Agora del Caribe, SRL

Hoja de trabajo Estado de Flujos de Efectivo

31 de diciembre de 2018

Descripcion de la cuenta Balance al Balance al Aumento

12/31/2018 12/31/2017 (Disminucion)
Activos
Efectivo $ 58,484.21 $ 87,295.62 $ (28,811.41)
Cuentas por cobrar $ 5,481,938.93 $ 4,386,743.24 $ (1,095,195.69)
Inventario $ 1,189,875.00 $ 882,601.00 $ (307,274.00)
Activos fijos $ 33,066.54 $ 35,190.41 $ 2,123.87
Otros activos $ - $ 16,638.85 $ 16,638.85
Total activos $ 6,763,364.68 $ 5,408,469.12

Pasivos
Cuentas por pagar $ 2,080,062.00 $ 2,007,662.00 $ 72,400.00
Impuestos sobre la Renta $ 267,399.00 $ 19,660.00 $ 247,739.00
Obligaciones por pagar $ 1,100,000.00 $ 1,250,000.00 $ (150,000.00)
Gastos acumulados por pagar $ 13,996.00 $ 13,677.00 $ 319.00
Retenciones por Pagar $ 3,777.00 $ 2,998.00 $ 779.00
Total pasivos $ 3,465,234.00 $ 3,293,997.00

Patrimonio
Capital en acciones $ 1,000,000.00 $ 1,000,000.00
Reserva legal $ 22,901.22 $ 22,901.22
Beneficios (Perdidas) acumuladas $ 2,275,229.82 $ 1,091,570.04

Total patrimonio $ 3,298,131.04 $ 2,114,471.26

Total pasivo y patrimonio $ 6,793,365.04 $ 5,408,468.26

ESTADO DE RESULTADOS

Resultados del periodo $ 1,183,659.78 $ -

Impuestos de años anteriores $ 19,660.23 $ -
Deperciacion $ - $ -
Amortizacion $ 30,016.21 $ -
RESULTADOS DEL PERIODO

Agora del Caribe, SRL

Estado de Flujo de Efectivo
Al 31 de Diciembre de 2018
Expresado en RD$

Utilidades del periodo $ 1,183,659.78

Amortizacion y/o Depreciacion $ 30,016.21
EFECTIVO NETO POR ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
Aumento/disminucion Cuentas por cobrar $ (1,095,195.69)
Aumento/disminucion Inventarios $ (307,274.00)
Aumento/disminucion Cuentas por Pagar $ 72,400.00
Aumento/disminucion Impuesto sobre la renta $ 247,739.00
Aumento/disminucion Gastos Acumulados por pagar $ 319.00
Aumento/disminucion Retenciones por pagar $ 779.00
Total de efectivo neto en actividades de operación $ 132,443.30

EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE INVERSION

Aumento/disminucion Activos fijos $ (27,892.34)
Aumento/disminucion Otros Activos $ 16,638.85
Aumento/disminucion inversiones $ -
Total de efectivo de actividades de inversion $ (11,253.49)

EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO

Aumento/disminucion de Prestamos $ (150,000.00)
Aporte para futura capitalizacion $ -
Total de efectivo de actividades de financiamiento $ (150,000.00)

Aumento neto en el efectivo $ (28,810.19)

Efectivo al inicio del periodo $ 87,295.62
Informacion suplementaria de flujo $ 58,485.43
 Reserva legal (5%*2,500,000) $ 125,000.00
Reserva de prevision (2%*2,500,000) $ 50,000.00
Reserva de ampliacion (3%*2,500,000) $ 75,000.00
Reserva capital de trabajo (10%*2,500,000) $ 250,000.00
Honorarios $ 380,000.00
Dividendo (170*11,000) $ 1,870,000.00
Gratificaciones $ 48,000.00
Total distribucion $ 2,798,000.00
Utilidades del periodo $ 2,500,000.00
Utilidades retenidas $ 298,000.00

Fecha Descripcion Debito Credito

Gastos honorarios 380000
Gastos gratificaciones 48000
Utilidades del periodo 2072000
Utilidades retenidas 298000
@
Reserva legal 125000
Reserva prevision 50000
Reserva de ampliacion 75000
Reserva capital de trabajo 250000
Gastos Acumulado por pagar (honorario) 380000
Dividendo 1870000
Gratificaciones por pagar 48000
Para registrar distribucion de los beneficios del periodo
Total 2798000 2798000
Fecha Descripcion Debito Credito
2/1/2017 Acciones por emitir $ 5,000,000.00
@
Capital suscrito $ 5,000,000.00
Para registrar suscripcion de acciones

Efectivo $ 7,750,000.00
@
Capital suscrito $ 5,000,000.00
Prima en venta de acciones $ 2,750,000.00
Para registrar primera venta de acciones
Total $ 12,750,000.00 $ 12,750,000.00

Pregunta 2 tema 7
Fecha Descripcion Db Cr
Efectivo 40000
@
Capital comun 1000
Capital pagado 3000
Emision capital comun

Pregunta 5 tema 7
Fecha Descripcion Db Cr
Utilidades retenidas 4000
@
Capital comun 800
Capital pagado 3200
Para registrar dividendo de acciones

Pregunto 6 tema 7
Fecha Descripcion Db Cr
Acciones en tesoreria 2500
@
Efectivo 2500
Para registrar compra acciones

Fecha Descripcion Db Cr
 Efectivo 700
@
Acciones en tesoreria 500
Prima en venta de acciones 200
Para registrar prima en venta de acciones

Fecha Descripcion Db Cr
Efectivo 800
Descuento en venta de acciones 200
@
Acciones en tesoreria 1000
Para registrar descuento en venta de acciones