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Agosto de 2010
Proposta de horários
Minicurrículo
prof. Gloria Micaelo
• Mestre em Administração pelo IBMEC-RJ (2003).
Engenheira Química (UFRJ/EQ - 1979) com
especialização em Engenharia de Processamento de
Petróleo (UFRJ/Petrobras - 1979), MBA em Finanças
(Master Business Administration do IBMEC - 1993) e
especialização em Management for Senior Executives
(SMU, Texas, EUA - 1996).
• Atuou durante 9 anos nas áreas industrial e tecnológica,
em planejamento e execução de projetos de pesquisa e
desenvolvimento. Possui larga experiência nas áreas de
Planejamento, Qualidade e Administração Estratégica,
onde atua como consultora há 24 anos.
19 a 21 de agosto de 2010 Gestão de Projetos - Módulo I 4
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Agosto de 2010
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Agosto de 2010
O TAMANHO DO PROBLEMA
• Edital de chamada de projetos FUNBIO
• Editais da FINEP
• Edital de patrocínio – BA
• Projetos CEMIG
• Projetos Governo CE
• Projetos aquisição de lote
• Plano de negócios incubadora
O S A LT O
INICIA COM OS
PÉS FIRMES
NO CHÃO
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Agosto de 2010
SUMÁRIO
• Introdução e objetivos • Noções de Matemática
• Visão sistêmica Financeira
• Dois conceitos básicos • Orçamento e Investimento
(Ciclo de vida e PDCA) • Critérios de seleção de
• Planejamento Estratégico projetos
e de Negócios – Avaliação de projetos
– Projetos Estratégicos,
• Fontes de recursos para
Táticos e Operacionais
projetos
• Cadeia produtiva e cadeia – Exemplos de roteiros
de valor
• Mandamentos para o
• Objetivos/Metas/Indica- sucesso
dores
19 a 21 de agosto de 2010 Gestão de Projetos - Módulo I 9
MÓDULO I
DO QUE SE TRATA???
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Agosto de 2010
SUMÁRIO
• Introdução e objetivos • Noções de Matemática
• Visão sistêmica Financeira
• Dois conceitos básicos • Orçamento e Investimento
(Ciclo de vida e PDCA) • Critérios de seleção de
• Planejamento Estratégico projetos
e de Negócios – Avaliação de projetos
– Projetos Estratégicos,
• Fontes de recursos para
Táticos e Operacionais
projetos
• Cadeia produtiva e cadeia
de valor
− Exemplos de roteiros
• Objetivos/Metas/Indica- • Mandamentos para o
sucesso
dores
19 a 21 de agosto de 2010 Gestão de Projetos - Módulo I 11
Introdução e objetivos do
módulo I
• Gestão – ação ou resultado de gerir
– Gestão = administração = gerência
– Gerenciamento – ação ou resultado de
gerenciar
• Gerenciamento = gerência = gestão =
administração
• Fixar conceitos necessários à gestão de
projetos e saber diferenciar estratégicos
de táticos e operacionais.
19 a 21 de agosto de 2010 Gestão de Projetos - Módulo I 12
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Agosto de 2010
Principal característica de um
projeto
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Agosto de 2010
SUMÁRIO
• Introdução e objetivos • Noções de Matemática
• Visão sistêmica Financeira
• Dois conceitos básicos • Orçamento e Investimento
(Ciclo de vida e PDCA) • Critérios de seleção de
• Planejamento Estratégico projetos
e de Negócios – Avaliação de projetos
– Projetos Estratégicos,
• Fontes de recursos para
Táticos e Operacionais
projetos
• Cadeia produtiva e cadeia
de valor
− Exemplos de roteiros
• Objetivos/Metas/Indica- • Mandamentos para o
sucesso
dores
19 a 21 de agosto de 2010 Gestão de Projetos - Módulo I 15
Visão Sistêmica
o que é e o que não é...
• Precisamos dividir este problema em partes, cada um
mira uma das partes e busca a melhor solução.
• Nunca existe uma resposta correta para qualquer
pergunta. Ao contrário, podemos adotar uma variedade
de ações potenciais: algumas de alta alavancagem,
outras de baixa alavancagem.
• Quando montamos uma equipe devemos nos certificar
de que todas as funções necessárias estão
representadas.
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Agosto de 2010
Visão Sistêmica
o que é e o que não é...
• Identifique os sintomas do seu problema e
aja sobre eles.
• Devemos examinar continuamente como
está funcionando o novo sistema de
aliança estratégica de nossa empresa
com revendedores independentes.
• A solução mais rápida e mais fácil é
sempre a melhor para resolver problemas.
Visão sistêmica
teoria dos sistemas
• Sistema é “um conjunto de partes
organizadas, estruturadas e
interdependentes que se juntam para
funcionar como um todo e atingir um
objetivo, onde o todo é maior que a soma
das partes”.
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Agosto de 2010
Visão sistêmica
o exemplo do relógio
Visão sistêmica
• Pressupõe o inter-relacionamento dos
componentes do sistema.
• Demanda informações advindas de várias
visões e, mais importante, das relações
entre todas elas, gerando uma
compreensão global das relações de
causas e efeitos.
• É contextual, oposta à visão analítica.
