLES POR

Mano de Obra
Directa Materiales Directos
Jardin Infantil 350,000 75,000
Clases de Ingles 200,000 350,000
Servicio de alimentación 50,000 100,000
Servicio de transporte 80,000 150,000
Clases de música 75,000 180,000

Mensual Anual VARGAS LEG

COSTOS Y GASTOS FIJOS $ 18,650,000 $ 223,800,000 Aquí debe ind
COSTOS FIJOS $ 1,950,000 $ 23,400,000 necesario agre
depreciación i
Mantenimiento instalaciones $ 500,000 $ 6,000,000 depreciando.
VARGAS L
Pago de servicios profesionales $ 900,000 $ 10,800,000 Describir ca
Servicio de transporte $ 200,000 $ 2,400,000 ellos: salari
servicios, p
Mantenimiento a servicio de transporte $ 350,000 $ 4,200,000 activos de a
GASTOS FIJOS DE ADMINISTRACIÓN $ 16,200,000 $ 194,400,000 filas agrega
Salario de personal $ 9,100,000 $ 109,200,000
Arrendamiento $ 1,800,000 $ 21,600,000
Mercado mensual $ 2,500,000 $ 30,000,000
Gastos administrativos $ 1,200,000 $ 14,400,000 VARGAS LEG
ROCIO:
Servicios (agua, luz, internet, telefono) $ 1,600,000 $ 19,200,000 Describa los g
GASTOS FIJOS DE VENTAS $ 500,000 $ 6,000,000 ventas: salario
prestacional, p
Publicidad $ 500,000 $ 6,000,000 Depreciación d

DESCRIBA LA INVERSIÓN QUE SE REALIZARÁ EN PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO $ 17,928,000

 Valor Años de depreciación

Organeta piano $ 1,900,000 10

Violin $ 340,000 8
Aire acondicionado $ 3,000,000 15
Bateria acustica $ 2,100,000 10
Libros musicales $ 390,000 15
Libros de ingles $ 890,000 13
Muebles y sillas $ 5,400,000 15
Pintura $ 480,000 1
Libros varios $ 1,860,000 13
Guitarra $ 780,000 15
Caja acustica $ 530,000 13
Microfonos $ 258,000 8
TOTAL $ 17,928,000 11

CAPACIDAD DE PROUDUCCIÓN INSTALADA

De acuerdo a la propiedad planta y equipo en la que se invertirá en el proyecto y en concordancia y coherencia con la cantid

Parámetros capacidad instalada

No. De horas laborables en el día 8
No. De Días laborables en el año 295

Númeo de unidades que produce en un día ó núm

Jardin infantil clases de ingles

Libros de ingles 80 80
Elementos de música 80 1
Libros varios 80 30
Sillas y muebles 80 80
TOTA A PRODUCIR PRODUCTO 1 EN UN AÑO 320 191

UTILIZACIÓN DE LA CAPACIDAD DE PRODUCCIÓN EN CADA AÑO

PORCENTAJE DE PRODUCCIÓN ALC
Uniformes Camisas mujer-
escolares hombre
AÑO 1 32000% 19100%

FIJACIÓN DEL PRECIO AÑO 1 Camisa Hombre Camisa Mujer

Costos Variables por Unidad 428500 555000
% participación en las ventas de c/u 40% 24%
Costos Fijos totales 223,800,000.00
Costos fijos totales por línea de productos 90,310,214 53,903,909
No. De unidades de cada producto estimadas para el año 1 30,208,000 10,761,895
Costos fijos por unidad 3 5
COSTO TOTAL POR UNIDAD (Cfu + Cvu) 428,503 555,005
% De utilidad Operacional Esperada por línea
PRECIO 428,503 555,005

Número unidades
Incremento de unidades
vendidas para los años /Año 2
proyectados %
Camisas Hombre 30,208,000
Camisas Mujer 2% 10,977,133
Producto 3 3% 11,084,752
Producto 4 4% 10,761,895
Producto 5 5% 10,761,895

Proyección IPC AÑO 2

IPC 3.90%
GAS LEGUIZAMON YOLANDA ROCIO:
e aquí el monto total que planea invertir en el proyecto

VARGAS LEGUIZAMON YOLANDA ROCIO:

Explique aquí el monto del capital de trabajo.

El monto del capital serian

12.000.000 sin contar aun el monto
que se utilizará para la compra de los
elementos necesarios para
confeccionar los productos.

COSTOS VARIABLES POR UNIDAD

% de participación
Total Costo Variable No. unidades a en las ventas de
CIF Variables Otros variables por unidad producir/año cada producto
3,500 - 428,500 94,400 40%
5,000 - 555,000 56,345 24%
5,000 - 155,000 23,600 10%
1,200 - 231,200 590 0%
800 - 255,800 59,000 25%
233,935
VARGAS LEGUIZAMON YOLANDA ROCIO:
Aquí debe indicar cada uno de los costos. Si es
necesario agrega mas filas. En el caso de la
depreciación indique que tipo de activo está
depreciando.
VARGAS LEGUIZAMON YOLANDA ROCIO:
Describir cada gasto de administración y ventas entre
ellos: salarios + carga prestacional, arriendos,
servicios, papelería, seguros, Depreciación de los
activos de administración. En caso de requerir más
filas agregar nuevas.

