PSG-CONT-01

PROCEDIMIENTO CONTABILIDAD
REV. 00

Constituyentes # 307, Col. Benito Juárez Norte FECHA: 14/05/19

Tel. (921)-240-6820 – Coatzacoalcos - Veracruz
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1 OBJETIVO
El objetivo de este procedimiento es establecer una metodología para todos los
hechos contables realizados en la empresa, estén de acuerdo a las normas contables,
tributarias y laborales, obteniendo datos reales y con total veracidad para ser reflejados
en los informes y en los estados financieros.

2 ALCANCE
Este procedimiento es de aplicación al área de contabilidad.

3 REFERENCIAS
 Manual de gestión de la calidad
4 EJECUCIÓN

1 Registro de órdenes de pago

1.1 Recibir y verificar documentos Contador
1.2 Digitar información Contador
1.3 Realizar interface al módulo de contabilidad Contador
2 Registro de facturas de venta
2.1 Recibir y verificar documentos Contador
2.2 Digitar información Contador
2.3 Realizar interface en el módulo de contabilidad Contador
3 Registro informe de caja y bancos
3.1 Recibir y verificar documentos Contador
3.2 Digitar Información Contador
3.3 Realizar interface al módulo de contabilidad Contador
4 Conciliación bancaria
4.1 Recibir y Verificar documentos Contador
4.2 Digitar información Contador
5 Depreciaciones, amortizaciones y Provisiones
5.1 Verificar que todos los activos depreciables Contador
estén registrado en el módulo de activos fijos
5.2 Realizar la depreciación en el módulo de Contador
activos fijos
5.3 Realizar interface del módulo de activos fijos a Contador
contabilidad.
5.4 Realiza amortizaciones en el módulo de Contador
contabilidad
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5.5 Realiza la provisión de prestaciones sociales en Contador

el módulo de contabilidad
5.6 Realiza provisión de cartera en el módulo de Contador
contabilidad
5.7 Realiza la provisión de inventarios en el módulo Contador
de contabilidad
6 Ajustes
6.1 Verificar las interfaces realizadas en los Contador
diferentes módulos
6.2 Revisar la acusación de los comprobantes Contador
contables en el módulo de contabilidad
6.3 Realizar los ajustes contables en el módulo de Contador
contabilidad
6.4 Digitar comprobante de ajustes en el módulo Contador
de contabilidad
6.5 Imprimir comprobante de ajustes. Contador
7 Declaración y pago de impuestos
7.2 Ingresar los datos en los formularios Contador
establecidos para ello de acuerdo a cada
obligación en la página del SAT
7.3 Revisar que los formularios estén diligenciados Contador
acordes a los libros contables
7.4 Firmar los formularios de las obligaciones Contador
tributarias en forma digital
7.5 Generar comprobante de egreso y pago de la Contador
obligación tributaria en la fecha establecida por
el SAT de acuerdo a cada obligación tributaria
8 Cierre contable
8.1 Realizar los traslados entre las cuentas de Contador
costos dando cumplimiento al manual de
procedimientos establecido por las leyes
vigentes.
8.2 Verificar que los saldos de las diferentes Contador
cuentas contables estén de acuerdo a su
naturaleza
9 Generación de informes
9.1 Analizar cuentas que componen el balance Contador
general como son los activos, pasivo y
patrimonio.
9.2 Consolidar la información y generar informes Contador
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financieros
9.3 Entregar informes de los estados financieros al Contador
gerente de planeación estratégica para que
sean revisados y poder darlos a conocer en
alguna junta.
9.4 Digitar los estados financieros. Contador

Elaborado por Aprobado por

Nombres Yesenia Espinoza Toledo Isaias de la Paz López

Cargo Jefa de contabilidad Gerencia de planeación estratégica

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