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Agosto de 2010
A lógica do pensamento
sistêmico
Os cegos e o elefante
Textos de
apoio, p.3
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Agosto de 2010
SUMÁRIO
• Introdução e objetivos • Noções de Matemática
• Visão sistêmica Financeira
• Dois conceitos básicos • Orçamento e Investimento
(Ciclo de vida e PDCA) • Critérios de seleção de
• Planejamento Estratégico projetos
e de Negócios – Avaliação de projetos
– Projetos Estratégicos,
• Fontes de recursos para
Táticos e Operacionais
projetos
• Cadeia produtiva e cadeia
de valor
− Exemplos de roteiros
• Objetivos/Metas/Indica- • Mandamentos para o
sucesso
dores
19 a 21 de agosto de 2010 Gestão de Projetos - Módulo I 24
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Agosto de 2010
Ciclo de vida
• Conceito tradicionalmente adotado pela
área de marketing para designar o período
de existência de um produto no mercado.
• Assim, o ciclo de vida de um produto
possui basicamente 4 fases: introdução,
crescimento, maturidade e declínio.
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Agosto de 2010
Fases simplificadas de um
projeto
FASES DE UM PROJETO
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Agosto de 2010
O sucesso do projeto em
função do tempo
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Agosto de 2010
Etapas/fases de um projeto
• PLANEJAMENTO
• EXECUÇÃO
• AVALIAÇÃO
• CORREÇÕES
• CONCLUSÃO
Exercício em duplas
• Discuta o ciclo de vida e as fases para
cada natureza diferente de projeto:
– desenvolvimento de um novo produto
turístico...
– uma obra de engenharia...
– um novo sistema de gestão...
– um software...
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Agosto de 2010
O Ciclo PDCA
• Metas
ACTION • Atuar corre- PLAN
• Padrões
tivamente • Métodos
• Verificação de • Educação
resultados e
CHECK conformidades • Treinamento
DO
• Execução
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Agosto de 2010
SUMÁRIO
• Introdução e objetivos • Noções de Matemática
• Visão sistêmica Financeira
• Dois conceitos básicos • Orçamento e Investimento
(Ciclo de vida e PDCA) • Critérios de seleção de
• Planejamento Estratégico projetos
e de Negócios – Avaliação de projetos
– Projetos Estratégicos,
• Fontes de recursos para
Táticos e Operacionais
projetos
• Cadeia produtiva e cadeia
de valor
− Exemplos de roteiros
• Objetivos/Metas/Indica- • Mandamentos para o
sucesso
dores
19 a 21 de agosto de 2010 Gestão de Projetos - Módulo I 35
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Agosto de 2010
O QUE ANTECEDE UM
PROJETO?
As definições estratégicas do PE
(para projetos dentro de uma organização já existente)
• Formulação da Estratégia
• Operacionalização da Estratégia
• Acompanhamento e Controle
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Agosto de 2010
Administração Estratégica
FUTURO
AMBIENTE
EXTERNO
EMPRESA
HOJE VISÃO
AMBIENTE
EXTERNO
EMPRESA
MISSÃO
ESTRATÉGIAS OPCIONAIS
Exemplo de cenários
BNDES 2009
Contexto Brasil
Interesses Incapacidade de
C Convergentes Resolução de Conflitos
O
N
T Hegemonia Melhor é Nau dos
E
X
Negociada
Impossível Insensatos
T
O
M
U
N
Multipolaridade
Noviça Todo Mundo
D
I Conflituosa Rebelde em Pânico
A
L
19 a 21 de agosto de 2010 Gestão de Projetos - Módulo I 40
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Agosto de 2010
FORMULAÇÃO DA
ESTRATÉGIA
• Visão
• Missão
• Objetivos
• Estratégias
• Diretrizes
• Projetos Estratégicos
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Agosto de 2010
PROJETO ESTRATÉGICO
“Os Projetos Estratégicos devem ser vistos como os
grandes movimentos que irão preparar a organização
para acontecimentos antecipados no ambiente externo.
Os Projetos Estratégicos garantirão o desenvolvimento
de ações na busca do futuro desejado para a
organização.
Doradame M. Leitão
19 a 21 de agosto de 2010 Gestão de Projetos - Módulo I 43
Projetos e estratégias de
organizações
• Concepção de projetos a partir de
decisões estratégicas
• Além dos projetos estratégicos, as
organizações desenvolvem também
projetos táticos e operacionais
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Agosto de 2010
OPERACIONALIZAÇÃO DA
ESTRATÉGIA
Fase Tática:
• Metas
• Ações e Recursos
Fase Operacional:
Desencadeamento de ações
Resultados
PORTFOLIO DE PROJETOS*
Expansão de capital: Produto-mercado:
• Nova fábrica • Estratégia e mix de
• “Upgrade” dos produtos
principais • Pesquisas de mercado
equipamentos de para grandes projetos
produção novos
• Melhorias em • Projeto de lançamento
telecomunicações de produto
• Instalação de novo
banco de dados
integrado
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Agosto de 2010
PORTFOLIO DE PROJETOS
Operacional: Empreendimentos
• Projetos de manutenção estratégicos:
• Alcançar metas • Obter certificação ISO
operacionais anuais • Desenvolver estilo de
• Novo leiaute do local de liderança participativa
trabalho • Preparar a organização
• Desenvolvimento de para entrar no mercado
“softwares” global
• “Benchmarking” • Desenvolver os conceitos
de “organização que
aprende”
19 a 21 de agosto de 2010 Gestão de Projetos
47 - Módulo I
Planejamento em 3 níveis
Estratégico Tático Operacional
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Agosto de 2010
Exercício em plenária
• Vamos listar exemplos de
projetos para cada nível:
ESTRATÉGICOS TÁTICOS OPERACIONAIS
A justificativa de um projeto
E neste item aqui, JUSTIFICATIVA DO PROJETO,
o que eu coloco?
