SISTEMA DE COMPLIANCE

Conformidade com as leis vigentes, valores e procedimentos das

empresas, consumidores e da sociedade
 Sistema de Gestão de Compliance – ISO 19600.
Uma Nova Realidade
O mundo está experimentando um movimento sem precedente na luta contra a corrupção. Nas
últimas décadas, a sociedade começou a organizar-se. Surgiram ONGs de abrangência global,
houve assinaturas de acordos internacionais e elaboração de legislações específicas coibindo
práticas, algumas delas aceitas até então.

Também os Programas de Compliance tomaram um caráter crucial para as empresas que

desejam a sustentabilidade e perenidade no mercado. Com a Lei n.º 12.846/13, essa tendência
foi enfatizada no Brasil e as organizações passaram a perceber a necessidade de se prepararem
para essa nova realidade.
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Uma Nova Realidade
◆IMPACTO NA IMAGEM DA EMPRESA - REPUTAÇÃO.

◆ IMPACTO NO NÚMERO DE CLIENTES - FATURAMENTO

◆IMPACTO NO RISCO DO NEGÓCIO - SOBREVIVÊNCIA.

◆ REDUÇÃO DE CUSTOS – MENOS PASSIVOS

 Sistema de Gestão de Compliance – ISO 19600.
Benefícios com a implantação do Sistema de Compliance.
1 - Padronização e Controle de documentos;
2 - Eficiência e qualidade dos produtos e serviços;
3 - Identificação, acompanhamento e controle dos riscos (Gestão de Riscos);
4 - Identificação, acompanhamento e controle das não conformidades;
5 - Melhoria contínua dos processos internos;
6 - Maior envolvimento das lideranças e colaboradores;
7 - Reconhecimento e credibilidade por parte de clientes, investidores, fornecedores e sociedade;
8 - Confiança no ambiente de trabalho;
9 - Redução do número e do valor de eventuais passivos;
10 - Redução dos riscos do negócio.
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Compliance agrega valores.
 Qualidade e velocidade das interpretações regulatórias, políticas e procedimentos de
Compliance relacionados;
 Melhoria de relacionamento com os acionistas;
 Melhoria de relacionamento com os clientes;
 Melhoria do relacionamento com a sociedade;
 Melhoria nas decisões de negócio em Compliance;
 Velocidade de lançamento de novos produtos e serviços em conformidade com o mercado;
 Disseminação de elevados padrões éticos / culturais de Compliance pela organização,
melhorando o ambiente de trabalho;
 Acompanhamento das correções e deficiências (não conformidades), evitando reincidências;
 Convergência com os demais sistemas de gestão da organização.
Fonte: Função de Compliance- 2004 – Comitê de Compliance – ABBI e FEBRABAN.
 Sistema de Gestão de Compliance – ISO 19600.
Impacto na cadeia produtiva e na cadeia de valor.

As partes interessadas em um Sistema de Compliance podem incluir os conselhos de

administração, alta direção, clientes, contratados, fornecedores, investidores, serviços de
emergência, organizações não governamentais e vizinhança.

Ao longo das cadeias produtivas as relações com os clientes, varejistas, distribuidores,

transformadores, fornecedores e produtores devem contemplar uma lógica de compliance
visando a melhoria do ambiente de negócios.

“É uma exigência em algumas cadeias produtivas globais.”

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Compliance : Conformidade com as leis vigentes, valores e procedimentos

das empresas, consumidores e da sociedade

“Ser Compliance” é conhecer as normas da organização, seguir os procedimentos

recomendados, agir em conformidade e sentir o quanto é fundamental a ética e a
idoneidade em todas as nossas atitudes.

O Sistema de Gestão de Compliance resgata:

O dever de cumprir, estar em conformidade e fazer cumprir regulamentos
internos e externos impostos às atividades da organização.

Fonte: Função de Compliance- 2004 – Comitê de Compliance – ABBI e FEBRABAN.

 Sistema de Gestão de Compliance e Antissuborno.

“Compliance é postura, comportamento ético, moral e

transparente na nossa vida cotidiana e no exercício das
nossas profissões”
Claus Peter Polzin

É a expressão organizada da INTEGRIDADE –

compartilhamento de valores voltados para a conduta
ética e transparente.

