Tesis Final Maibi - Compressed

UNIVERSIDAD NACIONAL DE TRUJILLO
ESCUELA DE POSGRADO
UNIDAD DE POSGRADO EN CIENCIAS ECONÓMICAS
“PRESUPUESTO POR RESULTADOS Y LA CALIDAD

DEL GASTO PUBLICO DE LA UNIDAD EJECUTORA 400
GERENCIA REGIONAL DE SALUD LA LIBERTAD: 2015-
2017”
TESIS PARA OPTAR EL GRADO DE

MAESTRA EN CIENCIAS ECONOMICAS
MENCION EN
GESTIÓN PUBLICA Y DESARROLLO

LOCAL
AUTORA: Lic. AGUILAR MIGUEL, Maibi Renee
ASESOR: Mg. HURTADO AGUILAR, Roger Alfredo
TRUJILLO – PERÚ
2019
RESOLUCIÓN
ii
DEDICATORIA
A mis queridos padres, quienes con su amor, paciencia y esfuerzo me han permitido llegar
a cumplir hoy un sueño más. Gracias por inculcar en mí, el ejemplo de esfuerzo y valentía;
de no temer las adversidades.
iii
AGRADECIMIENTOS
Quiero expresar mi gratitud a Dios, quien con su bendición llena siempre mi vida. A la
Virgen María por su protección a cada instante de mi vida.
Gracias a toda mi familia por estar siempre presente.
iv
ÍNDICE
RESOLUCIÓN ............................................................................................................. ii
DEDICATORIA .......................................................................................................... iii
AGRADECIMIENTOS ............................................................................................... iv
ÍNDICE ........................................................................................................................ v
PRESENTACIÓN ..................................................................................................... viii
RESUMEN .................................................................................................................. ix
ABSTRACT ................................................................................................................. x
CAPITULO 1: INTRODUCCIÓN .............................................................................. 11
1.1 Realidad Problemática ....................................................................................... 11
1.2 Antecedentes ..................................................................................................... 16
1.3 Justificación....................................................................................................... 20
1.4 Problema ........................................................................................................... 21
1.5 Objetivos ........................................................................................................... 21
1.5.1 Objetivo General ......................................................................................... 21
1.5.2 Objetivos Específicos .................................................................................. 21
1.6 Marco Teórico ................................................................................................... 22
1.6.1. Presupuesto del Sector Público ................................................................... 22
1.6.2 Etapas del Presupuesto Público ................................................................... 23
1.6.3 Presupuesto Institucional de Apertura (PIA) ................................................ 27
1.6.4 Presupuesto Institucional Modificado (PIM)................................................ 27
v
1.6.5 Presupuesto por resultados .......................................................................... 27
1.6.6 Implementación del Presupuesto por Resultados ......................................... 32
1.6.7 Gasto Público .............................................................................................. 36
1.6.8 Estructura Programática del Gasto ............................................................... 39
1.6.9 Las Categorías Presupuestarias .................................................................... 40
1.6.10 Calidad del Gasto Público ......................................................................... 42
1.6.11 Entidades que participan en la ejecución del gasto público ........................ 44
1.6.12 Unidades Ejecutoras .................................................................................. 45
1.6.13 Gobierno Regional de La Libertad ............................................................. 45
1.6.14 Unidad Ejecutora 400 Gerencia Regional de Salud La Libertad ................. 46
1.6.15 Programas Presupuestales Unidad Ejecutora 400 de la Gerencia de Salud de
la Libertad ........................................................................................................... 50
1.7 Hipótesis ........................................................................................................... 69
1.8 Operacionalización de Variables ........................................................................ 69
CAPÍTULO II: MATERIAL Y MÉTODOS................................................................ 70
2.1 Diseño de Investigación ..................................................................................... 70
2.2 Tipo de investigación ......................................................................................... 70
2.3 Nivel de investigación ....................................................................................... 70
2.4 Diseño de investigación ..................................................................................... 70
2.5 Objeto de Estudio .............................................................................................. 71
2.6 Población........................................................................................................... 71
2.7 Muestra ............................................................................................................. 71
vi
2.8 Métodos............................................................................................................. 71
2.9 Técnicas ............................................................................................................ 72
CAPÍTULO III: RESULTADOS ................................................................................ 74
3.1 Evaluación Organizacional direccionado al conocimiento del Presupuesto por
Resultados en La Unidad Ejecutora 400 Gerencia Regional de Salud La Libertad.... 74
3.2 Análisis del Presupuesto Público y Aspecto Financiero asignado a la Unidad
Ejecutora 400 Gerencia Regional de Salud .............................................................. 76
3.3 Cumplimiento de metas y ejecución del presupuesto asignado a la Unidad
Ejecutora 400 Gerencia Regional de Salud La Libertad ........................................... 91
3.4 Distribución del gasto en La Unidad Ejecutora 400 Gerencia Regional de Salud
La Libertad ............................................................................................................ 152
CAPÍTULO IV: DISCUSIÓN ................................................................................... 171
CAPÍTULO V: CONCLUSIONES ........................................................................... 176
CAPÍTULO VI: RECOMENDACIONES ................................................................. 179
BIBLIOGRAFÍA ...................................................................................................... 181
ANEXOS .................................................................................................................. 186
vii
PRESENTACIÓN
Señores profesores, miembros del Comité de Sustentación de Tesis de la Escuela de Post
grado Facultad Ciencias Económicas, en cumplimiento de las exigencias normadas por la
Oficina Técnica de Grados y Títulos; presento a vuestro elevado criterio, mi tesis titulado:
“PRESUPUESTO POR RESULTADOS Y LA CALIDAD DEL GASTO PUBLICO
DE UNIDAD EJECUTORA 400 GERENCIA REGIONAL DE SALUD LA
LIBERTAD: 2015-2017”, para su respectiva revisión y aprobación, lo cual nos permite
su ejecución y la elaboración del informe de tesis, que al sustentarlo nos lleva a la
obtención del Título de Magister en Gestión Pública y Desarrollo Local.
Agradezco por anticipado la atención brindada al presente proyecto.
Atentamente,
Br. Aguilar Miguel, Maibi Renee
viii
RESUMEN
El Presupuesto en la administración pública ha sido tratado como un acto formal para
presentar los fondos que son destinados a las instituciones públicas que brindan diversos
servicios a la población; sin embargo, con la introducción del Presupuesto por Resultados
se moderniza este concepto, teniendo como objetivo medir el impacto de esta herramienta
de gestión en la calidad del gasto público. La Unidad Ejecutora 400 Gerencia Regional
de Salud la Libertad, brinda servicios de salud en las Provincias de Bolívar y Pataz; los
fondos públicos que le son delegados se encuentran bajo la justificación del Presupuesto
por Resultados; este presupuesto está conformado por trece programas presupuestales,
orientados a mejorar los servicios de salud; de aquí surge la hipótesis, estableciendo una
estrecha influencia de una moderna herramienta de gestión presupuestal y la óptima
ejecución de los fondos públicos. El diseño de la investigación fue transeccional o
transversal descriptivo, puesto que los datos para realizar el estudio se tomaron de
periodos determinados; la unidad de estudio fue La Unidad Ejecutora 400 Gerencia
Regional de Salud la Libertad durante los periodos 2015 - 2017 y se analizó información
histórica, reportes, informes presupuestales, estadísticas; traduciéndose en tablas y figuras
que respaldan la hipótesis planteada. Del presupuesto por resultados y su estructura
programática se evaluó el nivel de cumplimiento de las financieras. Por último, se
determinó la influencia del Presupuesto por Resultados en la calidad del gasto público.
Palabras Clave: Presupuesto por Resultados, Calidad del Gasto, Unidad Ejecutora,
Fondos Públicos, Bienestar Social, Metas Financieras.
ix
ABSTRACT
The Budget in the public administration has been treated as a formal act to present the
funds that are destined to public institutions that provide various services to the
population; However, with the introduction of the Results Budget, this concept is
modernized, with the objective of measuring the impact of this management tool on the
quality of public spending. The Executing Unit 400 Regional Health Management La
Libertad, provides health services in the Provinces of Bolivar and Pataz; the public funds
delegated to it are under the justification of the Results Budget; This budget is made up
of thirteen budget programs, aimed at improving health services; This is where the
hypothesis arises, establishing a close influence of a modern budget management tool and
the optimal execution of public funds. The research design was transectional or
descriptive transversal, since the data to carry out the study were taken from certain
periods; the unit of study was the Executing Unit 400 Regional Health Management for
La Libertad during the periods 2015 - 2017 and historical information, reports, budget
reports, statistics were analyzed; Translating into tables and figures with results that
support the hypothesis. From the results budget and its program structure, the level of
compliance of the financial institutions was evaluated. Finally, the influence of the
Results Budget on the quality of public expenditure was determined.
Keywords: Budget for Results, Quality of Expenditure, Executing Unit, Public Funds,
Social Welfare, Financial Goals.
x
CAPITULO 1: INTRODUCCIÓN
1.1 Realidad Problemática
El Presupuesto por Resultados en el ámbito mundial se ha ido adoptando
progresivamente en varios países, en gran parte de ellos su aplicación inició cuando
acontecía un contexto de crisis económica, con la finalidad de asegurar eficacia y
eficiencia. En América Latina, países como México, Brasil, Chile y Colombia han
pasado por situaciones difíciles económicamente, por ejemplo, en el caso de Chile,
la inclusión del uso de indicadores de eficacia, eficiencia y calidad traducidos en
metas durante proceso presupuestario se remonta a 1994, la evaluación de programas
presupuestales se determinó en 1996 y se llevó a cabo su ejecución en 1997. Las
transformaciones económicas, políticas, sociales que han sufrido distintos países y
más aún, en el ámbito latino han influenciado y establecido nuevos paradigmas sobre
el papel del estado orientado a disminuir la intervención en el mercado y el ámbito
productivo – social.
El Perú actualmente se encuentra en una muy buena posición en Sudamérica y con
muy buenas expectativas de desarrollo a nivel mundial, tiene un alto respaldo para
enfrentar las inflexiones económicas financieras internacionales, fortalezas como;
reservas internacionales, menor deuda externa y mayor inversión pública y privada.
El análisis del Marco Macroeconómico Multianual 2018-2021, presentado por el
Ministerio de Economía y Finanzas en 2017, menciona que “La economía peruana
se encuentra en una fase de eminente recuperación, caracterizada por adoptar una
política macroeconómica contracíclica, la superación de eventos adversos a inicios
11
de año y un contexto internacional favorable. Así, el PBI crecerá 2,8% este año, se
acelerará a 4,0% en el 2018 y consolidará su crecimiento en torno a su potencial de
4,0% en el 2019-2021, el que se buscará apuntalar hacia tasas de 5,0% a través de
una mayor simplificación administrativa, mejora de la calidad regulatoria, fomento
del empleo formal y competitivo y una mayor inversión en infraestructura”.
La necesidad de obtener mayores niveles de eficiencia y eficacia en el uso de los
recursos públicos tiene una alta relevancia tanto en el aspecto microeconómico como
en un sentido más amplio. Por lo tanto, la medición de la productividad de los
organismos públicos contribuye altamente al planeamiento, control, análisis y
calidad de dicha productividad, además dirige afectividad a las proyecciones y
proceso presupuestario, la reducción de costos, el incremento de beneficios directos
por el aumento de los índices de producción y un mejor otorgamiento de bienes y
servicios. Desde una perspectiva más amplia, el crecimiento de los índices de
productividad es una opción para reducir el déficit de los fondos públicos; la correcta
asignación de recursos públicos para el desarrollo de los programas presupuestales.
Ahora tenemos que el presupuesto público es el instrumento prioritario que tiene el
estado para obtener mejores resultados en dimensiones e indicadores de calidad,
costo, eficiencia, efectividad y oportunidad; el sistema presupuestario requiere una
estructura coherente que lo hago viable y un esquema de gestión que desarrollo y
maximice el uso eficiente, productivo y eficaz de los recursos del estado. En cuanto
a Perú, existe un esquema deficiente para la formulación, diseño e implementación
de políticas, lineamientos y los resultados que se obtienen de estas etapas.
12
El presupuesto tradicional en el Perú se caracteriza por ser un sistema de tipo
incremental, no asociado a productos ni a resultados y responden a influencias
políticas de gasto que predominan sobre las metas institucionales, así como en
realizar evaluaciones que enfatizan en la cantidad del gasto más no en la calidad del
mismo y administrado mediante procesos gerenciales centrados en procedimientos
antes que en resultados. Este tipo de sistema presupuestal no pasa más allá de ser un
proceso automático y no responde al compromiso del Estado con los ciudadanos. En
la búsqueda de cambios relevantes para mejorar la administración pública y que
permitan integrar y dar coherencia a las acciones y procesos del Estado, orientadas a
atender de manera óptima las necesidades de los ciudadanos que genere igualdad de
oportunidades y asegure el acceso a servicios públicos de calidad.
En el Perú en los últimos tiempos, el Ministerio de Economía y Finanzas, ha venido
implementando paulatinamente el Presupuesto por Resultados mediante Ley N°
28927 Ley Presupuesto del Sector Público, es necesario conocer si esta nueva forma
de gestionar los recursos públicos, sirve para impulsar el desarrollo económico y
social en el país y de qué manera puede contribuir con la calidad del gasto público y
superar la pobreza. Este proceso es reafirmado en el año 2013 mediante el Decreto
Supremo N° 004-2013-PCM, mediante el cual se aprueba la Política Nacional de
Modernización de la Gestión Pública, siendo el principal instrumento de
modernización de la gestión pública en el Perú, que establecerá la visión, los
principios y lineamientos para una actuación coherente y eficaz del sector público, al
servicio de los ciudadanos y el desarrollo del país, asimismo una gestión pública
orientada a resultados.
13
En este contexto el presupuestos por resultados (PPR) es una metodología que se
aplica progresivamente al proceso presupuestario y que integra la programación,
formulación, aprobación, ejecución, seguimiento y evaluación del presupuesto, en
una visión de logro de productos, resultados y uso eficaz, eficiente y transparente de
los recursos del Estado a favor de la población, retroalimentando los procesos anuales
de asignación del presupuesto público y mejorando los sistemas de gestión
administrativa del Estado. El presupuesto por resultados es una estrategia y plan de
acción de la gestión pública cuyo objetivo es de contribuir en aumentar la eficiencia
y eficacia del gasto público a través de una completa vinculación entre los recursos
públicos asignados y los productos y resultados propuesto para favorecer a los
ciudadanos, está enfocado en planear y ejecutar un presupuesto público que tenga
como eje central el bienestar del ciudadano. Esta nueva forma de hacer el presupuesto
público viene siendo implementada de manera progresiva en las entidades públicas
del país, en la cual los Pliegos Presupuestarios, a través de sus Unidades Ejecutoras,
deben mejorar la calidad del gasto público, con el objeto de buscar articular el
presupuesto a los resultados que requieren y aprecian los ciudadanos, tales cómo
superar problemas de desnutrición crónica, reducir la mortalidad materna y neonatal,
reducir la discapacidad visual y la ceguera evitables, ya que el Ministerio de Salud
(MINSA) los considera como un importante problema de salud pública, sobre el cual
se puede y debe intervenir, además de otras complicaciones de salud que presenta
nuestra población.
14
La Gerencia Regional de Salud La Libertad es el órgano técnico de línea del