Ora, é só ver no
sistema de
planejamento da
organização, em
suas estratégias. Lá
tem todos os
elementos que você
precisa para redigir
uma boa
justificativa...
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Agosto de 2010
Trabalho em grupo
• Formem grupos de 4 pessoas
• Estudem o plano estratégico da ONG
CCSE (ver textos de apoio, p.4)
• Cada grupo deve propor um Projeto
Estratégico para a CCSE
• Escrevam a justificativa do projeto, com
base no plano estratégico
• Apresentação em plenária
19 a 21 de agosto de 2010 Gestão de Projetos - Módulo I 51
Uma dúvida...
E os novos negócios?
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Agosto de 2010
Definição do Negócio
A quem
satisfazer?
Grupos de
clientes
Como
satisfazer?
DEFINIÇÃO Competências
DO NEGÓCIO distintas
O que
satisfazer?
Necessidades
dos clientes
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Agosto de 2010
Roteiro de um business
Exemplo Ilustrativo plan
• Analise Competitiva • Operações
– Panorama da indústria – Profissionais-chave
– Natureza da competição – Estrutura organizacional
– Mudanças na indústria – Planejamento de recursos humanos
– Principais concorrentes – Entrega dos produtos/serviços
– Produtos/Serviços concorrentes – Atendimento ao consumidor
– Oportunidades – Instalações
– Ameaças e riscos • Projeções financeiras
• Estratégia – Balanço - inicial e projeção
– Capacitações-chave – Projeção de resultados
– Fraquezas-chave – Projeção de fluxo de caixa
– Estratégia competitiva – Política de financiamento
– Implementação da estratégia
19 a 21 de agosto de 2010 Gestão de Projetos - Módulo I 55
Roteiro de um business
Exemplo Ilustrativo plan
• Produtos/Serviços
– Descrição dos produtos/serviços
– Posicionamento dos produtos/serviços
– Produtos/serviços futuros
• Marketing e Vendas
– Estratégia de marketing
– Táticas de vendas
– Propaganda e publicidade
– Promoções e incentivos
– Política de distribuição
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Agosto de 2010
Trabalho em grupo
• Formem grupos de 4 pessoas
• Estudem o plano de negócios da
EasyBuying (ver textos de apoio, p.8)
• Identifiquem a justificativa para este
projeto, que propõe a criação de um novo
negócio.
• Apresentação em plenária
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Agosto de 2010
SUMÁRIO
• Introdução e objetivos • Noções de Matemática
• Visão sistêmica Financeira
• Dois conceitos básicos • Orçamento e Investimento
(Ciclo de vida e PDCA) • Critérios de seleção de
• Planejamento Estratégico projetos
e de Negócios – Avaliação de projetos
– Projetos Estratégicos,
• Fontes de recursos para
Táticos e Operacionais
projetos
• Cadeia produtiva e cadeia
de valor
− Exemplos de roteiros
• Objetivos/Metas/Indica- • Mandamentos para o
sucesso
dores
19 a 21 de agosto de 2010 Gestão de Projetos - Módulo I 60
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Agosto de 2010
Cadeias Produtivas
• Siderúrgica • Fruticultura
• Alumínio • Pesca e Maricultura
• Construção • Turismo
• Cimento • Papel e Celulose
• Protéica • Logística e
• Babaçu e Palma transporte
• Energia
Cadeia Siderúrgica
Carvão Vegetal
Minério Energia elétrica
de Ferro
Carvão Mineral
Calcário
Dulomita
Quartozito
Ferro-guza
Refratério
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Agosto de 2010
Cadeia do Alumínio
Soda cáustica
Cal
Minério de
Óleo combustível
alumínio
Amido
mineração
Energia elétrica
Bauxita
depurada Refino Aluma
redução
alumínio
Energia Elétrica
Criolita
Fluoreto de alumínio Laminação
Coque de petróleo fundição
Piche
19 a 21 de agosto de 2010 Gestão de Projetos - Módulo I 63
Cadeia do petróleo
Upstream Downstream
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Agosto de 2010
Cadeia Protéica
Óleo
Insumos
Aves / Soja
Suínos
Óleo
Farelo
Babaçu
Cana
Carne
Insumos
Farinhas
Couro
(ossos)
Grãos
Bovinos/
Milho Ovinos
Silagem
Leite
Cadeia de Soja
Originadores Esmagadora e
refinadora
Indústria de
Produção •Armazenadores Derivados
agrícola •Corretores Empresas privadas De óleo
•tradings E cooperativas
Distribuição
Indústria
De Insumos Indústria de Indústria
rações De carne Atacado
Mercado varejo
externo
•Sementes
•Fertilizantes Outras indústrias
•Defensivos
•Alimentos Mercado
•outros
•Químicas Interno
•Farmaceuticas externo
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Agosto de 2010
Desenvolvimento de Tecnologia
Aquisição
Atividades primárias
19 a 21 de agosto de 2010 Gestão de Projetos - Módulo I 67
Atividades primárias
Logística Interna
Atividades associadas ao recebimento, armazenamento e distribuição de
insumos. (Manuseio de materiais, armazenagem, controle de estoque,
devolução para fornecedores, etc.)
