Año

Flujo de Caja Semana 2

0 1 2
+ Ventas
Precio
Cantidad
Costos de Ventas
Materiales
Mano de Obra
Gastos Indirectos de fabricación
= Margen Bruto
- Gastos de ventas
- Gastos de Administración
- Depreciación
- Amortización Intangibles 2
+ Ventas de Activos Fijos
- Valor Libro

= Margen Operacional
- Gastos Financieros
- Ingresos/Gastos No Operacionales

- Pérdida de Ejercicios Anteriores

= Utilidad Neta Antes de Impuesto
- Impuestos
+ Créditos al Impuesto
Sence, PPM, Activo Fijo

= Utilidad Después de Impuesto

+ Depreciación
+ Amortización de Intangibles 2 0 0
+ Pérdidas Ejercicios Anteriores
+ Valor Libro

- Inversiones
- Capital de trabajo
+ Préstamo Financiero
- Amortización Crédito
+ Valor Residual Negocio
+ Recuperación Capital de Trabajo

- Costo de Oportunidad

= Flujo de Caja Neto

Año
3 4

0 0