Gobierno Regional La Libertad, responsable de la implementación de las políticas
nacionales y regionales de salud, en su ámbito territorial; para mejorar la salud de la
población; está encargada de generar las condiciones adecuadas a través del cuidado
integral de las personas y el ambiente, el aseguramiento universal, la conducción
sectorial, la promoción de los derechos y deberes ciudadanos en salud con énfasis en
la salud del hogar y la comunidad. Asimismo, la Gerencia Regional de Salud es una
de las 36 Unidades Ejecutoras del Pliego Gobierno Regional de La Libertad que tiene
a su cargo las provincias de Pataz con una población de 88,038 mil habitantes y
Bolívar con 17,550 habitantes, que desde el año 2007, viene implementa la
metodología de presupuesto por resultados, a través de los Programas Presupuestales.
El incremento de presupuesto desde el año 2015 al 2017 ha incrementado para la
Gerencia Regional de Salud, además ocurre que la programación del mismo se enfoca
en la categoría de programas presupuestales con más del 55% del presupuesto anual
en esta categoría presupuestaria la cual está relacionada a programas presupuestales,
productos, actividades y resultados. La Gerencia Regional de Salud La Libertad
cuenta con una distribución de presupuesto importante en la categoría Asignaciones
Presupuestales que No Resultan en Productos (APNOP) con un promedio de 30.80%
del presupuesto total asignado en el 2015, 25.24% para el año 2016 y 25.77% para el
2017. Teniendo en cuenta la información del Sistema Integrado de Administración
Financiera (SIAF – MPP) y la distribución que la Gerencia Regional de Salud realiza
de los recursos asignado, es necesario conocer si se aplica correctamente la
metodología de presupuesto por resultados, y si este mejora la calidad del gasto
público y generando óptimas condiciones para los usuarios de salud; debido a esta
15
realidad problemática de conocer más información y de establecer controles
adecuados, el presente trabajo de investigación pretende identificar si el presupuesto
por resultados influye en la calidad del gasto público de la Unidad Ejecutora 400 de
la gerencia Regional de Salud La Libertad.
1.2 Antecedentes
A nivel internacional podemos mencionar:
La tesis titulada Análisis de la Implementación del Presupuesto por Resultados en
Guatemala, de Sánchez Cacao Wendy, Universidad de Chile, 2016. El autor realiza
un estudio que tiene por objetivo analizar los efectos del presupuesto por resultados
en las instituciones Públicas de Guatemala, además de establecer un comparativo
entre esta nueva propuesta y la forma tradicional de gestión de los fondos públicos;
dicha investigación quiere establecer un enfoque que sea adoptado por otros
gobiernos en Latinoamérica, ya que comparten similitudes en su administración
estatal. El autor como principal conclusión obtiene que la adaptación e
implementación del presupuesto por resultados en los organismos públicos,
contribuye favorablemente a la gestión de los fondos públicos. Los gobiernos en
Latinoamérica es que poseen escasos recursos económicos y no poseen los
instrumentos adecuados para su administración, presentando las principales
deficiencias en la recaudación y distribución; la forma de actuar de este nuevo
enfoque, permite a los organismos públicos, priorizar los recursos económicos en la
misma dirección de las necesidades de la población, incrementado la eficiencia del
gasto público, también se precisa que el presupuesto por resultados requiere de un
trabajo en conjunto, el desarrollo de estas nuevas metodologías necesita preparación
profesional específica y la coordinación eficaz de todos los niveles de gobierno.
16
La tesis titulada Propuesta Análisis del Programa de Gestión para Resultados de la
República Dominicana, de Arce de Aguilar, Instituto Global de Altos Estudios en
Ciencias Sociales e Instituto Universitario de Investigación Ortega y Gasset,
República Dominicana, 2010. El autor realiza un análisis de la Gestión para
Resultados de la República Dominicana, que inició este desafío en el año 2007, en el
contexto de los recursos, actividades, productos e impactos que ha tenido el mismo,
pues tiene interés en conocer el tipo de impacto ha tenido la Gestión para Resultados
en su país. Concluye que los costos de los procedimientos realizados se encuentran
dentro de los parámetros establecidos, estableciendo un uso adecuado de los recursos
asignados; además se logra grandes avances en el tratamiento de los impactos
financieros y la implementación de sistemas de gestión orientados a obtener
resultados en el sector público, fortaleciendo a los organismos institucionales y
optimizando la eficiencia y eficacia de los mismos.
A nivel nacional podemos mencionar:
La tesis titulada Influencia de la Gestión del Presupuesto por Resultados en la
Calidad del Gasto en las Municipalidades del Perú (2006-2010) Caso: Lima, Junín
y Ancash. Prieto Hormaza Marlon, Universidad de San Martin de Porres, Perú, 2012.
La investigación se centra en el paralelismo entre el presupuesto tradicional y la
implementación del presupuesto por resultados; los procesos tradicionales
comprenden formular, aprobar, ejecutar y evaluar los fondos públicos pero
direccionados a la administración únicamente de los recursos o insumos, mientras
que el presupuesto orientado a resultados toma como base la calidad del gasto que se
traduce en satisfacer eficientemente las necesidades de la población, mediante la
17
distribución de bienes o la prestación de servicios de calidad. De la investigación se
puedo concluir y contribuye para nuestro estudio, conocer que el presupuesto por
resultados mejora sustancialmente la calidad del gasto público, puesto que sus
partidas fortalecen y están destinadas al bienestar de la población. La estrategia es
invertir los fondos públicos en programas realizables y que puedan ser controlados,
como: mejorar la desnutrición crónica infantil, mejorar la calidad de la educación
básica, mejorar la dación de servicios a la población; todo programa estratégico sirve
de instrumento para el desarrollo adecuado de la gestión del presupuesto por
resultados.
La tesis titulada Influencia del Presupuesto por Resultados en la Gestión Financiera
Presupuestal del Ministerio de Salud. Tanaka, E., Universidad Nacional Mayor de
San Marcos, Perú, 2011. La contribución de esta investigación con el presente estudio
se encuentra en el sector de investigación, ambos con campo de estudio en la gestión
de recursos públicos direccionados en atender necesidades de salud. Como
conclusión principal podemos extraer que en el ministerio de salud (MINSA),
presenta una estructura de trabajo y procedimientos débiles respecto a la perspectiva
que debe tomar el presupuesto orientado a resultados, la fase de planeamiento
presupuestal presenta grandes niveles de eficiencia, al realizar inversiones en
programas que no son prioritarios para la población, así mismo la falta de
coordinación entre las distintas fases del presupuesto y la poca preparación técnica
de los encargados de esta función conlleva a realizar actividades sin resultados
óptimos y con indicadores poco favorables; que no establece correctamente la
sinergia entre instrumentos presupuestales; como los planes estratégicos sectoriales,
territoriales, institucionales y los programas presupuestales.
18
A nivel local podemos mencionar:
La tesis titilada El presupuesto por resultados y sus efectos en la calidad del gasto
del sector salud de la Región La libertad 2011-2016, Chafloque Farfán Carla,
Universidad Cesar Vallejo, Trujillo – Perú, 2017. La investigación se centró en
identificar, evaluar y determinar los efectos que se producen al implementar el
presupuesto por resultados, respecto a la calidad de la ejecución del gasto en el sector
salud, los programas presupuestales se direccionan en beneficio de la población; por
lo tanto, hablamos de gasto público eficaz y eficiente. Los principales resultados
obtenidos de la información analizada revelan conclusiones favorables para el
cumplimiento de metas, de los programas presupuestales de acuerdo al monitoreo
presenta un 95% de cumplimiento, lo cual significa que los indicadores de
desempeño presupuestal, cumplen sus objetivos. La ejecución del presupuesto por
resultados presenta resultados favorables en el sector de salud que favorecen a la
población como la distribución de medicamentos e insumos para realizar
procedimientos médicos.
La tesis titulada La Gestión del Presupuesto por Resultados y la calidad del gasto en
las Municipalidades Distritales de la Región La Libertad: 2010-2014, Rodríguez
Palacios Daniel, Universidad Nacional de Trujillo, 2015. En la investigación se
evaluó las complicaciones al utilizar el presupuesto tradicional en la municipalidad a
nivel de gobiernos locales, por lo tanto los objetivos de la investigación se enfocaron
en la implementación del presupuesto orientado a los resultados y su influencia en la
calidad del gasto en la municipalidades de la región La Libertad, además se evaluó
la distribución de los recursos financieros que ayudan a mejorar la calidad de vida de
19
la población liberteña mediante el establecimiento de programas presupuestales
estratégicos; se identificó los ratios actuales con los que trabaja el área de gestión
presupuestal y que sirve como lineamiento para la toma de decisiones en materia de
gasto público y servicios brindados a la población.
1.3 Justificación
El crecimiento sin desarrollo ha sido el estigma de los países de América Latina que,
como el Perú, han tenido un crecimiento económico, acumulando riquezas en solo
pequeños segmentos y generando desigualdades sociales; esta desigualdad de
ingresos no ha impulsado la capacidad de consumo interno, impidiendo a gran parte
de la población disfrutar los beneficios de dicho crecimiento. En este contexto, el
presupuesto público constituye el instrumento primordial para promover el desarrollo
económico y social del país y contribuir al bienestar de la población. Si este
instrumento financiero es manejado con eficiencia puede contribuir a reducir los altos
niveles de pobreza y la inequidad social persistente en el país; es por ello la necesidad
de saber utilizar este instrumento para fortalecer ciertas áreas en la gestión
presupuestal para lograr calidad e integridad del gasto público.
La importancia de los objetivos propuestos en la investigación, están fundamentados
en la aplicación de las técnicas de investigación idóneas para el desarrollo del tema
de Programas Presupuestales en Salud y Calidad del Gasto Público; además se
sustentan en áreas de estudio como planeamiento financiero, gestión pública y
administración de presupuestos e instrumentos financieros como indicadores de
desempeño, informes de evaluación de la gestión sanitaria, que permitió analizar la
aplicación de los Programas Presupuestales en Salud y Calidad del Gasto Público de
20
la Unidad Ejecutora 400 Gerencia Regional de Salud La Libertad, los cuales
describen los problemas presentados y permite resultados fiables y conclusiones
claras.
1.4 Problema
¿De qué manera el presupuesto por resultados influye en la calidad del gasto público
de la Unidad Ejecutora 400 Gerencia Regional de Salud la Libertad: 2015-2017?
1.5 Objetivos
1.5.1 Objetivo General
Determinar si el presupuesto por resultados influye en la calidad del gasto
público de la unidad ejecutora 400 Gerencia Regional de Salud la Libertad:
2015-2017
1.5.2 Objetivos Específicos
 Conocer el presupuesto asignado a los Programas Presupuestales de la
Unidad Ejecutora 400 Gerencia Regional de Salud la Libertad, período 2015
- 2017.
 Evaluar el alcance de las metas físicas y el cumplimiento de las metas
financieras de los programas presupuestales de la Unidad Ejecutora 400
Gerencia Regional de Salud la Libertad, período 2015 - 2017.
 Establecer la priorización del gasto público de la Unidad Ejecutora 400
Gerencia Regional de Salud la Libertad, período 2015 - 2017.
 Identificar las principales deficiencias en la aplicación del presupuesto por
resultados de la Unidad Ejecutora 400 Gerencia Regional de Salud la
Libertad, período 2015 – 2017
21
1.6 Marco Teórico
1.6.1. Presupuesto del Sector Público
Según, la Ley Marco de la Administración Financiera del Sector Público Ley
Nº 28112, establece que el Presupuesto del Sector Público es el instrumento de
programación económica y financiera, de carácter anual y es aprobado por el
Congreso de la República. Su ejecución comienza el 1 de enero y termina el 31
de diciembre de cada año. Según la Ley General del Sistema Nacional de
Presupuesto - Ley N° 28411 Numeral 8.1 modificado por la Ley N° 29626 Ley
de presupuesto del sector Público para el año fiscal 2011, establece que el
presupuesto constituye el instrumento de gestión del Estado para el logro de
resultados a favor de la población, a través de la prestación de servicios y logro
de metas de coberturas con eficiencia y eficacia por parte de las entidades.
Asimismo, es la expresión cuantificada, conjunta y sistemática de los gastos a
atender durante el año fiscal, por cada una de las entidades que forman parte
del sector Público y reflejo los ingresos que financian dichos gastos.
Los Presupuestos de acuerdo a su ámbito de aprobación, están conformados
por la Ley de Presupuesto del Sector Público, los Presupuestos de los
Gobiernos Regionales, los Presupuestos de los Gobiernos Locales y el
Presupuesto del Fondo Nacional de Financiamiento de la Actividad
Empresarial del Estado - FONAFE y sus empresas, así como los presupuestos
de las entidades que cuentan con un crédito presupuestario aprobado mediante
ley. El proceso presupuestario comprende las fases de Programación,
Formulación, Aprobación, Ejecución y Evaluación del Presupuesto, de
22
conformidad con la Ley Marco de la Administración Financiera del Sector
Público - Ley Nº 28112. Dichas fases se encuentran reguladas genéricamente
por el presente Título y complementariamente por las Leyes de Presupuesto del
Sector Público y las Directivas que emita la Dirección Nacional del
Presupuesto Público, el proceso presupuestario se sujeta al criterio de
estabilidad, concordante con las reglas y metas fiscales establecidas en el
Marco Macroeconómico Multianual a que se refiere la Ley de Responsabilidad
y Transparencia Fiscal - Ley Nº 27245, modificada por la Ley Nº 27958.
1.6.2 Etapas del Presupuesto Público
1.6.2.1 Programación
En esta etapa del presupuesto se estiman los ingresos con los que se
contará y se establecen las necesidades de gasto que se efectuaran. La
programación presupuestaria es la primera etapa del Proceso
Presupuestario en el que las instituciones estiman los gastos a ser
ejecutados en el año fiscal siguiente, en función a los servicios que
brinda y para el logro de resultados. Dentro de dicha etapa, realiza las
siguientes acciones:
 Revisar la Escala de Prioridades de la entidad.
 Determinar la demanda total del gasto, considerando la
cuantificación de las metas, programas y proyectos para alcanzar
los objetivos institucionales de la entidad.
23
 Proyectar los fondos públicos que se encontrarán disponibles para
el financiamiento del presupuesto anual y, así, determinar el
monto de la Asignación Presupuestaria de la institución pública.
 Determinar el financiamiento de la demanda total del gasto, en
función a la Asignación Presupuestaria Total.
1.6.2.2 Formulación
En esta etapa se determina la estructura funcional programática del
pliego y las metas en función de las escalas de prioridades,
consignándose las cadenas de gasto y las fuentes de financiamiento. En
la formulación presupuestaria los pliegos deben:
 Determinar la Estructura Funcional y la Estructura Programática
del presupuesto de la entidad para las categorías presupuestarias
Acciones Centrales y las Asignaciones Presupuestarias que no
resultan en productos. En el caso de los Programas Presupuestales,
se utiliza la estructura funcional y la estructura programática
establecida en el diseño de dichos programas.
 Vincular los proyectos a las categorías presupuestarias: Programas
Presupuestales, Acciones Centrales y Asignaciones Presupuestales
que no resultan en Productos.
 Registrar la programación física y financiera de las
actividades/acciones de inversión y/u obra en el Sistema de
Integrado de Administración Financiera – SIAF.
24
1.6.2.3 Aprobación
En esta etapa el presupuesto público se aprueba por el Congreso de la
República mediante una Ley que contiene el límite máximo de gasto a
ejecutarse en el año fiscal. Durante esta etapa se prepara el ante
proyecto de ley anual del presupuesto anual del sector, el consejo de
ministros remite el proyecto de ley anual del presupuesto al congreso,
luego esta institución debatirá y aprobará presupuesto, luego las
instituciones estatales aprueban su Presupuesto Institucional de
Apertura (PIA) de acuerdo a la asignación aprobada, la Dirección
General de Presupuesto Público (DGPP) emite a los pliegos el reporte
oficial de presupuesto con los ingresos y gastos.
1.6.2.4 Ejecución
Atienden las obligaciones de gasto de acuerdo al presupuesto
institucional aprobado para cada entidad pública y que a su vez
desarrollaran adecuadamente los programas presupuestales. La
ejecución de esta etapa se da en tres pasos:
 Compromiso: Es un acuerdo de realización de gastos previamente
aprobados. Se puede comprometer el presupuesto anual o por el
periodo de la obligación en los casos de Contrato Administrativo de
Servicios - CAS, contrato de suministro de bienes, pago de servicios,
entre otros.
 Devengado: Es la obligación de pago luego de un gasto aprobado y
comprometido. Se da previa acreditación documental de la entrega
del bien o servicio materia del contrato.
25
 Pago: Es el acto administrativo con el cual se concluye parcial o
totalmente el monto de la obligación reconocida, debiendo
formalizarse a través del documento oficial correspondiente.
1.6.2.5 Evaluación
En esta etapa se realiza la medición de los resultados obtenidos y el
análisis de las variaciones físicas y financieras, respecto a lo efectuado
en la fase anterior. Las evaluaciones dan información útil para la fase
de programación presupuestaria y contribuyen así a mejorar la calidad
del gasto público. Hay tres tipos de evaluaciones, cuyo detalle se
encuentra a continuación:
 Evaluación a cargo de las entidades
 Evaluación en términos financieros a cargo de la DGPP-MEF
 Evaluación Global de la Gestión Presupuestaria
Figura 1. Etapas del Presupuesto Público

