Flujo de Caja

Rosbita Valderas Martínez

Finanzas de Corto Plazo

Instituto IACC

Lunes 23 de abril del 2018

 Desarrollo

Descargue las planillas de flujos de cajas 1 y 2.

Modifique los datos a continuación mencionados, los demás datos se mantienen exactamente igual:

1. Aporte de socios $5.000.000.

2. Sueldos fijos mensuales $2.300.000

3. Arriendo local fábrica mensual $250.000.

4. Compra de activos $4.500.000.

Calcule lo siguiente:

1. Préstamo a solicitar al banco.

2. Saldo el mes N° 12 en el flujo acumulado.

3. Cantidad total de la inversión, según flujo de caja.

4. Mes más conflictivo del flujo de caja (el mes con el mayor salgo negativo, antes del

préstamo bancario).

En la solicitud de crédito, el monto que pide al banco (dividendo) por cada millón solicitado a 48

meses es de $30.000 por mes (dividendo mensual de pago del crédito), este dato es arbitrario

aproximado.

Desarrollo

1. Préstamo a solicitar al banco.

El préstamo debe ser por $19.500.000.-

El saldo negativo acumulado más alto es en el mes N°5 por $13.495.750.-, por lo tanto, se

necesita un aporte mínimo de $14.000.000.-, si es un aporte de un préstamo bancario, el

banco nos cobraría $30.000.- por cada millón, es decir $420.000 por mes, lo que implica

que los $14.000.000 suben en $5.040.000 que se derivan de los 12 meses de dividendos no
 consignados en el flujo de caja, hasta llegar y pasar el mes crítico (n°5) y los meses

negativos (n°12).

2. Saldo el mes n°12 en el flujo acumulado.

El saldo en el mes n°12 del flujo acumulado es de $5.787.200.-

3. Cantidad total de la inversión, según flujo de caja.

La cantidad total de la inversión es de $4.500.000

4. Mes más conflictivo del flujo de caja (el mes con el mayor salgo negativo, antes del

préstamo bancario).

El mes más conflictivo del flujo de caja antes del préstamo bancario es el n°3 con un saldo

de -$3.468.150.-
 Bibliografía

IACC (2012). Apalancamiento operativo, financiero y flujo de caja. Semana 3.