Operações
Atividades associadas à transformação dos insumos no produto final. (
Trabalho com máquinas, embalagens, montagem, manutenção, testes, etc.)
Logística Externa
Atividades associadas à coleta, armazenamento e distribuição física do
produto para compradores. (Armazenagem de produtos acabados, manuseio
de materiais, operação de veículos de entrega, processamento e programação
de pedidos, etc.
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Agosto de 2010
Atividades primárias
Marketing & Vendas
Atividades associadas a oferecer um meio pelo qual compradores
possam comprar o produto e a induzí-los a fazê-lo. (Propaganda,
promoção, força de vendas, fixação de preços, seleção e relação com
canais, etc.)
Serviço
Atividades associadas ao fornecimento de serviços para intensificar ou
manter o valor do produto. (Instalação, conserto, treinamento,
fornecimento de preços, etc.)
Atividades de apoio
Aquisição
Função de compra de insumos empregados na cadeia de valores de
empresa.
Desenvolvimento de tecnologia
Consiste em várias atividades que podem ser agrupadas, em termos
gerais, em esforços para aperfeiçoar o produto e o processo.
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Agosto de 2010
Atividades de Apoio
Infra-estrutura da Empresa
Conjunto de atividades que fornece apoio, ao contrário de outras
atividades,à cadeia inteira e não a atividades individuais. Engloba,
por exemplo, gerência geral, planejamento, finanças,
contabilidade, relações com mercado, gerência de qualidade,
assuntos jurídicos, SMS, etc.
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Agosto de 2010
Vantagem
Competitiva
Sistema de Valores
19 a 21 de agosto de 2010 Gestão de Projetos - Módulo I 73
E as ferramentas?
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Agosto de 2010
SUMÁRIO
• Introdução e objetivos • Noções de Matemática
• Visão sistêmica Financeira
• Dois conceitos básicos • Orçamento e Investimento
(Ciclo de vida e PDCA) • Critérios de seleção de
• Planejamento Estratégico projetos
e de Negócios – Avaliação de projetos
– Projetos Estratégicos,
• Fontes de recursos para
Táticos e Operacionais
projetos
• Cadeia produtiva e cadeia
de valor
− Exemplos de roteiros
• Objetivos/Metas/Indica- • Mandamentos para o
sucesso
dores
19 a 21 de agosto de 2010 Gestão de Projetos - Módulo I 75
Objetivos e metas
• Um objetivo pode ser definido como um estado
futuro (situação ou resultado) que se pretende
atingir e se tem real possibilidade de fazê-lo.
• Uma meta é um alvo quantificado, com prazo de
execução definido, que se pretende atingir. As
metas são as etapas necessárias para o
atingimento dos objetivos. Da mesma forma
que para os objetivos, as metas devem ter um
sistema adequado de avaliação e controle do
seu alcance (sistema de Indicadores).
19 a 21 de agosto de 2010 Gestão de Projetos - Módulo I 76
38
Agosto de 2010
Indicadores
• Os Indicadores têm como principais
características desejáveis:
– são relações numéricas que resultam de
medidas quantitativas;
– caracterizam a situação (ou o estado) de um
processo ou um resultado deste (produto ou
serviço);
– estão associados a objetivos e metas
previamente estabelecidos.
19 a 21 de agosto de 2010 Gestão de Projetos - Módulo I 77
39
Agosto de 2010
Trabalho em grupo
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Agosto de 2010
SUMÁRIO
• Introdução e objetivos • Noções de Matemática
• Visão sistêmica Financeira
• Dois conceitos básicos • Orçamento e Investimento
(Ciclo de vida e PDCA) • Critérios de seleção de
• Planejamento Estratégico projetos
e de Negócios – Avaliação de projetos
– Projetos Estratégicos,
• Fontes de recursos para
Táticos e Operacionais
projetos
• Cadeia produtiva e cadeia
de valor
− Exemplos de roteiros
• Objetivos/Metas/Indica- • Mandamentos para o
sucesso
dores
19 a 21 de agosto de 2010 Gestão de Projetos - Módulo I 81
Matemática financeira
• É o estudo das relações formais que ligam
quantidades monetárias que são trocadas
em distintos pontos no tempo.
• É o estudo da evolução do valor do
dinheiro ao longo do tempo.
• Capital: é qualquer valor expresso em
moeda (dinheiro ou bens
comercializáveis) disponível em
determinada época.
19 a 21 de agosto de 2010 Gestão de Projetos - Módulo I 82
41
Agosto de 2010
Matemática financeira
• Juros: é a remuneração atribuída ao capital; é o
aluguel que deve ser pago ou recebido pela
utilização de um valor em dinheiro durante um
certo tempo; é o rendimento em dinheiro,
proporcionado pela utilização de uma quantia
monetária, por um certo período de tempo.