É o conjunto de medidas internas capazes de prevenir ou

mitigar irregularidades, desconformidades e condutas
corruptas.

Fonte: Firjan – Departamento Jurídico

 Sistema de Gestão de Compliance e Antissuborno.

Os programas de integridade dos pequenos negócios poderão ser

efetivados por meio de medidas de integridade mais simples e com
menos rigor formal, mas que claramente demonstrem o
comprometimento com a ética e com a integridade.

(§2º do artigo 1º da Portaria nº 2279/2015 – CGU)

Fonte: Firjan – Departamento Jurídico

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Objetivo Compliance
O Compliance visa rever, detectar e sanar todo e qualquer desvio ou não
cumprimento que ocorra.
Fonte: ISO 19600:2014, página 03.

Assegurar que todas as obrigações a que

uma organização está sujeita sejam
identificadas e cumpridas.
Fonte: https://noticias.terra.com.br/dino/os-beneficios-de-um-sistema-de-
gestao-da-compliance-e-antissuborno-com-base-nas-normas-iso-19600
 Sistema de Gestão de Compliance – ISO 19600.
Introdução ao Compliance

“As organizações que pretendem ser bem-sucedidas em logo prazo precisam

manter uma cultura de integridade e complaince, bem como considerar as
necessidades e expectativas das partes interessadas. Portanto, integridade e
compliance não somente são a base, mas também uma oportunidade para uma
organização sustentável e bem-sucedida.”

Fonte: ISO 19600:2014, V

Sistema de Gestão de Compliance – ISO 19600.
O que fazer?
Que Requisitos ou Padrões seguir?

1º- Entender o que é Compliance;

2º - Conhecer a Norma ISO 19600;

3º- Buscar apoio de Empresas / Consultores especializados

 Sistema de Gestão de Compliance – ISO 19600.
Estar em Compliance é estar em conformidade com leis e regulamentos,
seja eles internos e externos.

Requisitos •Regras
Leis
COMPLIANCE
Padrões
Politicas

Governança
Transparência Regulamentos

Entretanto, Compliance vai além das barreiras legais e regulamentares, incorporando

princípios de integridade, conduta ética e cultura organizacional.
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Como implantar o Sistema de Compliance
A implantação do Sistema de Gestão de Compliance está baseada no atendimento aos

Requisitos e Diretrizes da ISO 19600

1- Sensibilizar e Motivar a equipe;
2- Definir o Escopo;
3- Definir a Política de Compliance;
4- Definir os Objetivos e Metas;
5- Elaborar procedimentos internos;
6- Identificar os riscos;
7- Definir papeis e responsabilidades;
8- Definir os indicadores;
9- Realizar Auditorias internas;
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Requisitos de compliance incluem:

1- Leis e regulamentos;

2- Permissões, licenças ou outras formas de autorização;

3- Ordens, regras ou diretrizes emitidas pelas agências reguladoras;

4- Decisões de tribunais de justiça ou tribunais administrativos;

5- Tratados, convenções e protocolos.

Fonte: ISO 19600, Sistema de gestão de compliance (Diretrizes), item 4.5.1, pag 7
 Sistema de Gestão de Compliance – ISO 19600.
Comprometimento de compliance incluem:
 Acordos com grupos comunitários ou organizações não governamentais;

 Acordos com as autoridades públicas e os clientes;

 Requisitos organizacionais, como as políticas e os procedimentos;

 Princípios voluntários ou códigos de práticas; ÉTICA/CONFEA/CREA

 Rotulagem voluntária ou compromissos ambientais;

 Obrigações decorrentes de acordos contratuais com a organização;

 Normas organizacionais e industriais pertinentes.

Fonte: ISO 19600, Sistema de gestão de compliance (Diretrizes), item 4.5.1, pag 7
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Código de Ética

• Exemplo: Código de Ética Profissional da Engenharia, da Agronomia, da Geologia,

da Geografia e da Meteorologia é um compromisso de compliance

• “Ser Compliance” é estar em conformidade com o exercício profissional

• O exercício profissional está inserido no contexto da política de compliance do

setor produtivo
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Comprometimento de compliance:
A certificação de conformidade fornecida pelo CREA às empresas que estão em conformidade
com o exercício profissional, também é um bom exemplo de comprometimento
de compliance.