VARGAS LEGUIZAMON YOLANDA

ROCIO:
Describa los gastos relacionados con
ventas: salarios de ventas+carga
prestacional, publicidad, promociones,
Depreciación de los activos de ventas.
 Vr depreciación Vr depreciación Describa aquí el tipo de maquinaria que comprará, para producir sus productos o prestar sus
anual mensual 1. Oganeta piano: Marca Yamaha.
2. Violin: Marca Yamaha.
$ 190,000 $ 15,833 3. Bateria acustica: Marca Yamaha
$ 42,500 $ 3,542 4. Guitarra: Marca ESP
5. Caja acustica: Marca JBL
$ 200,000 $ 16,667 6.Microfono: Marca Shure
$ 210,000 $ 17,500
Estos son los elementos que se utilizaran inicialmente en clase de música
$ 26,000 $ 2,167 mayor inversión.
$ 68,462 $ 5,705
$ 360,000 $ 30,000
$ 480,000 $ 40,000
$ 143,077 $ 11,923
$ 52,000 $ 4,333
$ 40,769 $ 3,397
$ 32,250 $ 2,688
$ 1,581,882 $ 131,824

y coherencia con la cantidad de perosnal contratado, defina la capacidad de producción

e produce en un día ó número de servicios prestados en un día Número de unidades que produce en un
Servicio de Transporte clases de música Jardin infantil clases de ingles
alimentación
0 0 0 23600 23600
0 1 80 23600 295
0 1 40 23600 8850
80 0 80 23600 23600
80 2 200 94,400 56,345

ENTAJE DE PRODUCCIÓN ALCANZADA POR AÑO NÚMERO DE UNIDADES PRODUCIDAS Y VENDIDAS

Jeans Estampados Vestidos Producto 1 Producto 2

8000% 200% 20000% 30,208,000 10,761,895

Producto 3 Producto 4 Producto 5 VARGAS LEGUIZAMON YOLANDA ROCIO:

Teniendo en cuenta cuanto se proyecta producir y
155000 231200 255800 vender en cada periodo, ingresar en %
10% 0% 25%

22,577,554 564,439 56,443,884

 10,761,895 10,761,895 10,761,895
2 0 5
155,002 231,200 255,805

155002.09791618 231200.05244791 255805.24479044

Número unidades Número unidades Número unidades

/ Año 3 / Año 4 / Año 5

30,208,000 30,208,000 30,208,000

$ 11,196,676 $ 11,420,609 $ 11,649,021
$ 332,543 $ 342,519 $ 352,794
$ 11,192,371 $ 11,640,066 $ 12,105,668
$ 11,299,990 $ 11,864,989 $ 12,458,239

AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

3.50% 3.50% 3.50%
Valores por mensualidad de 1 persona
ue comprará, para producir sus productos o prestar sus servicios.
aha.

maha

e utilizaran inicialmente en clase de música ya que es el servicio el cual tiene

úmero de unidades que produce en un año

Servicio de Transporte clases de música
alimentación
0 0 0
0 295 23600
0 295 11800
23600 0 23600
23,600 590 59,000

RO DE UNIDADES PRODUCIDAS Y VENDIDAS POR AÑO

Producto 3 Producto 4 Producto 5

1,888,000 1,180 11,800,000

UIZAMON YOLANDA ROCIO:

uenta cuanto se proyecta producir y
a periodo, ingresar en %
 ESTADOS FINANCIEROS EMPRESA
ESTADO DE RESULTADOS

IPC 3.90% 3.50%

0 1 2 3
INGRESOS
EL COSTO QU SURGE
(-)COSTOS DEDIRECTAMENTE
VENTAS DE LA
OPERACIÓN
(=) UTILIDAD BRUTA
GASTOS DE VENTAS
GASTOS ADMINISTRACION
(-) DEPRECIACION
(+) AMORTIZACION DIFERIDOS
UTILIDAD QUE GENERA LA
UTILIDAD OPERACIONAL
OPERACIÓN DEL NEGOCIO
Gastos Financieros
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
Provisiòn de Impuestos 34%
UTILIDAD NETA
RESERVA LEGAL
UTILIDAD DEL EJERCICIO

FLUJO DE CAJA POR METODO INDIRECTO

0 1 2 3
UTILIDAD OPERACIONAL
(-) IMPUESTOS OPERACIONALES
(=) NOPAT/UODI
(+) DEPRECIACIONES
(+) AMORTIZACIONES
(+/-) CAPITAL DE TRABAJO
(+/-) INVERSIÓN ACTIVOS FIJOS
FLUJO DE CAJA LIBRE
PAGO INTERESES
PAGO CAPITAL
(+) EFECTO SOBRE LOS IMPUESTOS
FLUJO CAJA ACCIONISTA
DIVIDENDOS
FLUJO DE CAJA DEL PERIODO
FLUJO DE CAJA INICIAL
FLUJO DE CAJA FINAL

ESTADO DE SITUACIÒN FINANCIERA

Periodo 0 1 2 3
ACTIVO
EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO
ACTIVO FIJO
DEPRECIACION
ACTIVO FIJO NETO
ACTIVOS DIFERIDOS
TOTAL ACTIVO
PASIVO
OBLIGACIONES FINANCIERAS
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL
RESERVA LEGAL
UTILIDAD DEL EJERCICIO
UTILIDADES RETENIDAS
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO+PATRIMONIO

CHECK SUMAS - - - -

ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD
TASA DE DESCUENTO

FLUJO DE CAJA LIBRE - - -

VALOR PRESENTE NETO

RBC

TIR

PRI
SA

3.50% 3.50%

4 5

4 5
4 5

- -
- -
RECURSOS PROPIOS
RECURSOS DE TERCEROS: Describir el costos de financiación a través de bancos: tasa de interés, tiempo, valor in

APLICACIÓN DE MODELO CAPM

COSTOS PROMEDIO PONDERADO DE RECURSOS DE TERCEROS

interés, tiempo, valor inicial y realizar la tabla de amortización.

S
Analice aquí los resultados de los indicadores financieros y genere sus recomendaciones y conclusiones