Fuente: Ministerio de Economía y Finanzas – Dirección General de Presupuesto Público
26
1.6.3 Presupuesto Institucional de Apertura (PIA)
Presupuesto inicial de la entidad pública aprobado por su respectivo Titular con
cargo a los créditos presupuestarios establecidos en la Ley Anual de
Presupuesto del Sector Público para el año fiscal respectivo. En el caso de las
Empresas y Organismos Públicos Descentralizados de los Gobiernos
Regionales y Gobiernos Locales, los créditos presupuestarios son establecidos
mediante Decreto Supremo
1.6.4 Presupuesto Institucional Modificado (PIM)
Presupuesto actualizado de la entidad pública a consecuencia de las
modificaciones presupuestarias, tanto a nivel institucional como a nivel
funcional programático, efectuadas durante el año fiscal, a partir del PIA.
1.6.5 Presupuesto por resultados
1.6.5.1 Definición
El Ministerio de Economía y Finanzas (MEF) define al presupuesto por
resultados como una estrategia de gestión pública que permite vincular la
asignación de recursos presupuestales a bienes y servicios (productos) con los
resultados a favor de la población, con la particularidad de que estos resultados
pueden ser medibles. Para lograrlo es necesario el compromiso de todas las
entidades públicas, definir a los responsables, generar información confiable y
expresar la rendición de cuentas de forma objetiva. Según la Ley General del
27
Sistema Nacional de Presupuesto Ley N° 28411 modificada por la Única
Disposición Complementaria Modificatoria de la Ley N° 29812, publicada el
09 diciembre 2011, define al presupuesto con resultados es una estrategia de
gestión pública que administra la correcta asignación de recursos, la calidad de
gasto y la correcta estructura de los programas presupuestales.
El Decreto Supremo N° 004-2013-PCM Aprueba la Política Nacional de
Modernización de la Gestión Pública, un estado en camino a la modernización
y que se encuentra al servicio del ciudadano, además de objetivos claramente
definidos, requiere que sus presupuestos sean direccionados a los resultados,
es decir, en función a los productos o servicios que los ciudadanos esperan
recibir para satisfacer sus necesidades, dentro del ámbito de bienestar social.
Considerando la premisa que los recursos son escasos, lo cual obliga a priorizar
y gestionarlos de la mejor manera. En ese proceso la transparencia y rendición
de cuentas son sumamente importantes en los procesos de asignación y
evaluación del destino de los recursos. De esa manera quedará respaldada la
gestión orientada a resultados y se podrá aspirar a dar un gran cambio en la
gestión pública, de una gestión que se mira a sí misma, supeditada al proceso
presupuestario, a una gestión para lograr los resultados más óptimos para el
ciudadano. Con esto se facilitará mejorar los estándares de calidad, inversión
en infraestructura y servicios públicos; con mayor eficiencia económica y
financiera, manteniendo el equilibrio fiscal y fortaleciendo la coordinación de
todas las entidades públicas en territorio nacional.
28
1.6.5.2 Beneficios del Presupuesto por resultados
 Establecer resultados vinculados a cambios que permiten solucionar
problemas que afectan a la población y generar el compromiso de las
instituciones públicas
 Presupuestar bienes y servicios que influencian el logro de los
resultados.
 Determinar a los profesionales responsables en el logro de los
objetivos, en la implementación de los instrumentos del presupuesto
por resultados y en la rendición de cuentas del gasto público.
 Establecer los procedimientos adecuados para generar información
sobre los productos, conformados por bienes y servicios, los
resultados y la gestión que se llevó a cabo para el logro de los
resultados.
 Evaluar si se está logrando los resultados a favor de la población,
mediante los indicadores adecuados de medición.
 Administrar la información para decidir en qué y cómo se va a gastar
los recursos públicos, así como para la rendición de cuentas;
generando calidad en el gasto.
 Establecer incentivos para promover que las entidades públicas se
esfuercen hacia al cumplimiento de resultados.
29
1.6.5.3 Importancia del Presupuesto Por resultados
El Presupuesto por resultados es importante porque contribuye con la
mejora de la calidad del gasto público al permitir que las entidades del
Estado: realiza un uso más eficiente y eficaz de los fondos públicos, ya
que se prioriza el gasto público en la provisión de productos (bienes y
servicios) que consecuentemente, contribuyen al logro de resultados
vinculados al bienestar de la población; además ayuda a tomar
decisiones con más información porque se genera información fiable
que sirve para tomar mejores decisiones en materia presupuestal y de
gestión que permitan el logro de resultados en favor de satisfacer las
necesidades de la población.
1.6.5.4 Cadena de Valor del Presupuesto por Resultados
La cadena de valor se define como un proceso global, que asocia un
proceso más pequeño con otro, por ejemplo, si quiero conseguir
insumos o materia prima para un determinado producto tengo que
ejecutar un proceso de abastecimiento, para transformar la materia
prima en un producto terminado tengo que desarrollar actividades de
transformación y para que el producto se vuelvan resultados tengo que
desarrollar un proceso de asignación de valor y venta del producto. Por
lo tanto, estamos hablado de la asociación de diversos procesos. Ahora
hay que tener en cuenta que cuando hablamos de presupuesto por
resultados, la cadena de valor no partirá de los insumos, materia prima
o personal de servicios con que se cuente; sino que está orientada a
identificar el resultado que quieres conseguir, segundo, identificar el
30
resultado especifico que quieres conseguir en el ciudadano, tercero,
identificar que producto o servicio quieres entregar a la población,
cuarto, establecer las actividades o programas presupuestales que se
tienen que realizar para entregar el producto o servicio y quinto, en
función al producto o servicio y a las actividades o programas
presupuestales , determinar los recursos que se requieren para satisfacer
las necesidades de la población.
Figura 2. Cadena de Valor del Presupuesto por Resultados