Fonte: ISO 19600, Sistema de gestão de compliance (Diretrizes), item 4.5.1, pag 7
 Sistema de Gestão de Compliance – ISO 19600.
Riscos de compliance:
“Pode ser caracterizado pela probabilidade de ocorrência e pelas consequências de não
cumprimento com as obrigações de compliance da organização em suas atividades, produtos e
serviços.”

“A avaliação de risco de compliance deve ser realizada formalmente e conduzida por abordagens
alternativas. Ela é a base do sistema de gestão de compliance.”

“O nível de detalhe da avaliação de risco depende do porte e dos objetivos da organização e

podem variar para áreas especificas da organização, por exemplo: finanças, compras, vendas,
RH, meio ambiente, social.”

Fonte: ISO 19600, Sistema de gestão de compliance (Diretrizes), 4.6, pag. 8 e 9

 Sistema de Gestão de Compliance – ISO 19600.

 Análise prévia de risco: Verificar em qual aspecto a empresa está vulnerável e precisa se proteger

O QUE TIRA SEU SONO NA SUA EMPRESA?

 Os riscos são os mesmos para todos?

RISCO É TUDO AQUILO QUE AFASTA DO OBJETIVO

Nota: muitas empresas já iniciam suas atividades com registros equivocados na fazenda, relacionados a aspectos contábeis e tributários.
 Sistema de Gestão de Compliance – ISO 19600.

“Com a implantação do Programa de Compliance,

sua empresa terá sustentabilidade e perenidade no mercado”.

“Um dos maiores inimigos do sistema de gestão de compliance é a

CORRUPÇÃO”.

“Uma das ferramentas da CORRUPÇÃO é o suborno”.

 Sistema de Gestão de Compliance e Antissuborno.

Uma política antissuborno é um

complemento de uma boa política de
compliance, sendo bem apropriada a
organizações com grande exposição aos
riscos de suborno.
O responsável pela função de Compliance
pode absorver ou não os dois sistemas
complementares e convergentes. Depende
da cada organização
 Sistema de Gestão de Compliance – ISO 19600 e
Sistema de Gestão Antissuborno – ISO 37001.

Fonte: Firjan – Departamento Jurídico

 Sistema de Gestão de Compliance e Antissuborno.
“Cuidado com a cultura da vantagem em tudo”

Fonte: Firjan – Departamento Jurídico

 Sistema de Gestão de Compliance e Antissuborno.
“Cuidado com a cultura da vantagem em tudo”

Fonte: Firjan – Departamento Jurídico

 Sistema de Gestão de Compliance e Antissuborno.

“
“Corrupção é o ato ou efeito de se corromper, oferecer algo para obter vantagem em negociata”

Leonardo Boff

“Conduta desonesta ou fraudulenta daqueles que detém o poder, que costuma implicar subornos”

Dicionário Oxford

“Corrupção é o abuso do poder confiado para poder obter benefícios privados”

Transparency International

Fonte: Firjan – Departamento Jurídico

 Sistema de Gestão de Compliance e Antissuborno.

“
“Suborno: oferta, promessa, doação, aceitação ou solicitação de uma vantagem indevida de
qualquer valor financeiro ou não, direta ou indiretamente.”

ISO 37001

“Violação das leis, como um incentivo ou recompensa para pessoa que está agindo ou deixando
de agir em relação ao desempenho das organizações”

ISO 37001

Fonte: ISO 37001 - 2017

Sistema de Gestão de Compliance e Antissuborno.