• Taxa de Juros: é um coeficiente que
corresponde à razão entre os juros pagos ou
recebidos no fim de um determinado período de
tempo e o capital inicial.
19 a 21 de agosto de 2010 Gestão de Projetos - Módulo I 83
42
Agosto de 2010
Regimes de capitalização
• É o processo de formação do juro.
• Quando um capital é emprestado ou
investido a uma certa taxa por período ou
diversos períodos de tempo, o montante
pode ser calculado de acordo com 2
regimes básicos de capitalização de juros:
capitalização simples e capitalização
composta.
Capitalização simples
• Capitalização Simples: somente o capital
inicial rende juros, ou seja, os juros são
devidos ou calculados exclusivamente
sobre o principal ao longo dos períodos de
Cn = C
1 i=+10,5Ci
43
Agosto de 2010
Capitalização composta
• Os juros produzidos ao final de um
período são somados ao montante do
início do período seguinte e essa soma
passa a render juros no período seguinte
e assim sucessivamente. Cn=Ci(1+i)n
• Exemplo: Determinar a quantia que deve ser aplicada em uma
instituição financeira que paga a taxa de juros compostos de
8%a.a., para que se obtenha R$ 1.000,00 ao final de 4 anos.
• Resposta: Ci=R$ 735,00
Comparação simples X
composta
• Comparando-se os 2 regimes de capitalização,
podemos ver que para o primeiro período
considerado, o montante e os juros são iguais,
tanto para o regime de capitalização simples
quanto para o regime de capitalização
composto. No regime de capitalização simples,
o montante evolui como uma progressão
aritmética, ou seja, linearmente, enquanto que
no regime de capitalização composta o
montante evolui como uma progressão
geométrica, ou seja, exponencialmente.
19 a 21 de agosto de 2010 Gestão de Projetos - Módulo I 88
44
Agosto de 2010
Fluxo de caixa
• Fluxo de Caixa: o fluxo de caixa de uma
empresa, de um projeto, de uma aplicação
financeira ou de um empréstimo consiste
no conjunto de entradas (recebimentos) e
saídas (pagamentos) de dinheiro ao longo
de um determinado período. (Ver p.40
textos de apoio)
• Ex.:
19 a 21 de agosto de 2010 Gestão de Projetos - Módulo I 89
45
Agosto de 2010
SUMÁRIO
• Introdução e objetivos • Noções de Matemática
• Visão sistêmica Financeira
• Dois conceitos básicos • Orçamento e Investimento
(Ciclo de vida e PDCA) • Critérios de seleção de
• Planejamento Estratégico projetos
e de Negócios – Avaliação de projetos
– Projetos Estratégicos,
• Fontes de recursos para
Táticos e Operacionais
projetos
• Cadeia produtiva e cadeia
de valor
− Exemplos de roteiros
• Objetivos/Metas/Indica- • Mandamentos para o
sucesso
dores
19 a 21 de agosto de 2010 Gestão de Projetos - Módulo I 92
46
Agosto de 2010
Orçamento
• Instrumento de planejamento e controle
das operações das organizações, onde
ficam expressas, de forma quantitativa, as
aquisições e os usos dos recursos
financeiros.
• Budget, orçamento empresarial,
orçamento público ...
Tipos de orçamentos
• Periódico ou contínuo
• Incremental ou base zero
• Participativo ou convencional
• Estático ou flexível
• Kaizen (melhoria contínua)
• ABC (atividades)
47
Agosto de 2010
Investimento
• Aplicação de capital em meios de produção, visando o
aumento da capacidade produtiva (instalações,
máquinas, transporte, infraestrutura). O investimento
produtivo se realiza quando a taxa de lucro sobre o
capital supera ou é pelo menos igual à taxa de juros
vigente.
• O investimento bruto corresponde a todos os gastos
realizados com bens de capital (máquinas e
equipamentos) e formação de estoques.
• O investimento líquido exclui as despesas com
manutenção e reposição de peças, depreciação de
equipamentos e instalações.