Fuente: Ministerio de Economía y Finanzas (MEF) – Dirección General de Presupuesto
Público
31
1.6.6 Implementación del Presupuesto por Resultados
Para una adecuada implementación de acuerdo a la Ley General del Sistema
Nacional de Presupuesto Ley N° 28411 modificada por la Única Disposición
Complementaria Modificatoria de la Ley N° 29812 cuenta con los siguientes
instrumentos: programas presupuestales, las acciones de seguimiento del
desempeño sobre la base de indicadores, las evaluaciones independientes y los
incentivos a la gestión, entre otros instrumentos que determine el Ministerio de
Economía y Finanzas, a través de la Dirección General de Presupuesto Público,
en colaboración con las demás entidades del Estado.
1.6.6.1 Programas Presupuestales
 Definición de los Programas Presupuestales
Es una unidad de programación de las acciones de las entidades
públicas, las que organizadas y articuladas se orientan a proveer
bienes y servicios, para lograr un Resultado Específico a favor de
la población y así contribuir al logro de un Resultado asociado a un
objetivo de la política pública; los Programas Presupuestales
cuentan con: Relación de programas presupuestales, Ficha
resumen, Estructura programática, Contenidos mínimos.
32
 Importancia de los Programas Presupuestales
Identificar y asignar los fondos públicos a aquellos productos
(bienes y servicios) que influyen en el logro de resultados que
beneficien a la población.
Evaluar la calidad del gasto público bajo una lógica causal:
permiten esclarecer la relación idónea entre los productos (bienes
y servicios) que se proveen a la población y sus resultados, y
establecer indicadores para su medición y conocer su desempeño.
Articular esfuerzos entre los tres niveles de gobierno a través de la
implementación de un Programa Presupuestal con articulación
territorial, que permita obtener mejores resultados y generar un
mayor aprendizaje entre las diferentes entidades de los tres niveles
de gobierno.
 Elementos de un Programa Presupuestal
 Producto: Es el conjunto articulado de bienes y/o servicios
que recibe la población beneficiaria con el objetivo de generar
un cambio social. Los productos son la consecuencia de haber
realizado, según las especificaciones técnicas, las actividades
para satisfaces las necesidades de la población.
 Acciones Comunes: Son los gastos administrativos de
carácter exclusivo del Programa de Presupuesto, los que
además no pueden ser identificados, ni pueden ser atribuidos
enteramente a uno de ellos.
33
 Proyecto: Constituye una intervención limitada en el tiempo,
de la cual resulta un producto final, que concurre a la
expansión de la acción del Gobierno. Representa la creación,
ampliación, mejora, modernización y/o recuperación de la
capacidad de producción de bienes y servicios, implicando la
variación sustancial o el cambio de procesos y/o tecnología
utilizada por la entidad pública.
 Actividad: Es una acción sobre una lista específica de insumos
(bienes y servicios necesarios y suficientes), que en conjunto
con otras actividades garantizan la provisión del producto. Se
debe considerar que la actividad deberá ser relevante y
presupuestable.
 Indicador: Es una medida sobre el nivel de logro en el
resultado, los productos y/o actividades Existen dos tipos de
indicadores:
Indicador de producción física: es la medida sobre
cantidades de bienes y servicios provistos (productos,
proyectos y/o actividades), en términos de una unidad de
medida establecida
Indicador de desempeño: es la medida sobre el logro de
resultados, la entrega de productos o la satisfacción de los
atributos del producto en las dimensiones de eficacia,
eficiencia, calidad y/o economía, en términos de una unidad de
medida establecida
34
 Meta: Es el valor numérico proyectado de los indicadores,
Existen dos tipos de metas:
Meta Física: Es el valor numérico proyectado del indicador
de producción física (para productos/proyectos, y
actividades/acciones de inversión y/u obras)
Meta del Indicador de desempeño: Es el valor numérico
proyectado de los indicadores de desempeño (resultados y
productos del Programa Presupuestal.
1.6.6.2 Acciones de Seguimiento del Desempeño sobre la base de
Indicadores:
El seguimiento del desempeño es un proceso continuo de recolección
y análisis de información, que establece cuando un Programa
Presupuestal está logrando los resultados esperados, es importante
porque permite:
 Conocer del destino del gasto público respecto a los Programas
Presupuestales y consecuentemente la obtención de resultados.
 Conocer el cumplimiento de la satisfacción de las necesidades de
la población.
 Determinar el avance en el cierre de brechas de las necesidades
de la población.
 Promover la transparencia sobre el uso de los recursos y el logro
de los resultados.
 Identificar los problemas de gestión que dificulten el
cumplimiento de los resultados, para adoptar medidas correctivas.
35
1.6.6.3 Las Evaluaciones Independientes:
Consiste en el análisis estructurado y objetivo del diseño, gestión,
desempeño, resultados e impactos de una intervención pública,
proyecto, programa presupuestal en curso o terminada; con el
propósito de brindar información confiable y útil en el proceso de
toma de decisiones presupuestales y de gestión. Para las evaluaciones
contamos con los siguientes criterios:
 Antecedentes de desempeño de la intervención pública, a partir
de la comparación entre el desempeño real y las metas trazadas.
 Antecedentes de evaluación en el marco del Sistema de
Evaluación Independiente del Presupuesto por Resultados
 Tiempo que la intervención pública lleva ejecutándose en la
institución pública.
 Relevancia de la intervención pública en función de las
prioridades sectoriales
 Cantidad de recursos destinados a la intervención pública.
1.6.7 Gasto Público
1.6.7.1 Definición de Gasto Público
Según lo expuesto en artículo 12° del Texto Único Ordenado de la Ley
N° 28411 - Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto, aprobado
con el Decreto Supremo 304-2012-EF, define al gasto público como el
conjunto de erogaciones que por concepto de Gastos Corrientes, Gastos
de Capital y Servicio de Deuda, que realizan las Entidades con cargo a
36
sus créditos presupuestarios, para ser orientados a la atención de la
prestación de los servicios públicos y acciones desarrolladas de
conformidad con las funciones y objetivos institucionales.
1.6.7.2 Clasificación del Gasto Público
 Clasificación Funcional Programática: Los créditos
presupuestarios desagregados por función, división funcional y
grupo funcional. A través de ella se muestran las grandes líneas de
acción que la entidad desarrolla en el cumplimiento de las
funciones primordiales del Estado y en el logro de sus objetivos y
metas contemplados en sus respectivos planes operativos
institucionales y presupuestos institucionales durante el año fiscal.
 La Clasificación Institucional: Las Entidades que cuentan con
créditos presupuestarios aprobados en sus respectivos Presupuestos
Institucionales
 Clasificación Económica: Con base en su clasificación
económica, el gasto programable del sector público se divide en
gasto corriente y gasto de capital.
Gasto Corriente: El gasto corriente se refiere a la adquisición de
bienes y servicios que realiza el sector público durante el ejercicio
fiscal sin incrementar el patrimonio federal. Este tipo de gasto
incluye las erogaciones necesarias para que las instituciones del
gobierno proporcionen servicios públicos de salud, educación,
energía eléctrica, agua potable y alcantarillado, entre otros, así
37
como para cubrir el pago de las pensiones y los subsidios
destinados a elevar el bienestar de la población de menores
ingresos. Son los gastos destinados al mantenimiento u operación
de los servicios que presta el Estado, es el principal rubro de gasto
programable que incluye las genéricas de reserva de contingencia,
que son egresos exclusivos del Ministerio de Economía y Finanzas,
los gastos en personal, en pensiones, bienes y servicios, donaciones
y transferencias y otros gastos que incluye el pago de sentencias
judiciales, subsidios.
Gasto de Capital: El gasto de capital, por su parte, se refiere a las
erogaciones que incrementan el patrimonio público e incluye el
gasto de inversión que realizan las dependencias y entidades de la
administración pública federal. Son los gastos destinados al
aumento de la producción o al incremento inmediato o futuro del
Patrimonio del Estado, podemos indicar que son erogaciones que
contribuyen a ampliar la infraestructura social y productiva, como
por ejemplo la construcción de hospitales, escuelas, universidades;
obras como: puentes, carreteras, tendidos eléctricos, además de los
desembolsos financieros que realizan las instituciones públicas
para otorgar préstamos, adquirir títulos y valores, comprar acciones
y participaciones de capital.
 La Clasificación Geográfica: Agrupa los créditos presupuestarios
de acuerdo al ámbito geográfico donde está prevista la dotación
presupuestal y la meta, a nivel de Región, Departamento, Provincia
y Distrito.
38
Tabla N° 1
Clasificación Económica del Gasto Público
GASTO CORRIENTE GASTO DE CAPITAL

2.1 Personal y obligaciones sociales 2.0 Reserva de contingencia
2.2 Pensiones y otras prestaciones sociales 2.4.2 Donaciones y transferencias de capital
2.3 Bienes y servicios 2.5 Otros gastos
2.4.1 Donaciones y transferencias corrientes 2.6 Adquisición de activos no financieros
2.5.1 Subsidios 2.7 Adquisición de activos financieros
2.5.3 Subvenciones a personas naturales
2.5.4 Pago de impuestos, derechos
administrativos
2.5.5 Pago de sentencias judiciales
Fuente: artículo 3° de la Resolución Directoral N° 003-2009-EF/76.01

Elabora por el autor
1.6.8 Estructura Programática del Gasto
Conjunto de categorías y elementos programáticos estructurados en forma
coherente; define las acciones que efectúan las órganos y entidades de la
Administración Pública, para alcanzar sus objetivos y metas de acuerdo con las
políticas públicas, los programas y los presupuestos. Mediante Directiva N°
001-2013-EF-51.01, se precisa y define la clasificación de gasto presupuestal
de la Estructura Programática en Categorías Presupuestarias que es un criterio
de clasificación del gasto presupuestal que forma parte de la estructura
programática.
39
1.6.9 Las Categorías Presupuestarias
1.6.9.1 Programa Presupuestal:
En concordancia con lo señalado por el artículo 79° del Texto Único
Ordenado de la Ley N° 28411, se entiende por Programa Presupuestal
a la categoría que constituye un instrumento del presupuesto por
resultados. Son unidades de programación de las acciones del Estado
que se realizan en cumplimiento de las funciones encomendadas a favor
de la población. Se justifica por la necesidad de lograr un resultado para
una población objetivo, en concordancia con los objetivos estratégicos.
Las políticas de Estado integradas y articuladas se orientan a proveer
productos para lograr un resultado específico en la población y así
contribuir al logro de un resultado final asociado a un objetivo de
política pública.
1.6.9.2 Acciones Centrales
Esta categoría comprende las actividades direccionadas a la gestión de
los recursos humanos, materiales y recursos financieros de la entidad,
que contribuyen de manera directa e indivisible al logro de los
resultados de los Programas Presupuestales.
1.6.9.3 Acciones Presupuestarias que No Resultan en Productos
Categoría que comprende las actividades para la realización de un fin
específico de la entidad pública, que no resulta en la concesión de
bienes o servicios a una población determinada. En el marco de la
40
progresividad de adaptación de los Programas Presupuestales, esta
categoría puede incluir proyectos e injerencia sobre la población que
aún no hayan sido determinadas como parte de un Programa
Presupuestal.
Figura 3. Estructura Programática del gasto público