Fonte: Firjan – Departamento Jurídico

Sistema de Gestão de Compliance e Antissuborno.
IMPACTO NA SOCIEDADE

Fonte: Firjan – Departamento Jurídico

 Sistema de Gestão de Compliance e Antissuborno.
A FALTA DE UM SITEMA DE GESTÃO DE COMPLIANCE E ANTISSUBORNO IMPACTA NO DESENVOLVIMENTO

 Aumenta a incerteza dos agentes econômicos

 Dificuldades de acesso aos mercados internacionais de crédito para os países onde há altos níveis de
corrupção

 Abala a confiança no governo e corrói os padrões éticos dos cidadãos

 Baixo crescimento e maior desigualdade de renda

Vídeo: Canal LC
 Ocasiona fechamento de estabelecimentos e de postos formais de trabalho

 Escândalo na Petrobras contribuiu para que o Brasil perdesse o selo de bom pagador das três maiores
agências de classificação de risco, Moody's, Standard & Poor's e Fitch

FMI / Folha de São Paulo 11/05/2016

Sistema de Gestão de Compliance e Antissuborno.

Mudanças - a corrupção passa a ser vista pela sociedade COMO UM

GRANDE ENTRAVE PARA O DESENVOLVIMENTO

Pressão internacional no combate à corrupção no mundo – Tratados

Internacionais

Surgimento da Lei nº 12.846/2013 – Lei Anticorrupção / Decreto nº

8.420/2015

Fonte: Firjan – Departamento Jurídico

Sistema de Gestão de Compliance e Antissuborno.
IMPACTO NO NEGÓCIO

 Multa, no valor de 0,1% (um décimo por cento) a 20%

(vinte por cento) do faturamento bruto;

 Publicação extraordinária da decisão condenatória a

expensas da pessoa jurídica:

 Em meios de comunicação de grande circulação;

 No próprio estabelecimento (de modo visível ao

público); e

 Na internet

Fonte: Firjan – Departamento Jurídico

 Sistema de Gestão de Compliance e Antissuborno.
DICAS SIMPLES:

Comece analisando as áreas/transações que já apresentaram problemas anteriormente;

Identifique as áreas de contato com a Administração Pública e/ou servidores públicos;

Importante receber a fiscalização sempre com mais de um funcionário;

Mapeie as áreas e práticas que estão mais expostas a riscos  valide com colaboradores;

Priorize as áreas e práticas de maior risco.

Fonte: Firjan – Departamento Jurídico

 Sistema de Gestão de Compliance e Antissuborno.

• Dicas de como desenvolver e demonstrar:

Viabilizar recursos adequados;

Elaborar, implementar e aplicar um Código de Ética;

Incentivar e participar de treinamentos;

Criar uma agenda fixa para debater o assunto;

Fazer uma apresentação sobre o Programa de Integridade.

Fonte: Firjan – Departamento Jurídico

 Sistema de Gestão de Compliance e Antissuborno.
Dicas de como desenvolver e demonstrar:

 Consolidar valores da empresa, estabelecendo a correlação com as

condutas importantes para garantir a integridade – Código de Ética
Foco nos riscos!
Foco na cultura organizacional!

DE TODOS PARA TODOS

Fonte: Firjan – Departamento Jurídico

 Sistema de Gestão de Compliance – ISO 19600.
CONCLUSÃO
Diferencial competitivo

Maiores chances de obter contratos

Maiores chances de conseguir crédito

Exemplo:

“Exigências de grandes empresas para fazerem negócios com seus fornecedores”

“ A Câmara de Comércio Exterior condiciona o apoio oficial à empresas exportadoras à declaração

de anticorrupção”.

“ O BNDES condiciona a concessão de crédito à adoção de medidas de integridade”.

Fonte: Firjan – Departamento Jurídico

 Sistema de Gestão de Compliance – ISO 19600.
Mais conhecimento sobre seu negócio e o mercado que atua
CONCLUSÃO
 Identificação antecipada de problemas
 Reconhecimento de ilicitudes em outras organizações
 Redução de custos e contingências
 Redução de penalidades (Lei nº 12.846/2013);
 Publicidade negativa;
 Multas;
 Interrupção das atividades;
 Quebras de contratos e indenizações;
 Impossibilidade de participar de licitações;
 Perdas de negócios.
Fonte: Firjan – Departamento Jurídico
OBRIGADO!
Renato Regazzi
regazzi@rj.sebrae.com.br