19 a 21 de agosto de 2010 Gestão de Projetos - Módulo I 95
Compulsórias 50.000,00 - - - - - -
Dissídio 50.000,00
Sindical -
Confederativa -
Despesas
Administrativas 6.700,00 - - - - - -
Salários 3.000,00
Material de expediente 1.500,00
Aluguel 1.000,00
Luz 200,00
Correio 500,00
Telefone 500,00
Serviços de Terceiros
Produtos e Serviços
Outros
Investimentos 34.500,00 - - - - - -
Moveis
Imovéis 30.000,00
Reformas 1.500,00
Publicidade 3.000,00
48
Agosto de 2010
Controle do orçamento
JANEIRO FEVEREIRO MARÇO ABRIL
RECEITAS Previsto Realizado Previsto Realizado Previsto Realizado Previsto Realizado
Alugueis 5.015,00 5.100,00 8.635,00 5.600,56 8.635,00 6.448,52 8.635,00
Anuidades 0,00 780,00 0,00 2.044,00 0,00 1.004,00 0,00
Bancos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Contribuição Assistencial 25.000,00 27.346,98 25.000,00 4.825,61 25.000,00 60.426,35 25.000,00
Contribuição Confederativa 5.000,00 0,00 5.000,00 0,00 5.000,00 3.247,55 5.000,00
Contribuição Sindical 0,00 1.672,92 200.000,00 199.288,51 200.000,00 237.901,53 100.000,00
Despesas Recuperadas 1.600,00 360,00 1.600,00 0,00 1.680,00 2.590,00 1.680,00
Rend.Mercado Financeiro 0,00 0,00 0,00 0,00 7.500,00 220,00 2.500,00
Repasse - CNC 6.600,00 7.737,88 6.600,00 7.947,44 6.680,00 7.944,64 6.680,00
Software 0,00 62.500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total das Receitas 43.215,00 105.497,78 246.835,00 219.706,12 254.495,00 319.782,59 149.495,00 0,00
DESPESAS Previsto Realizado Previsto Realizado Previsto Realizado Previsto Realizado
Pessoal
Ordenados 6.000,00 4.046,00 6.000,00 4.565,00 6.000,00 4.858,00 6.000,00
Ferias / Abono ferias 3.500,00 3.136,47 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
13º Salarios 773,00 773,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Indenizações 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Serviços de terceiros
H.Profissionais PF 500,00 0,00 500,00 0,00 900,00 0,00 900,00
H.Profissionais PJ 13.500,00 12.243,12 13.500,00 12.243,12 13.500,00 12.427,44 13.500,00
Serviços de 3º PF 5.000,00 3.679,50 5.000,00 8.749,50 5.000,00 3.679,50 5.000,00
Serviços de 3º Pj 2.500,00 3.626,66 2.500,00 691,47 2.500,00 1.629,99 2.500,00
Encargos Sociais
INSS 3.750,00 3.446,02 3.750,00 3.730,03 3.750,00 3.730,03 3.750,00
FGTS 850,00 630,65 850,00 580,78 850,00 461,83 850,00
PIS / IRRF 1.000,00 1.765,82 1.000,00 222,01 1.000,00 2.290,97 1.000,00
Assistecnia Trabalhador
Vale Refeição 1.250,00 911,59 1.250,00 932,81 1.250,00 1.285,16 1.250,00
Vale Transporte 400,00 492,50 400,00 505,00 640,00 436,00 640,00
Assistencia Medica 1.400,00 1.384,54 1.400,00 1.408,95 1.720,00 1.728,55 1.720,00
Formação Profissional 250,00 0,00 250,00 0,00 250,00 0,00 250,00
Imp/Taxas/Contrib/Repasses
Taxas Diversas 100,00 16,66 100,00 0,00 100,00 0,00 100,00
Repasses 0,00 0,00 0,00 0,00 7.500,00 5.000,00 7.500,00
Outras Operacionais
Telefones 3.000,00 2.958,82 3.000,00 2.344,93 2.400,00 1.683,17 2.400,00
Condução e transportes 200,00 214,25 200,00 159,11 200,00 378,11 200,00
Refeições diversas 250,00 291,48 250,00 320,40 250,00 1.131,60 250,00
Material de Consumo 250,00 110,33 250,00 50,94 250,00 80,57 250,00
Informatica / Sistemas 3.500,00 4.743,08 3.500,00 3.690,00 3.500,00 6.153,53 3.500,00
Veiculo 1.250,00 2.280,58 1.250,00 507,99 1.250,00 1.263,68 1.250,00
Software's 0,00 18.000,00 0,00 0,00 0,00 786,03 5.000,00
Material de expediente 1.700,00 1.196,65 1.700,00 7.608,65 1.660,00 1.660,77 1.660,00
correio 1.500,00 1.531,62 1.500,00 8.025,66 1.400,00 2.436,73 1.400,00
Alugueis 3.500,00 900,00 3.500,00 700,00 3.500,00 3.700,00 3.500,00
Outras 1.700,00 4.347,24 1.700,00 958,41 1.660,00 205,33 1.660,00
Eventos
Prepresent em Congressos 1.740,00 0,00 1.660,00 250,00 1.660,00 460,00 1.660,00
Fundação Fecomercio 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Programa de Qualificação 7.000,00 4.246,53 6.600,00 3.768,05 6.640,00 2.667,81 6.640,00
Propaganda e Publicidade
Publicidades/Editais/Anuncius 0,00 0,00 17.400,00 17.708,20 2.260,00 1.470,00 2.260,00
Boletim Informativo 1.500,00 600,00 1.500,00 826,00 1.500,00 600,00 1.500,00
Financeiras
Bancarias / Juros Multas 650,00 0,00 650,00 0,00 650,00 0,00 650,00
Total das Despesas
49
Agosto de 2010
SUMÁRIO
• Introdução e objetivos • Noções de Matemática
• Visão sistêmica Financeira
• Dois conceitos básicos • Orçamento e Investimento
(Ciclo de vida e PDCA) • Critérios de seleção de
• Planejamento Estratégico projetos
e de Negócios – Avaliação de projetos
– Projetos Estratégicos,
• Fontes de recursos para
Táticos e Operacionais
projetos
• Cadeia produtiva e cadeia
de valor
− Exemplos de roteiros
• Objetivos/Metas/Indica- • Mandamentos para o
sucesso
dores
19 a 21 de agosto de 2010 Gestão de Projetos - Módulo I 99
Escolha de projetos
Durante a fase estratégica do planejamento empresarial
são definidos alguns projetos estratégicos e indicados
uma série de projetos táticos e operacionais.