Fuente Directiva 01-2016 /MEF
41
1.6.10 Calidad del Gasto Público
La calidad del gasto público se define como el uso eficiente de los recursos o
fondos públicos, teniendo como finalidad la adecuada satisfacción de las
necesidades de la población, El Ministerio de Economía y Finanzas menciona
que la calidad del gasto público está directamente relacionada con el bienestar
ciudadano. La calidad del gasto público toma en cuenta el centro de atención
al ciudadano y no al organismo público, bajo esta forma de trabajo interesa
saber las dimensiones de beneficio de la población.
El Congreso de la República del Perú menciona sobre una nueva perspectiva
del gasto, sobre la base de incrementar la calidad del destino de los fondos en
los sectores productivos y servicios económicos y a su vez del bienestar social
de los ciudadanos mediante una estrategia sostenible para combatir la pobreza
y el desempleo, convierte al presupuesto público en un instrumento eficaz de
promoción del desarrollo. Se plantea la disminución del gasto corriente
irrelevante, y priorizar el incremento del gasto de inversión dirigido al
bienestar social. La Comisión Económica para América Latina y el Caribe en
su publicación sobre Calidad del Gasto Público y Reformas Institucionales en
América Latina, menciona que la calidad del gasto público contiene aquellos
elementos que garantizan un uso eficaz y eficiente de los recursos públicos,
con los objetivos de elevar el potencial de crecimiento de la economía y, en
el caso particular de América Latina y el Caribe, de asegurar grados crecientes
de equidad distributiva. La medición de la calidad del gasto público debe
incorporar la multidimensionalidad de los factores que inciden el logro de los
42
objetivos macroeconómicos y de política fiscal. Los indicadores que reflejan
los vínculos entre los aspectos cuantitativos y cualitativos de la política fiscal,
estos, se han transformado en una herramienta útil para comparar y analizar
cuestiones complejas entre países, al mismo tiempo que facilitan la
comunicación de mensajes clave entre los hacedores de política y los
ciudadanos.
El Ministerio de Economía y Finanzas mediante el Decreto Supremo N° 163-
2004-EF, creó el Sistema de Seguimiento y Evaluación de Gasto Público, que
contiene medidas relacionados al mejoramiento de la calidad del gasto
público como una estrategia de primera línea en todos los organismos,
entidades y empresas del Poder Ejecutivo del Gobierno Nacional donde se
dispusieron que los funcionarios públicos y los Ministerios del Estado tienen
la obligación de promover y cuidar que las acciones del Estado resulten
eficientes e igualitarias, a través del logro de resultados necesarios en el
ámbito de sus funciones y competencias, de la obtención de la mayor
rentabilidad social posible y el estudio del gasto en beneficio de la ciudadanía.
además, se implementaron propuestas de mejora en la calidad del gasto
público como un plan de acción de las actividades, proyectos y programas
prioritarios de cada sector, una propuesta de medidas de transparencia,
eliminación del gasto innecesario y un sistema de evaluación.
43
1.6.11 Entidades que participan en la ejecución del gasto público
No existe un criterio único a nivel internacional, para definir los entes
estatales que participan en la administración de los fondos públicos. El gasto
público de un estado está integrado por el direccionamiento del gasto que
realiza la administración gubernamental, gobiernos locales y regionales, los
órganos autónomos y eventualmente las instituciones públicas. Respecto a
Perú en la ejecución del gasto público participan las diferentes entidades
públicas de los tres niveles de Gobierno (Nacional, Regional y Local) en la
implementación y/o ejecución de los Programas Presupuestales, teniendo en
cuenta la metodología y directivas establecidas por el Ministerio de Economía
y Finanzas, a través de las Dirección General de Presupuesto Público.
Mediante la Ley N° 27867 – Ley Orgánica de Gobiernos Regionales,
publicada en el año 2002, establece y norma la estructura, organización,
competencias y funciones de los Gobiernos Regionales. También define la
organización democrática, descentralizada y desconcentrada del Gobierno
Regional conforme a la constitución y a la Ley de Bases de la
Descentralización, constituyendo para su administración económica y
financiera, un Pliego Presupuestal, también indica que la misión de los
Gobiernos Regionales es organizar y conducir la gestión pública regional de
acuerdo a sus competencias, en el marco de las políticas nacionales y
sectoriales, para contribuir al desarrollo integral y sostenible de la región.
44
1.6.12 Unidades Ejecutoras
La Ley N° 28112, Ley Marco de la Administración Financiera, publicada en
el año 2003, en su artículo 6° precisa indica que la Unidad Ejecutora,
constituye el nivel descentralizado u operativo en las entidades públicas. Una
Unidad Ejecutora cuenta con un nivel de desconcentración administrativa
que: Determina y recauda ingresos; contrae compromisos, devenga gastos y
ordena pagos con arreglo a la legislación aplicable; registra la información
generada por las acciones y operaciones realizadas; informa sobre el avance
y/o cumplimiento de metas; recibe y ejecuta desembolsos de operaciones de
endeudamiento; y/o se encarga de emitir y/o colocar obligaciones de deuda,
por ende comprende una institución inmersa dentro del gasto público.
1.6.13 Gobierno Regional de La Libertad
En el marco de la ley y las funciones conferidas, cuenta con una estructura
básica que comprende el Consejo Regional como órgano normativo y
fiscalizador del Gobierno Regional y el Presidente Regional como órgano
ejecutivo, quien es la máxima autoridad de su jurisdicción, representante legal
y titular del Pliego Presupuestal del Gobierno Regional. El Gobierno
Regional de La Libertad es el órgano con personalidad jurídica de derecho
público y patrimonio propio, que tiene a su cargo la administración superior
del departamento de La Libertad, Perú. Tiene su sede en la capital regional,
la ciudad de Trujillo. Precisamos que un Gobierno Regional también es un
Pliego Presupuestario porque es una entidad que recibe un crédito
45
presupuestario en la Ley Anual de Presupuesto del Sector Público, es mismo
que está constituido por las unidades ejecutoras. El Gobierno Regional de La
Libertad está constituido por 36 Unidades Ejecutoras en los diferentes
sectores como educación, agricultura, transportes, y salud. La Unidad
Ejecutora 400 Gerencia Regional de Salud La Libertad es una de las 36
Unidades Ejecutoras de la Región La Libertad.
1.6.14 Unidad Ejecutora 400 Gerencia Regional de Salud La Libertad
1.6.14.1 Objetivo
La Unidad Ejecutora 400 comprende las redes de salud de Bolívar y Pataz.
La Gerencia de Salud La Libertad, es un órgano de línea del Gobierno
Regional La Libertad, encargado de planificar, organizar, dirigir y conducir
las acciones en materia de salud en la región, de acuerdo a las normas emitidas
por el Ministerio de salud para la operatividad de las Estrategias Sanitarias
Nacionales y Regionales que se encuentra enmarcadas en los Lineamientos
de Política del Sector Salud y del Gobierno Regional La Libertad. En este
marco, la Gerencia Regional de Salud La Libertad asume el compromiso de
cuidar y velar por la salud de la población liberteña, facilitando el acceso a
una atención integral de salud con calidad y calidez.
46
1.6.14.2 Misión
La Gerencia Regional de Salud La Libertad es el órgano técnico de línea del
Gobierno Regional La Libertad, responsable de la implementación de las
políticas nacionales y regionales de salud, en su ámbito territorial; para
mejorar la salud de la población; está encargada de generar las condiciones
adecuadas a través del cuidado integral de las personas y el ambiente, el
aseguramiento universal, la conducción sectorial, la promoción de los
derechos y deberes ciudadanos en salud con énfasis en la salud del hogar y la
comunidad.
1.6.14.3 Visión
La Gerencia Regional de Salud La Libertad contribuye al desarrollo humano
con justicia social generando ambientes saludables, un mejor estado de salud
de la población, políticas intersectoriales de estado y descentralizadas en
salud e incrementando el ejercicio de los derechos y deberes de los cuidados
en salud.
1.6.14.3 Estructura Orgánica
47
Figura 4. Organigrama de la Gerencia Regional de Salud La Libertad
Fuente: Gerencia Regional de Salud La Libertad
48
Tabla N° 2
Programas Presupuestales Unidad Ejecutora 400 de la Gerencia de Salud de la Libertad
0001. Programa Articulado Nutricional
0002. Salud Materno Neonatal
0016. TBC-VIH/SIDA
0017. Enfermedades Metaxenicas y Zoonosis
0018. Enfermedades No Transmisibles
0024. Prevención y Control del Cáncer
0051. Prevención y Tratamiento del Consumo de Drogas
0068. Reducción de Vulnerabilidad y Atención de Emergencias por Desastres
0104. Reducción de la Mortalidad por Emergencias y Urgencias Medicas
0129. Prevención y Manejo de Condiciones secundarias de Salud en Personas con
Discapacidad
0131. Control y Prevención en Salud Mental
9001. Acciones Centrales
9002. Asignaciones Presupuestarias Que no Resultan en Productos
Fuente: Unidad Ejecutora 400 de la Gerencia de Salud de la Libertad
49
1.6.15 Programas Presupuestales Unidad Ejecutora 400 de la Gerencia de
Salud de la Libertad
A. Programa Articulado Nutricional
El Programa Presupuestal tiene como resultado final reducir la
desnutrición crónica en los niños menores de cinco años, a través de
productos orientados a familias saludables con conocimientos para el
cuidado infantil, lactancia materna exclusiva y la adecuada alimentación y
protección del menor de 36 meses, niños con vacuna completa y niños con
CRED completo según su edad. Cabe mencionar, que el Programa
Presupuestal inició su implementación el año 2008 e involucra la
participación activa de los tres niveles de gobierno.
50
Tabla N° 3
Programa Articulado Nutricional - Unidad Ejecutora 400 de la Gerencia de Salud de la

Libertad
PROGRAMA PRODUCTO ACTIVIDAD UNIDAD DE
PRESUPUESTAL MEDIDA
3000001. Acciones comunes 5004426. Monitoreo, 00060 -
supervisión, evaluación y informe
control del programa
articulado nutricional
3000608. Servicios de cuidado diurno 5004427. Control de calidad 00222 -
acceden a control de calidad nutricional de los alimentos reporte técnico
nutricional de los alimentos
3000609. Comunidad accede a agua 5004428. Vigilancia de la 00223 - centro
para el consumo humano calidad del agua para el poblado
consumo humano
3033250. Instituciones educativas 5000013. Instituciones 00236 -
saludables promueven el cuidado educativas saludables institución
infantil y la adecuada alimentación promueven acciones para el educativa
cuidado infantil y la
adecuada alimentación
3033251. Familias saludables con 5000014. Familias con 00056 -
conocimientos para el cuidado niño/as menores de 36 familia
infantil, lactancia materna exclusiva y meses desarrollan practicas
la adecuada alimentación y saludables
protección del menor
0001. 3033254. Niños con vacuna completa 5000017. Aplicación de 00218 - niño
PROGRAMA vacunas completas protegido
ARTICULADO 3033255. niños con CRED completo 5000018. Atención a niños 00219 - niño
NUTRICIONAL según edad con crecimiento y desarrollo controlado
- cred completo para su
edad
3033256. Niños con suplemento de 5000019. Administrar 00220 - niño
hierro y vitamina a suplemento de hierro y suplementado
vitamina a
3033311. Atención de infecciones 5000027. Atender a niños 00016 - caso
respiratorias agudas con infecciones tratado
respiratorias agudas
3033313. Atención de infecciones 5000029. Atender a niños 00016 - caso
respiratorias agudas con con diagnóstico de tratado
complicaciones infecciones respiratorias
agudas con complicaciones
3033317. Gestante con suplemento 5000032. Administrar 00224 -
de hierro y ácido fólico suplemento de hierro y gestante
ácido fólico a gestantes suplementada
3000733. Población informada sobre 5005326. Intervenciones de 00259 -
el cuidado infantil y prácticas comunicación para el persona
saludables para la prevención de cuidado infantil y informada
anemia y desnutrición crónica infantil prevención de anemia y
desnutrición crónica infantil
3033315. Atención de otras 5000031. Brindar atención a 00016 - Caso
enfermedades prevalentes otras enfermedades tratado
prevalentes
51
B. Programa Salud Materno Neonatal
El Programa Presupuestal tiene como resultado final mejorar la salud
materno neonatal a través de las intervenciones orientadas a la salud
reproductiva, salud sexual, métodos de planificación familiar, atención a
gestantes en el parto ante diversas situaciones como no quirúrgicas,
quirúrgicas y con complicaciones; asimismo se brinda atención al recién
nacido normal y con complicaciones. Cabe mencionar, que el Programa
52
Tabla N° 4
Programa Salud Materno Neonatal- Unidad Ejecutora 400 de la Gerencia de Salud de
la Libertad

PRESUPUESTAL MEDIDA
3000001. Acciones 5004430. Monitoreo, 00060 -
comunes supervisión, evaluación y Informe
control de la salud materno
neonatal
5004389. Desarrollo de normas 00080 -
y guías técnicas en salud Norma
materno neonatal
3000005. Adolescentes 5000058. Brindar servicios de 00006 -
acceden a servicios de salud para prevención del Atención
salud para prevención embarazo a adolescentes
del embarazo
3033172. Atención 5000037. Brindar atención 00058 -
prenatal reenfocada prenatal reenfocada Gestante
controlada
3033289. Comunidades 5000040. Comunidad promueve 00019 -
saludables que acciones adecuadas en salud Comunidad
promueven salud sexual sexual y reproductiva con
y reproductiva énfasis en maternidad saludable
y salud del neonato
0002. SALUD MATERNO 3033291. Población 5000042. Mejoramiento del 00206 - Pareja
NEONATAL accede a métodos de acceso de la población a protegida
planificación familiar métodos de planificación
familiar
3033292. Población 5000043. Mejoramiento del 00006 -
accede a servicios de acceso de la población a Atención
consejería en salud servicios de consejería en salud
sexual y reproductiva sexual y reproductiva
3033294. Atención de 5000044. Brindar atención a la 00207 -
la gestante con gestante con complicaciones Gestante
complicaciones atendida
3033295. atención del 5000045. Brindar atención de 00208 - Parto
parto normal parto normal normal
3033304. Acceso al 5000052. Mejoramiento del 00214 -
sistema de referencia acceso al sistema de referencia Gestante y/o
institucional institucional neonato
referido
3033412. Familias 5000056. Informar a familias 00056 -
saludables informadas saludables respecto de su salud Familia
respecto de su salud sexual y reproductiva, con
sexual y reproductiva énfasis en la maternidad
saludables
3033288. Municipios 5000039. Promover la salud 00215 -
saludables que sexual y reproductiva con Municipio
promueven salud sexual énfasis en maternidad saludable
y reproductiva
53
C. Programa TBC-VIH/SIDA
El Programa Presupuestal tiene como resultado especifico la reducción de
la morbimortalidad de la tuberculosis, VIH/SIDA, hepatitis y la sífilis
como problema de salud pública, a través intervenciones orientadas al
despistaje, tratamiento y control de las citadas enfermedades, según
corresponda, en los niños, los jóvenes, las mujeres gestantes y los adultos.
Cabe mencionar, que el Programa Presupuestal inició su implementación
el año 2011 e involucra la participación activa de los tres niveles de
gobierno.
54
Tabla N° 5
Programa TBC – VIH / SIDA - Unidad Ejecutora 400 de la Gerencia de Salud de la

Libertad
PROGRAMA PRODUCTO ACTIVIDAD UNIDAD DE MEDIDA
PRESUPUESTAL
3000001. Acciones 5004433. Monitoreo, 00060 - Informe
comunes supervisión,
evaluación y control
de VIH/SIDA –
tuberculosis
3000612. Sintomáticos 5004436. Despistaje 00087 - Persona atendida
respiratorios con de tuberculosis en
despistaje de sintomáticos
tuberculosis respiratorios
3000614. Personas con 5004438. Diagnóstico 00393 - Tasa
diagnóstico de de casos de
tuberculosis tuberculosis
3043959. Adultos y 5000069. Entregar a 00259 - Persona informada
jóvenes reciben adultos y jóvenes
consejería y tamizaje varones consejería y
0016. TBC-VIH/SIDA para infecciones de tamizaje para ITS y
transmisión sexual y VIH/SIDA
VIH/SIDA
3043961. Población de 5000071. Brindar 00394 - Técnico
alto riesgo recibe información y atención
información y atención preventiva a población
preventiva de alto riesgo
3043968. Población con 5000078. Brindar a 00087 - Persona atendida
infecciones de población con
transmisión sexual infecciones de
reciben tratamiento transmisión sexual
según guía clínicas tratamiento según guía
clínicas
3000672. Persona que 5005161. Brindar 00394 - Técnico
accede al tratamiento oportuno
establecimiento de salud para tuberculosis y sus
y recibe tratamiento complicaciones
oportuno para
tuberculosis y sus
complicaciones
3000691. Servicios de 5005157. Medidas de 00395 - tira
atención de tuberculosis control de infecciones
con medidas de control y bioseguridad en los
de infecciones y servicios de atención
bioseguridad en el de tuberculosis
personal de salud
55
D. Programa Enfermedades Metaxenicas y Zoonosis
El Programa Presupuestal tiene como resultado específico disminución de
la morbilidad y mortalidad por enfermedades Metaxenicas y zoonóticas
mediante intervenciones sanitarias, a través de productos orientados a que
las familias, las instituciones educativas realicen prácticas saludables para
la prevención de enfermedades Metaxenicas y zoonóticas, así como
información sobre los mecanismos de trasmisión de enfermedades
Metaxenicas y zoonóticas, también mediante la protección en las áreas de
alto y muy alto riesgo de enfermedades Metaxenicas y zoonosis. Cabe
mencionar, que el Programa Presupuestal inició su implementación el año
2011 e involucra la participación activa de los tres niveles de gobierno.
56
Tabla N° 6
Programa Enfermedades Metaxenicas y Zoonosis - Unidad Ejecutora 400 de la Gerencia

