QUIZ 2

PRAKTIKUM SPREADSHEET T.A 2019/2020

Berikut ini adalah Trial Balance Trisakti Hotel:
TRISAKTI HOTEL
TRIAL BALANCE
November 30, 2018
Account No. Account Titles Beg. Balance
1-1101 Cash 310,785,000
1-1102 Account Receivable 83,620,000
1-1103 Employee Receivable 23,000,000
1-1104 Other Receivable 45,320,000
1-1105 Hotel Supplies 19,750,000
1-1106 Office Supplies 9,340,000
1-1107 Prepaid Advertising -
1-2100 Building 860,000,000
1-2101 Accumulated Depreciation - Building (344,000,000)
1-2102 Vehicles 210,000,000
1-2103 Accumulated Depreciation - Vehicles (105,000,000)
1-2104 Equipment 150,000,000
1-1205 Accumulated Depreciation - Equipment (90,000,000)
2-1100 Account Payable (95,200,000)
2-1101 Wages & Salaries Payable -
2-1102 Electricity, Telephone & Water Payable -
2-1103 Income Tax Payable -
2-1104 Dividend Payable -
2-2100 Notes Payable (72,000,000)
3-1000 Share Capital - Ordinary (600,000,000)
3-1001 Share Capital - Preference (7,330,000)
3-1002 Retained Earnings (165,000,000)
3-1003 Dividend 18,850,000
3-1004 Income Summary -
4-1000 Service Revenue (294,670,000)
4-1001 Rent Revenue (122,534,000)
4-1002 Service Discount 9,450,000
5-1000 Automobile Expense 36,750,000
5-1001 Depreciation Expense - Building -
5-1002 Depreciation Expense - Vehicles -
5-1003 Depreciation Expense - Equipment -
5-1004 Advertising Expense 34,000,000
5-1005 Wages & Salaries Expense 23,000,000
5-1006 Electricity, Telephone & Water Expense 12,459,000
5-1007 Repair & Maintenance Expense 39,410,000
5-1008 Newspaper & Tabloids Expense 10,000,000
5-1009 Supplies Expense -
Total -
Berikut transaksi yang terjadi selama bulan Desember 2018:

TRISAKTI HOTEL
DECEMBER 2018
Total
Date Description
(in Rupiah)
1 Desember 2018 Pembayaran gaji karyawan bulan November 2018 secara
tunai 50,000,000.00
Pemberian pinjaman karyawan a/n Gilang Putra secara
tunai 2,000,000.00
Menerbitkan invoice atas pembayaran Ny. Annisa untuk
sewa kamar no. 109, Type: single, 1 hari @500.000/hari.
Ny Annisa mendapatkan discount 25.000. Pembayaran 475,000.00
dilakukan secara tunai.
Menerbitkan invoice kepada Ny. Annisa atas tagihan
ekstra bed sebesar Rp200.000. Pembayaran dilakukan
200,000.00
dengan kartu kredit (credit card/cc).
2 Desember 2018 Diterima invoice dari RED CROWN GASOLINE untuk
tagihan bensin – premium (untuk keperluan operasional
2,450,000.00
hotel) 350 ltr @7.000
Diterima bukti transaksi transfer dana melalui internet
banking yang ditujukan kepada TRISAKTI HOTEL sebesar
Rp.200.000. Berita: Pelunasan hutang Ny. Annisa atas 200,000.00
sewa ekstra bed.
Menerbitkan invoice atas pembayaran Tn. Aziz untuk
sewa kamar no. 154, Type: deluxe, 2 hari
@3.500.000/hari. Tn. Aziz mendapatkan discount 7,000,000.00
350.000. Pembayaran dilakukan secara tunai.
Menerbitkan invoice atas pembayaran Tn. Randy untuk
sewa kamar no. 236, Type: executive, 1 hari
@5.000.000/hari. Pembayaran dilakukan dengan kartu 5,000,000.00
kredit (credit card/cc).
Menerbitkan invoice kepada PT. SAHID atas sewa
meeting room, 4 jam @3.500.000/jam. PT. SAHID
melakukan pembayaran tunai untuk DP Rp2.800.000
11,200,000.00
sebelum check in. Pembayaran dilakukan dengan kartu
kredit (credit card/cc).
3 Desember 2018
Pembayaran koran bulan November 2018 secara tunai. 3,000,000.00
Pembayaran atas pembelian perlengkapan kamar hotel
secara tunai ke toko serba ada. 2,400,000.00
Pembayaran rekening listrik, air dan telepon bulan
November 2018 secara tunai. 9,850,000.00
4 Desember 2018 Diterima bukti transaksi transfer dana melalui internet
banking yang ditujukan kepada TRISAKTI HOTEL sebesar
Rp11.200.000. Berita: Pelunasan piutang PT. SAHID atas 11,200,000.00
penyewaan meeting room.
 5 Desember 2018 Pembelian perlengkapan kantor berupa alat tulis
Rp600.000 ke toko buku Gramedia menggunakan kas 600,000.00
kecil. Trisakti Hotel menggunakan Imprest Fund System.
Menerbitkan invoice atas pembayaran Ny. Siti untuk
sewa Ballroom, 3 jam @12.000.000/jam. Ny. Siti
melakukan pembayaran tunai untuk DP Rp7.200.000
28,800,000.00
sebelum check in. Pembayaran dilakukan dengan kartu
kredit (credit card/cc).

Diminta:

Buatlah kertas kerja menggunakan Micr Office Excell dengan memanfaatkan secara maksimal semua
fungsi-fungsi (Calculation, SUM, SUMIF, VLOOKUP, data validation) yang ada. Hingga tersusun Laporan
Keuangan berupa Statement of Income & Statement of Financial Position for December 2018.

a. Buatlah TB Nov 2018

b. Buatlah jurnal transaksi Desember 2018
c. Buatlah General Ledger (GL) untuk akun:
a) Cash
b) Account receivable
c) Employee receivable
d. Buatlah TB Desember 2018
e. Buatlah statement of income Desember 2018
f. Buatlah Statement of Financial Position Desember 2018

~ DO THE BEST ~