Como escolher?
50
Agosto de 2010
PRINCIPAIS QUESTÕES DA
FASE PRÉ-
PRÉ-PROJETO
• O Projeto atende às normas da empresa
em termos de lucratividade ou retorno
sobre o investimento?
• O projeto é congruente com os planos
estratégicos da organização?
• Quais os recursos disponíveis para
desenvolvimento de projetos?
• As premissas e os números utilizados nos
estudos preliminares são válidos?
19 a 21 de agosto de 2010 Gestão de Projetos - Módulo I 101
CONDIÇÃO PRÉVIA
TAXA MÍNIMA DE ATRATIVIDADE
1 20 45 20
2 15 40 35
3 50 27 85
4 5 19 90
5 10 13 100
6 15 13 115
7 10 12 125
8 30 11 155
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Agosto de 2010
Método da razão
custo/benefício
EXEMPLO
OPÇÃO CUSTO (mil R$) BENEFÍCIO (mil R$)
A 12.000 10.000
B 15.000 35.000
C 10.000 20.000
D 12.000 30.000
E 50.000 150.000
EXEMPLO:
O projeto A deve custar R$ 920.000,00/ano a uma fábrica. É proposto um
projeto B com as seguintes características:
a) custo anual do equipamento (descontado valor residual - vida útil e
amortizado anualmente - R$ 209.740,00
b) custo anual de mão-de-obra - R$ 330.000,00
c) custo anual de energia - R$ 170.000,00
d) custo anual de manutenção - R$ 110.000,00
e) custo anual de outros itens - R$ 30.000,00
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Agosto de 2010
53
Agosto de 2010
Proj. A Proj.B
Investimento inicial 1.000 1.500
Receita no primeiro ano 500 735
Receita no segundo ano 500 735
Receita no terceiro ano 500 735
TRI 23% a.a. 22% a.a.
Proj. A Proj.B
Investimento inicial 1.000 1.000
Receita no primeiro ano 500 700
Receita no segundo ano 500 700
Receita no terceiro ano 500 0
TRI 23% a.a. 25% a.a.
54
Agosto de 2010
Proj. A Proj.B
Investimento inicial 2.000 1.500
Receita no primeiro ano 1.200 2.145
Receita no segundo ano 1.200 0
Receita no terceiro ano 1.200 0
TRI 36,3% a.a. 43% a.a.
Pay Back
• Traduzido como: período de recuperação
do capital investido.
• Mede o tempo necessário para que a
somatória das parcelas anuais de receita
do projeto seja igual ao investimento
inicial.
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Agosto de 2010
Investimento 150.000
PAYBACK = = = 2,59 anos
Fluxo de Caixa 57.900
19 a 21 de agosto de 2010 Gestão de Projetos - Módulo I 111
EBITDA
EBITDA = Earnings Before Interest,,
Interest Taxes,
Depreciation and Amortization
(Lucro Antes dos Juros, Impostos sobre o Lucro,
Depreciação e Amortização )
• É calculado a partir do valor das VENDAS LÍQUIDAS ( - ) CUSTO
DO PRODUTO VENDIDO* ( - ) DESPESAS OPERACIONAIS*
* Não inclui depreciação e amortização
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Agosto de 2010
57
Agosto de 2010
TOTAL
por maior participação social
Carteira de Projetos
(agência executiva)
informações
trânsito
Consolidação da Educação para o Trânsito 2 2 2 2 2 2 2 14
Excelência do Atendimento 2 2 0 2 2 2 2 12
Gestão do Conhecimento 2 2 0 2 2 0 0 8
Reestruturação Organizacional 1 1 0 0 0 0 2 4
Interiorização 2 2 0 2 0 2 2 10
Otimização da Infra-estrutura 0 1 0 2 0 0 1 4
TOTAL 17 18 6 20 13 10 17 101
58
Agosto de 2010
de uma cultura de
TOTAL
vinculados ao Detran-RJ
Carteira de Projetos
do Detran
7. Crescimento
clientelistas
serviços
créditos
Consolidação da Educação para o Trânsito 2 2 0 2 0 0 2 0 0 0 10
Excelência do Atendimento 2 2 0 2 2 2 2 0 0 0 14
Gestão do Conhecimento 2 2 0 2 2 2 2 0 2 0 16
Reestruturação Organizacional 0 2 2 2 2 2 2 0 0 0 14
Interiorização 2 2 2 2 2 2 2 0 0 0 16
Otimização da Infra-estrutura 0 2 0 0 1 1 2 0 2 2 12
TOTAL 19 23 10 21 18 18 24 0 7 2 166
59
Agosto de 2010
6. Modernização e moralização
TOTAL
Carteira de Projetos
8. Clima organizacional
natureza diferenciada
autonomia financeira
diferencial)
estado
Consolidação da Educação para o Trânsito 1 0 0 2 0 1 2 0 0 6
Excelência do Atendimento 2 2 2 2 0 2 2 2 2 16
Gestão do Conhecimento 2 2 1 2 2 2 2 2 1 16
Reestruturação Organizacional 2 2 1 2 0 2 2 2 1 14
Interiorização 2 2 2 2 2 2 2 2 2 18
Otimização da Infra-estrutura 2 1 1 2 2 2 2 2 1 15