de Salud de la Libertad
PRESUPUESTAL
comunes supervisión, evaluación y
control Metaxenicas y
zoonosis
5004451. Desarrollo de 00080 - Norma
normas y guías técnicas en
Metaxenicas y zoonosis
3043980. Pobladores 5000090. Información de los 00088 - Persona capacitada
de áreas con riesgo de mecanismos de transmisión
transmisión informada de enfermedades Metaxenicas
conoce los y zoonóticas en pobladores de
mecanismos de áreas con riesgo
transmisión de
enfermedades
Metaxenicas y
zoonóticas
3043981. Viviendas 5000091. Intervenciones en 00255 - Viviendas
protegidas de los viviendas protegidas de los
principales principales condicionantes
condicionantes del del riesgo en las áreas de alto
riesgo en las áreas de y muy alto riesgo de
alto y muy alto riesgo enfermedades me
de enfermedades
Metaxenicas y
zoonosis
0017. 3043982. Vacunación 5000092. Vacunar a animales 00334 - Block
ENFERMEDADES de animales domésticos
METAXENICAS Y domésticos
ZOONOSIS 3043983. Diagnóstico 5000093. Evaluación, 00394 - Técnico
y tratamiento de diagnóstico y tratamiento de
enfermedades enfermedades Metaxenicas
Metaxenicas
3043984. Diagnóstico 5000094. Evaluación, 00394 - Técnico
y tratamiento de casos diagnóstico y tratamiento de
de enfermedades casos de enfermedades
zoonóticas zoonóticas
3044119. Comunidad 5000095. Acciones de control 00019 - Comunidad
con factores de riesgo en comunidades con factores
controlados de riesgo de enfermedades
Metaxenicas y zoonóticas
3043979. Municipios 5000089. Promoción de 00215 - Municipio
participando en prácticas saludables para la
disminución de la disminución de la transmisión
transmisión de de enfermedades Metaxenicas
enfermedades y zoonóticas
Metaxenicas y
zoonóticas
57
E. Programa Enfermedades no Transmisibles
El Programa Presupuestal tiene como resultado específico prevención de
riesgos y daños para la salud producidos por enfermedades crónicas no
trasmisibles, a través de productos orientados al diagnóstico, prevención y
tratamiento de la salud de las enfermedades no transmisibles (bucal,
ocular, metales pesados, hipertensión arterial y diabetes mellitus). Cabe
mencionar, que el Programa Presupuestal inició su implementación el año
2011 e involucra la participación activa de los tres niveles de gobierno.
58
Tabla N° 7
Programa Enfermedades no Transmisibles- Unidad Ejecutora 400 de la Gerencia de


PRESUPUESTAL MEDIDA
control de enfermedades no
transmisibles
5004453. desarrollo de 00080 - Norma
normas y guías técnicas en
enfermedades no
transmisibles
3000013. Tamizaje y 5000111. Exámenes de 00438 - Pulgadas
diagnóstico de pacientes tamizaje y diagnóstico de
con errores refractivos personas con errores
refractivos
3000015. Valoración 5000113. Evaluación clínica 00438 - Pulgadas
clínica y tamizaje y tamizaje laboratorial de
laboratorial de personas con riesgo de
enfermedades crónicas no padecer enfermedades
0018. transmisibles crónicas no transmisibles
ENFERMEDADES 3043988. Familia en zonas 5000099. Promoción de 00056 - Familia
NO de riesgo informada que prácticas higiénicas sanitarias
TRANSMISIBLES realizan prácticas en familias en zonas de
higiénicas sanitarias para riesgo para prevenir las
prevenir las enfermedades enfermedades no
no transmisibles (mental, transmisibles (mental, bucal,
bucal, metales pesados, metales pesados, hipertensión
hipertensión arterial y arterial y diabetes mellitus)
diabetes mellitus)
3043997. Tamizaje y 5000103. Exámenes de 00394 - Técnico
tratamiento de pacientes tamizaje y tratamiento de
afectados por metales personas afectadas por
pesados intoxicación de metales
pesados
3000680. Atención 5000104. Atención 00394 - Técnico
estomatológica preventiva estomatológica preventiva
básica en niños, gestantes y
adultos mayores
3000681. Atención 5000105. Atención 00394 - Técnico
estomatológica estomatológica recuperativa
recuperativa básica en niños, gestantes y
adultos mayores
59
F. Programa Prevención y Control del Cáncer
El Programa Presupuestal tiene como resultado especifico la disminución
de la morbimortalidad por cáncer en la población, a través de productos
orientados a que las comunidades y las instituciones diagnostiquen,
prevengan y den tratamiento al cáncer de cuello uterino, mama, estómago,
próstata, pulmón, colon, recto, hígado, leucemia, linfoma, piel y otros.
Cabe mencionar, que el Programa Presupuestal inició su implementación
el año 2011 e involucra la participación activa de los tres niveles de
gobierno.
Tabla N° 8
Programa Prevención y Control del Cáncer- Unidad Ejecutora 400 de la Gerencia de

PRESUPUESTAL MEDIDA
control de prevención y control
del cáncer
3000004. Mujer tamizada 5000132. Tamizaje en mujeres 00438 - Pulgadas
en cáncer de cuello uterino para detección de cáncer de
cuello uterino
3044195. Mujeres mayores 5000119. Consejería a mujeres 00086 - Persona
0024. de 18 años con consejería mayores de 18 años para la
PREVENCIÓN Y en cáncer de cérvix prevención de cáncer de cérvix
CONTROL DEL 3044197. Mujeres mayores 5000120. Consejería en 00086 - Persona
CÁNCER de 18 años con consejería mujeres mayores de 18 años
en cáncer de mama para la prevención de cáncer de
mama
3000360. Instituciones 5003060. Capacitación a las 00236 - Institución
educativas saludables que instituciones educativas para la educativa
promueven la prevención promoción de prácticas y
del cáncer de cuello uterino, entornos saludables para la
mama, estomago, próstata, prevención del cáncer
pulmón, colon, recto,
3000362. Municipios 5003062. Capacitación a los 00215 - Municipio
saludables que promueven municipios para la promoción
la prevención del cáncer de de prácticas en salud en la
cuello uterino, mama, prevención del cáncer
estomago, próstata, pulmón
y colon, recto, hígado
60
G. Programa Prevención y Tratamiento del Consumo de Drogas
El Programa Presupuestal tiene como resultado específico disminución del
consumo de drogas en la población de 12 a 65 años, a través de productos
orientados a desarrollar habilidades y competencias en la población para
la prevención del consumo de drogas y el tratamiento a la población en
adicciones por consumo de drogas. Cabe mencionar, que el Programa
Tabla N° 9
Programa Prevención y Tratamiento de Consumo de Drogas- Unidad Ejecutora 400 de

la Gerencia de Salud de la Libertad
PROGRAMA PRODUCTO ACTIVIDAD UNIDAD

PRESUPUESTAL DE
MEDIDA
0051. PREVENCIÓN Y 3000713. Población 5004102. Atención terapéutica 00087 -
TRATAMIENTO DEL atendida en en modalidad ambulatoria, de Persona
CONSUMO DE DROGAS adicciones por día y residencial para atendida
consumo de drogas consumidores y dependientes
a drogas
61
H. Programa Reducción de la Vulnerabilidad y Atención de Emergencias
por Desastres
El Programa Presupuestal tiene como resultado específico mantener a la
población protegida ante la ocurrencia de peligros naturales, con una
población objetivo correspondiente a la población expuesta a algún
peligro, ya sea del tipo geológico, meteorológico o de remoción de masas,
cuya ocurrencia puede ocasionar un desastre. Ello a través de productos
orientados a los procesos de la Gestión del Riesgo de Desastres, tales como
la estimación, prevención y reducción del riesgo, así como la preparación
para la reacción ante desastres. Cabe mencionar, que el Programa
62
Tabla N° 10
Programa Reducción de la Vulnerabilidad y Atención de Emergencias por Desastres-

Unidad Ejecutora 400 de la Gerencia de Salud de la Libertad
PRESUPUESTAL MEDIDA
3000001. 5004279. Monitoreo, supervisión 00201 - Informe
Acciones y evaluación de productos y técnico
comunes actividades en gestión de riesgo
de desastres
5004280. Desarrollo de 00201 - Informe
instrumentos estratégicos para la técnico
gestión del riesgo de desastres
5005609. Asistencia técnica y 00201 - Informe
acompañamiento en gestión del técnico
riesgo de desastres
5005978. Atención frente a 00016 - Caso tratado
lluvias y peligros asociados
5005978. Atención frente a 00065 - Intervención
5005978. Atención frente a 00583 - Brigada
5005978. Atención frente a 00182 - Local
3000734. 5005560. Desarrollo de 00248 - Reporte
Capacidad simulacros en gestión reactiva
instalada para la
preparación y 5005561. Implementación de 00583 - Brigada
respuesta frente a brigadas para la atención frente a
emergencias y emergencias y desastres
desastres 5005612. Desarrollo de los 00248 - Reporte
centros y espacios de monitoreo
0068. REDUCCIÓN DE de emergencias y desastres
VULNERABILIDAD Y 5005610. Administración y 00614 - Infraestructura
ATENCIÓN DE almacenamiento de móvil
EMERGENCIAS POR infraestructura móvil para la
DESASTRES asistencia frente a emergencias y
desastres
3000739. 5005583. Organización y 00086 - Persona
Población con entrenamiento de comunidades en
prácticas seguras habilidades frente al riesgo de
para la resiliencia desastres
3000738. 5005580. Formación y 00086 - Persona
Personas con capacitación en materia de gestión
formación y de riesgo de desastres y
conocimiento en adaptación al cambio climático
gestión del riesgo
de desastres y
adaptación al
cambio climático
3000740. 5005585. Seguridad físico 00065 - Intervención
Servicios públicos funcional de servicios públicos
seguros ante 5005584. Seguridad estructural de 00065 - Intervención
emergencias y servicios públicos
desastres
63
I. Reducción de la Mortalidad por Emergencias y Urgencias Médicas
El Programa Presupuestal tiene como resultado específico, la reducción de
la mortalidad por urgencias y emergencias médicas, a través de la entrega
de productos orientados a la atención telefónica de la emergencia desde el
centro regulador, atención pre hospitalaria, transporte asistido y atención
de las emergencias y urgencias en los centros de salud, así como la
implementación de módulos de atención ambulatoria de urgencia, para
descongestionar los servicios de emergencias. Cabe mencionar que el
Programa Presupuestal inició su implementación en el año 2013 e
involucra la participación activa de los tres niveles de gobierno.
64
Tabla N° 11
Programa Reducción de la Mortalidad por Emergencias y Urgencias Médicas- Unidad

Ejecutora 400 de la Gerencia de Salud de la Libertad

PRESUPUESTAL
3000684. Atención 5002792. Servicio de 00006 - Atención
medica telefónica de atención de llamadas
la emergencia y de emergencias
urgencia en centro médicas "106"
regulador
3000684. Atención 5002793. Atención 00006 - Atención
medica telefónica de medica telefónica de
la emergencia y la emergencia
urgencia en centro
regulador
0104. REDUCCIÓN 3000685. Despacho 5002794. Despacho 00006 - Atención
DE LA de la unidad móvil y de la unidad móvil
MORTALIDAD coordinación de la SAMU
POR referencia
EMERGENCIAS Y 3000685. Despacho 5005140. 00006 - Atención
URGENCIAS de la unidad móvil y Coordinación y
MEDICAS coordinación de la seguimiento de la
referencia referencia
3000799. Atención 5005896. Atención 00083 - Paciente atendido
prehospitalaria móvil prehospitalaria móvil
de la emergencia y de la emergencia y
urgencia individual y urgencia individual
masiva
3000801. Transporte 5005899. Servicio de 00083 - Paciente atendido
asistido de la transporte asistido de
emergencia y la emergencia
urgencia individual
65
J. Prevención y Manejo de Condiciones Secundarias de Salud en
Personas con Discapacidad
El Programa Presupuestal está dirigido a las personas con discapacidad
pertenecientes a la población pobre y extremadamente pobre, excluyendo
a las personas que cuentan con seguro EsSalud y seguros privados. Tiene
como resultado específico disminuir las condiciones secundarias de salud
y el grado de discapacidad, a través de la entrega de los productos
orientados a la atención en rehabilitación basada en establecimientos de
salud (rehabilitación física, sensorial y mental), certificación de
discapacidad en establecimientos de salud y servicios de rehabilitación
basada en la comunidad (TBC). Cabe mencionar, que el Programa
Tabla N° 12
Programa Prevención y Manejo de Condiciones Secundarias de Salud en Personas con
Discapacidad - Unidad Ejecutora 400 de la Gerencia de Salud de la Libertad

PRESUPUESTAL MEDIDA
0129. PREVENCIÓN Y 5005145. Monitoreo,

MANEJO DE CONDICIONES 3000001. Acciones supervisión,
SECUNDARIAS DE SALUD comunes evaluación y control 00060 - Informe
EN PERSONAS CON del programa
DISCAPACIDAD presupuestal
66
k. Control y Prevención en Salud Mental
El Programa Presupuestal tiene como resultado específico la reducción de
la prevalencia de los trastornos de salud mental de la población sobre todo
de la población de alto riesgo, a través de la entrega de los productos
orientados a prevenir y brindar tratamiento a las personas con trastornos
mentales, afectivos, problemas psicosociales detectados, síndromes
psicóticos, y atención a comunidades con poblaciones víctimas de
violencia política. Cabe mencionar, que el Programa Presupuestal inició
su implementación el año 2015 e involucra la participación activa de los
tres niveles de gobierno.
67
Tabla N° 13
Programa Control y Prevención en Salud Mental - Unidad Ejecutora 400 de la Gerencia

de Salud de la Libertad
PRESUPUESTAL MEDIDA
3000001. Acciones comunes 5005183. Monitoreo, 00060 - Informe
supervisión, evaluación
y control del programa
en salud mental
3000001. Acciones comunes 5005185. 00044 -
Acompañamiento clínico Establecimiento
psicosocial de salud
3000700. Personas con 5005190. Tratamiento 00394 - Técnico
trastornos afectivos y de ambulatorio de personas
ansiedad tratadas con trastornos afectivos
oportunamente (depresión y conducta
suicida) y de ansiedad
trastornos mentales y del ambulatorio de personas
comportamiento debido al con trastorno del
consumo del alcohol comportamiento debido
tratadas oportunamente al consumo de alcohol
3000701. Personas con 5005194. Rehabilitación 00087 - Persona
trastornos mentales y del psicosocial de personas atendida
0131. CONTROL Y comportamiento debido al con trastornos del
PREVENCIÓN EN consumo del alcohol comportamiento debido
SALUD MENTAL tratadas oportunamente al consumo de alcohol
trastornos y síndromes ambulatorio de personas
psicóticos tratadas con síndrome o trastorno
oportunamente psicótico
3000702. Personas con 5005197. Rehabilitación 00087 - Persona
trastornos y síndromes psicosocial de personas atendida
psicóticos tratadas con síndrome o trastorno
oportunamente esquizofrénico
3000707. Comunidades que 5005204. Agentes 00088 - Persona
promueven prácticas y comunitarios de salud capacitada
entornos saludables para capacitados promueven
contribuir en la disminución acciones de promoción
de los trastornos mentales y de la salud mental
problemas psicosocial
3000698. Personas con 5005188. Tamizaje de 00438 - Pulgadas
trastornos mentales y personas con trastornos
problemas psicosociales mentales y problemas
detectadas psicosociales
3000699. Población con 5005189. Tratamiento de 00394 - Técnico
problemas psicosociales que personas con problemas
reciben atención oportuna y psicosociales
de calidad
68
1.7 Hipótesis
El presupuesto por resultados influye significativamente en la calidad del gasto
público de la unidad ejecutora 400 de la gerencia regional de salud la libertad: 2015-
2017.
1.8 Operacionalización de Variables
Variables Definición Conceptual Dimensiones Indicadores
Variable Organizacional  Misión y visión

Independiente: El presupuesto por resultados  Objetivos y metas
es una metodología que se  Control interno
aplica progresivamente al
Presupuesto por
proceso presupuestario para
resultados mejorar la calidad del gasto  Presupuesto
público en beneficio de la asignado a
población. Financiero Programas
Presupuestales,
período 2015 – 2017.
 Porcentaje (%) del

Variable presupuesto
Dependiente: La calidad del gasto público es Eficiencia ejecutado, periodo
la capacidad que tiene el 2015 – 2017
Calidad del gasto
estado, a través del  Porcentaje (%) de
presupuesto público de avance de metas
público. proveer bienes y servicios con físicas, período 2015
estándares de calidad a favor – 2017.
de la población, con el fin de
lograr un cambio en sus  Porcentaje (%) de
condiciones de vida. Distribución del priorización del
Gasto gasto público en
bienes y servicios,
período 2015 – 2017
69
CAPÍTULO II: MATERIAL Y MÉTODOS
2.1 Diseño de Investigación
El diseño de investigación es un conglomerado de técnicas y procedimientos
destinados a recolectar y analizar medidas de las variables estudiadas durante la
investigación del problema. El diseño de investigación es la guía que ha sido
implementada para encontrar soluciones a los problemas de investigación. El método
con el que se trabajará influirá en los resultados y la manera en que se concluye la
investigación.
2.2 Tipo de investigación
No experimental
2.3 Nivel de investigación
Descriptivo
2.4 Diseño de investigación
Longitudinal
Donde:
M = Muestra del objeto de estudio
t1 a t4 = Periodos donde se ejecuta la investigación

O1 a O4 = Mediciones de las variables de estudio
70
2.5 Objeto de Estudio
Unidad Ejecutora 400 Gerencia Regional de Salud la Libertad
2.6 Población
El presente trabajo de investigación su sustenta en evaluar documentos de gestión
presupuestaria, por lo tanto, la población está constituida por documentos en materia
de presupuestos de la Gerencia Regional de Salud la Libertad en los periodos 2015 –
2017.
2.7 Muestra
La muestra para el presente trabajo de investigación está conformada por los
documentos relacionados a la gestión presupuestaria de la Unidad Ejecutora 400
Gerencia Regional de Salud la Libertad en los periodos 2015 – 2017
2.8 Métodos
2.8.1 Método Inductivo – Deductivo:
El trabajo de investigación parte de muestra representativa que permitió establecer
una guía de acción para obtener información fiable y establecer conclusiones, para
evaluar la influencia que existe entre las variables de estudio, se tomó como muestra
representativa los documentos de gestión presupuestal de la Unidad Ejecutora 400
Gerencia Regional de Salud La Libertad.
71
2.8.2 Método Descriptivo:
Con este método de investigación cualitativo se buscó como principal objetivo
la evaluación de distintas características de un evento o muestra representativa;
se describió el comportamiento de las variables de estudio, para nuestro caso
la calidad del gasto público y el presupuesto por resultados.
2.8.2 Método sistémico:
Mediante este método se consolidó variables aparentemente aislados y se
formuló conclusiones que unifica los diversos elementos estudiados. Se
estableció una relación entre la calidad del gasto público y el presupuesto por
resultados
2.9 Técnicas
2.9.1 Base de datos:
Se analizó la información registrada en el Sistema Integrado de Administración
Financiera – SIAF, Módulo de Procesos Presupuestarios (MPP) de los años
2015 - 2017 del Unidad Ejecutora 400 Gerencia Regional de Salud, así como
la Data Oficial del Ministerio de Economía y Finanzas (MEF), para la
ejecución financiera y ejecución de meta física.
72
2.9.2 Inspección:
De manera estructurada revisando la documentación se recolectó información
de la gestión actual sobre los procesos que involucra la ejecución presupuestal
en las diferentes áreas relacionadas con el gasto público.
2.9.3 Procesamiento de Datos y Reportes Históricos:
En la presente investigación se ha elaborado un registro de datos cuantitativos
en tablas y gráficos a fin de determinar y presentar los resultados obtenidos;
todo esto con el programa de procesamiento de datos Excel, como apoyo para
probar la hipótesis planteada.
2.9.4 Análisis documental:
Se analizó la documentación proporcionada por el área de Planificación y
Presupuesto de la Unidad Ejecutora 400 Gerencia regional de Salud La
Libertad, conformada por reportes, tablas, informes y documentación que
sustenta la gestión presupuestal.
2.9.5 Encueta:
La encuesta es una técnica de recolección de datos que implica la ejecución de
un conjunto de preguntas específicas; con esta técnica se consiguió establecer
descripciones de las variables estudiadas y establecer relaciones entre eventos
estudiados. Para realizar la encuesta se utilizó el cuestionario como instrumento
de investigación; con esto se logró la ventaja de estandarizar los resultados
hallados y uso eficiente de opiniones y actitudes para una investigación
descriptiva.
73
CAPÍTULO III: RESULTADOS
3.1 Evaluación Organizacional direccionado al conocimiento del Presupuesto por
Resultados en La Unidad Ejecutora 400 Gerencia Regional de Salud La
Libertad
La Unidad Ejecutora 400 Gerencia Regional de Salud La Libertad, fue evaluada a
nivel organizacional, que involucra el conocimiento pleno por parte del personal del
área presupuestal; de la misión, visión y objetivos de la institución. También se
pretende tener conocimiento del control interno que se ejerce sobre las funciones
presupuestales. Los resultados que se obtuvieron fueron a través de la aplicación de
una encuesta (Anexo 2) con enfoque organizacional, a los colaboradores
involucrados con el área presupuestal. La encuesta fue elaborada de tal manera que
cada afirmación planteada sea calificada por medio de escala de valor (mínimo
puntaje 1, máximo puntaje 5). Estos valores deben ser asignados según convenga el
colaborador al evaluar que ciertas actividades o afirmaciones se cumplan a cabalidad.
Para evaluar la puntuación promedio de la encuesta se utiliza una escala de
calificación, que según la puntuación obtenida se sitúa en un escenario de
cumplimiento organizacional.
74
Tabla N° 14
Escala de Calificaciones para el resultado obtenido de encuesta organizacional

realizada a responsable de área de presupuesto de la Unidad Ejecutora 400 Gerencia
Regional de Salud en los periodos 2015 al 2017
ESCALA DE CALIFICACIÓN PUNTAJES

(SITUACIÓN ORGANIZACIONAL)
EXCELENTE 173 - 215
ACEPTABLE 130 - 172
OBSERVABLE 87 - 129
EN RIESGO 44 - 86
CRÍTICO hasta 43
Fuente: Encuesta aplicada a responsable del área de presupuesto de la Unidad Ejecutora

400 Gerencia Regional de Salud
La puntuación obtenida en la ejecución de la encuesta fue de 147, lo cual ubica a La
Unidad Ejecutora 400 Gerencia Regional de Salud La Libertad en una situación
organizacional “Aceptable”; este escenario cumple con todos los indicadores, sin
embargo, aún quedan aspectos en los que se pueden mejorar.
Entre los aspectos que mas se valoran en La Unidad Ejecutora 400 Gerencia
Regional de Salud La Libertad podemos mencionar: los conocimientos básicos del
presupuesto por resultados, la aplicación de este instrumento de gestión en la
institución, los objetivos de la institución se encuentran direccionados con los
programas presupuestales y el gasto público, además de la preocupación de
establecer políticas y lineamientos claros referente al gasto público. Entre los puntos
a mejorar podemos establecer la descripción de los cargos del personal
administrativo a nivel institucional no están bien definidos, los objeticos estratégicos
75
no están asociados a los indicadores de gestión y a los productos, también hay ciertas
carencias con la infraestructura de la institución y los medios de comunicación no
son los más adecuados para establecer claramente las actividades de trabajo y los
procedimientos formales.
3.2 Análisis del Presupuesto Público y Aspecto Financiero asignado a la Unidad
Ejecutora 400 Gerencia Regional de Salud
Según el reporte de la base de datos del Sistema Integrado de Administración
Financiera Modulo Presupuesto Público SIAF-MPP, se muestra el Presupuesto
Inicial de Apertura (PIA) y las modificaciones realizadas en el transcurso del año
fiscal concluyendo en el Presupuesto Institucional Modificado (PIM), por toda fuente
y genérica de gasto durante los periodos 2015, 2016 y 2017.
Tabla N° 15
Presupuesto Inicial de Apertura y Presupuesto Institucional Modificado asignado de la

Unidad Ejecutora 400 Gerencia Regional de Salud, Periodo 2015 – 2017
AÑO PIA (S/) MODIFICACIONES (S/) PIM (S/)

2015 28,954,240 17,734,070 46,688,310
2016 33,157,153 20,650,715 53,807,868
2017 37,399,653 20,647,506 58,047,159
TOTAL 99,511,046 59,032,291 158,543,337
Fuente: Gerencia Regional de Salud La Libertad / SIAF-MPP
76
La Unidad Ejecutora 400 Gerencia Regional de Salud La Libertad, durante el periodo
2015 - 2017 cuenta con un Presupuesto Inicial de Apertura (PIA) acumulado
ascendente a S/ 99,511,046 y las modificaciones presupuestarias tanto en el nivel
institucional como en el nivel funcional programático efectuadas durante los años
fiscales y de estudio es de S/ 59,032,291 las mismas que determinan el Presupuesto
Institucional Modificado (PIM) de S/ 158,543,337. Según el reporte del SIAF-MPP.
El Presupuesto Institucional Modificado del periodo 2015 al 2016 ha incrementado
en S/ 7,119,558 y del periodo 2015 al 2017 el incremento es de S/ 11, 358,849;
existiendo una tendencia al crecimiento para los siguientes periodos respecto a fuente
y genérica de gasto. En la tabla observamos que la Unidad Ejecutora 400 Gerencia
Regional de Salud La Libertad, durante los años de análisis y observación se realizan
modificaciones en el nivel funcional programático concluyendo cada año con mayor
recursos comparado con la apertura del año fiscal, el año 2015 el presupuesto de
inicial de apertura (PIA) es de S/.28,954,240 sin embargo el mismo año se realizan
modificaciones por un importe de S/.17,734,070, la misma que concluye con un
Presupuesto Institucional Modificado (PIM) de S/.46,688,310, incrementado sus
recursos en un 61.30%, este incremento corresponde en su mayoría a los recursos
aprobados para ser transferidos por el seguro integral de salud (SIS) y la atención de
los pacientes; asimismo las transferencias de recursos para honrar compromisos del
estado en relación al 20% de nombramiento del personal de salud. Para el año 2016
el PIA asciende a S/.33,157,153 incrementando en un 62.30% dando como resultado
un PIM de S/.53,807,868, y para el periodo 2017 el PIA es de S/.37,399,653 e
incremento en un 55.21% concluyendo con un PIM S/.58,047,159.
77
Tabla N° 16
Distribución del Gasto Público en la Unidad Ejecutora 400 Gerencia Regional de Salud,
Periodo 2015 – 2017
PIM
GENÉRICA DE GASTO
2015 % 2016 % 2017 %
2.1. PERSONAL Y 12,832,055 27% 17,105,344 32% 20,941,997 36%