TOTAL 23 14 16 24 8 23 24 17 15 164
60
Agosto de 2010
8. Deficiência no conhecimento da
rotinas gerenciais e operacionais
fragilidade de quadro de pessoal
(atribuições e gerenciamento)
TOTAL
legislação
Carteira de Projetos
próprio e terceirizados)
Consolidação da Educação para o Trânsito 0 0 0 2 0 1 0 2 5
Excelência do Atendimento 2 2 0 2 2 2 2 2 14
Gestão do Conhecimento 1 0 0 0 0 2 2 2 7
Reestruturação Organizacional 2 2 2 2 2 2 2 2 16
Interiorização 2 2 0 2 0 2 2 0 10
Otimização da Infra-estrutura 2 0 0 2 2 0 2 0 8
TOTAL 18 14 6 20 14 16 16 16 120
61
Agosto de 2010
SUMÁRIO
• Introdução e objetivos • Noções de Matemática
• Visão sistêmica Financeira
• Dois conceitos básicos • Orçamento e Investimento
(Ciclo de vida e PDCA) • Critérios de seleção de
• Planejamento Estratégico projetos
e de Negócios – Avaliação de projetos
– Projetos Estratégicos,
• Fontes de recursos para
Táticos e Operacionais
projetos
• Cadeia produtiva e cadeia
de valor
− Exemplos de roteiros
• Objetivos/Metas/Indica- • Mandamentos para o
sucesso
dores
19 a 21 de agosto de 2010 Gestão de Projetos - Módulo I 123
62
Agosto de 2010
63
Agosto de 2010
FONTE ENTIDADE
GRUPO 4 – PRÊMIOS
Prêmio Ford Motor Company de Conservation International do Brasil
Conservação Ambiental
Prêmio Fundação Banco do Brasil de Fundação Banco do Brasil
Tecnologia Social
64
Agosto de 2010
Sumário de projeto 1
Apresentação
Alinhamento Conceitual
Objetivo
Informações Preliminares de Mercado
Principais Produtos
Macro-etapas de Desenvolvimento
Cronograma
65
Agosto de 2010
Sumário de projeto 2
Apresentação
Caracterização da Linha de Negócio
Objetivo
Informações de Mercado
Descrição dos Produtos
Etapas de Desenvolvimento
Cronograma
Orçamento
SUMÁRIO
• Introdução e objetivos • Noções de Matemática
• Visão sistêmica Financeira
• Dois conceitos básicos • Orçamento e Investimento
(Ciclo de vida e PDCA) • Critérios de seleção de
• Planejamento Estratégico projetos
e de Negócios – Avaliação de projetos
– Projetos Estratégicos,
• Fontes de recursos para
Táticos e Operacionais
projetos
• Cadeia produtiva e cadeia
de valor
− Exemplos de roteiros
• Objetivos/Metas/Indica- • Mandamentos para o
sucesso
dores
19 a 21 de agosto de 2010 Gestão de Projetos - Módulo I 132
66
Agosto de 2010
Os mandamentos para o
sucesso (Paul Dinsmore)
• Concentre-se ativamente • Espere o inesperado
na função “interface”
• Confie na sua intuição
• Faça a montagem da sua
• Aprimore suas habilidades
própria equipe
comportamentais
• Planeje técnica e
• Resolva problemas
estratégicamente
através da negociação e
• Lembre-se da Lei de da colaboração
Murphy
• Controle e avalie
• Vista as 3 camisas: gestor, resultados
cliente e organização
• Administre conflitos
19 a 21 de agosto de 2010 Gestão de Projetos - Módulo I 133
LEITURA RECOMENDADA
• CAPRA, Fritjof. A Teia da Vida ;Uma Nova Compreensão Científica dos
Sistemas Vivos. São Paulo, Cultrix, Amana-Key, 1996. 256 p.
• DINSMORE, Paul C. Transformando estratégias empresariais através da
gerência por projetos. Rio de Janeiro: Qualitymark Ed., 1999
• LEITÃO, Dorodame M. Administração Estratégica; abordagem conceitual e
atitudinal. Rio de Janeiro, SENAI/DN, PETROBRAS, 1995.
• MANNARINO, Remo. Introdução à engenharia econômica. Rio de Janeiro:
CAMPUS, 1991.
• Manual ISO 9000 para micro e pequenas empresas. Rio de Janeiro:
ABNT: CNI, DAMPI; Brasília, DF: SEBRAE, 1997.
• PAGE-JONES, Meillir. Gerenciamento de Projetos - Uma abordagem
prática e estratégica no gerenciamento de projetos. MacGraw-Hill, 1990.
• http://www.projetodiario.com.br/
67
Agosto de 2010
Reflexões Finais
• “FAÇA AS COISAS O MAIS SIMPLES
QUE PUDER, PORÉM NÃO AS MAIS
SIMPLES.” - Albert Einstein
• “A ÚNICA MANEIRA DE DESCOBRIR OS
LIMITES DO POSSÍVEL ESTÁ EM
AVENTURAR-SE UM POUQUINHO
PELOS CENÁRIOS DO IMPOSSÍVEL.” -
Arthur Clarke
Gloria Micaelo
gloria@pdq.com.br
(63) 9236-4452
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