OBLIGACIONES SOCIALES
2.2. PENSIONES Y OTRAS 3,812,188 8% 3,785,909 7% 4,019,945 7%
PRESTACIONES SOCIALES
26,576,048 57% 28,897,662 54% 29,764,848 51%
2.3. BIENES Y SERVICIOS
1,109,849 2% 1,004,728 2% 1,710,072 3%
2.5. OTROS GASTOS
2.6. ADQUISICIÓN DE 2,358,170 5% 3,014,225 6% 1,610,297 3%
ACTIVOS NO FINANCIEROS
TOTAL 46,688,310 100% 53,807,868 100% 58,047,159 100%
Según reporte del Sistema Integrado de Administración Financiera (SIAF/MP) la
Unidad Ejecutora 400 Gerencia Regional de Salud La Libertad durante los periodos
que se encuentra en estudio, realizó la clasificación económica de los créditos
presupuestarios aprobados por las siguientes categorías: Gastos Corrientes, Gastos
de Capital las mismas que se distribuyen en genérica de gasto. En el año 2015 de S/
46, 688,310 el 57 % se asignó a la genérica 2.3. Bienes y Servicios la cual está
relacionada a gastos servicios básicos (energía eléctrica, agua, telefonía), servicios
profesionales y técnicos, adquisición de suministros médicos, viajes y otros, 27% a
la genérica 2.1. Personal y Obligaciones está asociado a Pago de planillas del
personal de la Salud, asimismo financió el pago de la asignación económica anual
por cumplimiento de metas institucionales, indicadores de desempeño y
compromisos de mejora de los servicios, 8% a 2.2. Pensiones y Otras Prestaciones
Sociales pago de planillas a trabajadores retirados asimismo benéficos sociales con
78
pago de 25 y 30 años, 5% a 2.6. Adquisición de Activos no Financieros está
relacionado a la adquisición de equipos médicos y biomédicos y 2% a la genérica
2.5. Otros Gastos por deudas en calidad de cosa juzgada, derechos administrativos
entre otros gastos. De igual manera este análisis cabe para los siguientes periodos;
para el año 2016 de S/ 53, 807,868 el 54 % se asignó a la genérica 2.3. Bienes y
Servicios, 32% a la genérica 2.1. Personal y Obligaciones, 7% a 2.2. Pensiones y
Otras Prestaciones Sociales, 6% a 2.6. Adquisición de Activos no Financieros y 2%
a la genérica 2.5. Otros Gastos. De igual manera, en el periodo 2017 de S/ 58, 047,159
el 51 % se asignó a la genérica 2.3. Bienes y Servicios, 36% a la genérica 2.1.
Personal y Obligaciones, 7% a 2.2. Pensiones y Otras Prestaciones Sociales, 3% a
2.6. Adquisición de Activos no Financieros y 3% a la genérica 2.5. Otros Gastos.
79
Tabla N° 17
Comparativo entre el PIM y lo Devengado por la Unidad Ejecutora 400 Gerencia

Regional de Salud, Periodo 2015 – 2017
AÑO PIM PIM DEVENGADO DEVENGADO

2015 46,688,310 29% 43,578,912 30%
2016 53,807,868 34% 50,060,306 35%
2017 58,047,159 37% 50,945,391 35%
TOTAL 158,543,337 100% 144,584,609 100%
40%
35%
35%
30% 30% 35%
25% 37%
29% 34%
20%
15%
10%
5%
0%
2015 2016 2017
PIM Devengado
Figura 5. Comparativo entre el PIM y lo Devengado por la Unidad Ejecutora 400

Gerencia Regional de Salud, Periodo 2015 – 2017
Elaborado por el autor
80
Tabla N° 18
Ejecución efectiva del Gasto Público en la Unidad Ejecutora 400 Gerencia Regional de
Salud, Periodo 2015 – 2017
AÑO PIM DEVENGADO %
2015 46,688,310 43,578,912 93%
2016 53,807,868 50,060,306 93%
2017 58,047,159 50,945,391 88%
TOTAL 158,543,337 144,584,609 91%
158,543,337
S/.160,000,000
S/.140,000,000
S/.120,000,000
S/.100,000,000
S/.80,000,000
53,807,868 58,047,159
S/.60,000,000 46,688,310
S/.40,000,000
50,945,391
50,060,306
S/.20,000,000 43,578,912
S/.0
2015 2016 2017 TOTAL
PIM Devengado
Figura 6. Ejecución efectiva del Gasto Público en la Unidad Ejecutora 400 Gerencia
Regional de Salud (Soles), Periodo 2015 – 2017
81
100.00%
96.00%
93.34%
93.04%
92.00%
88.00% 87.77%
84.00%
80.00%
2015 2016 2017
Figura 7. Ejecución porcentual efectiva (Devengado) del presupuesto total asignado a la

Unidad Ejecutora 400 Gerencia Regional de Salud, Periodo 2015 – 2017
En el año 2015 el crédito presupuestario aprobado es de S/ 46, 688,310 y la ejecución
presupuestal por toda Fuente de Financiamiento, representa el 93%, para el 2016 el
crédito presupuestario es de S/ 53, 047,159, la ejecución ha sido del 93%, para el año
2017 disminuyó a 88% la ejecución presupuestal, de acuerdo al análisis de las
modificaciones presupuestales esto bajo nivel de ejecución se debe que en el último
semestre del año se recio transferencias para mitigar los efectos del fenómeno del
niño.
82
Tabla N° 19
Fuentes de Financiamiento para la Unidad Ejecutora 400 Gerencia Regional de Salud,

Periodo 2015 – 2017
FUENTE DE FINANCIAMIENTO PIM

2015 % 2016 % 2017 %
1. RECURSOS ORDINARIOS 30,808,243 66% 34,527,149 64% 38,402,986 65%
2. RECURSOS DIRECTAMENTE
5,719,549 12% 5,551,306 10% 5,003,667 9%
RECAUDADOS
4. DONACIONES Y
9,386,353 20% 13,264,566 25% 14,224,918 25%
TRANSFERENCIAS
5. RECURSOS DETERMINADOS 774,165 2% 464,847 1% 415,588 1%
TOTAL 46,688,310 100% 53,807,868 100% 58,047,159 100%
De la tabla anterior cuya información se ha extraído del SIAF/MPP podemos
establecer un indicador porcentual para cada fuente de financiamiento del total de los
créditos presupuestarios aprobados para la Unidad Ejecutora 400 Gerencia Regional
de Salud La Libertad; se asignó para el año 2015 la suma de S/ 46,688,310, de esta
cantidad el 66% es proporcionada directamente por los Recursos Ordinarios, según
el marco teórico constituyen fondos disponibles de libre programación. Asimismo,
comprende los fondos por la monetización de productos; el 20% se estima por
Donaciones y Transferencias, se consideran las transferencias provenientes de las
Entidades Públicas y Privadas sin exigencia de contraprestación alguna, incluye el
rendimiento financiero y el diferencial cambiario, así como los saldos de balance de
años fiscales anteriores; el 12% estimado por Recursos Directamente Recaudados,
comprende los ingresos generados por las Entidades Públicas y administrados
directamente por éstas, así como los saldos de balance de años fiscales anteriores y
el 2% estimado por la fuente de financiamiento Recursos Determinados, considera
los fondos provenientes de los aportes obligatorios efectuados por los trabajadores
83
de acuerdo a la normatividad vigente, así como los saldos de balance de años fiscales
anteriores. En el año 2016 la tendencia es la misma de S/ 53, 807,868 el 64%
Recursos Ordinarios, 25% Donaciones y Transferencias, 10% Recursos
Directamente Recaudados y 1% Recursos Determinados y en el 2017 de S/ 58,
047,159 el 65% Recursos Ordinarios, 25% Donaciones y Transferencias, 9%
Recursos Directamente Recaudados y 1% Recursos Determinados.
Tabla N° 20
Categorías Presupuestales de la Unidad Ejecutora 400 Gerencia Regional de Salud,

Periodo 2015 – 2017
CATEGORÍA PIM
PRESUPUESTAL 2015 % 2016 % 2017 %
1.- PROGRAMAS
26,235,264 56% 33,262,960 62% 34,751,234 60%
PRESUPUESTALES
2.- ACCIONES CENTRALES 6,074,289 13% 6,965,927 13% 8,338,184 14%
3.- ASIGNACIONES
PRESUPUESTARIAS QUE NO 14,378,757 31% 13,578,981 25% 14,957,741 26%
RESULTAN EN PRODUCTOS
TOTAL 46,688,310 100% 53,807,868 100% 58,047,159 100%
Según el reporte del Sistema Integrado de Administración Financiera SIAF/MPP,
durante el año 2015 cuenta con un presupuesto asignado de S/.46,688,310 por toda
fuente de financiamiento y genérica de gasto, del cual el 56% está destinado a los
Programas Presupuestales que representa S/ 26, 235,264.00, el 31% para la categoría
presupuestal Asignaciones Presupuestarias Que No Resultan En Productos y solo el
13% para Acciones Centrales. En el año 2016 de S/. 53, 807,868.00 el 62% es para
la categoría Programas Presupuestales incrementando en relación al año 2015,
asimismo el 25% para la categoría presupuestal Asignaciones Presupuestarias que
No Resultan En Productos y el 13% para Acciones Administrativas; durante el año
84
2017 el crédito presupuestario aprobado para la unidad Ejecutora 400 Gerencia
Regional de Salud La Libertad es de S/. 58, 047,159.00 del cual el 60% para la
categoría Programas Presupuestales, el 26% categoría presupuestal Asignaciones
Presupuestarias Que No Resultan En Productos y el 14% para Acciones Centrales.
70%
62%
60%
60% 56%
50%
40%
31%
30% 25% 26%
20%
13% 13% 14%
10%
0%
PIM_2015 PIM_2016 PIM_2017
1.- Programas Presupuestales 2.- Acciones Centrales 3.- APNOP
Figura 8. Categorías Presupuestales de la Unidad Ejecutora 400 Gerencia Regional de

Salud, Periodo 2015 – 2017
De la figura respecto a los programas presupuestales, la Unidad Ejecutora 400
Gerencia Regional de Salud La Libertad ha distribuido los mayores recursos en esta
categoría. Incrementando del año 2015 al 2016 de 56% a 62% mientras que del año
2016 al 2017 presenta una disminución de 62% a 60%, la cual se origina por las
directivas de programas presupuestales del año 2015 y 2016 y según definiciones
operacionales de los programas presupuestales los servicios básicos se consideraban
gastos directos, sin embargo para el año 2017 este presupuesto debió se redistribuido
85
para las categorías de Acciones Centrales y Asignaciones Presupuestarias Que No
Resultan En Productos, puesto que dentro de los de los productos de los programas
presupuestales no se encontraban como bienes y servicios que contribuyan de forma
directa en el resultado del producto.
La Unidad Ejecutora 400 Gerencia Regional de Salud las Libertad mantiene
programación de recursos en la categoría Asignaciones Presupuestarias Que No
Resultan En Productos (APNOP) y en actividades de salud (atención básica en salud,
servicio de apoyo al diagnóstico, vigilancia y control epidemiológico, gestión del
programa y otras actividades); las APNOP por ser transversales a los programas
presupuestales no están definidas en un programa específico por ende se mantiene
una programación de recursos con tendencia decreciente; así, para el año 2015
representa el 31% equivalente a S/ 14,378,757 del total del crédito presupuestal
aprobado, para el año 2016 el 25% ascendente a S/. 13,578,981 y para el año 2017
un 26% representando una suma de S/14,957,741 destinada a la unidad ejecutora en
estudio.
En la categoría Acciones Centrales, la Unidad Ejecutora 400 Gerencia Regional de
Salud La Libertad, ha programa los recursos públicos de la siguiente manera; para el
año 2015 el 13% del total del crédito presupuestario aprobado, en el 2016 representa
el 13% del crédito presupuestal y por último para el periodo 2017 se incrementó a
14% del total del presupuesto aprobado para el año, los recursos se han programado
en las actividades: Planeamiento y Presupuesto, Gestión Administrativa, Gestión de
Recursos Humanos, Acciones de Control y Auditoria, las mismas que están
orientadas a la gestión de los recursos humanos, materiales y financieros de la
entidad, que contribuyen de manera integral al logro de los resultados de los
Programas Presupuestales.
86
Tabla N° 21
Presupuesto asignado por Programas Presupuestales de la Unidad Ejecutora 400 Gerencia Regional de Salud, Periodo 2015 – 2017
PROGRAMAS PRESUPUESTALES PIM
2015 % 2016 % 2017 %
0001. PROGRAMA ARTICULADO NUTRICIONAL 11,494,173 25% 12,410,909 23% 12,390,526 21%
0002. SALUD MATERNO NEONATAL 6,384,063 14% 8,285,441 15% 6,882,794 12%
0016. TBC-VIH/SIDA 1,395,618 3% 1,663,582 3% 1,987,465 3%
0017. ENFERMEDADES METAXENICAS Y ZOONOSIS 1,492,029 3% 5,310,053 10% 2,879,608 5%
0018. ENFERMEDADES NO TRANSMISIBLES 370,260 1% 380,321 1% 490,900 1%
0024. PREVENCIÓN Y CONTROL DEL CÁNCER 288,377 1% 285,687 1% 399,600 1%
0051. PREVENCIÓN Y TRATAMIENTO DEL CONSUMO DE DROGAS 342,466 1% 260,000 0% 260,000 0%
0068. REDUCCIÓN DE VULNERABILIDAD Y ATENCIÓN DE EMERGENCIAS POR
934,729 2% 798,650 1% 5,288,495 9%
DESASTRES
812,316 2% 1,037,769 2% 1,315,341 2%

0104. REDUCCIÓN DE LA MORTALIDAD POR EMERGENCIAS Y URGENCIAS MEDICAS
0129. PREVENCIÓN Y MANEJO DE CONDICIONES SECUNDARIAS DE SALUD EN
- 0% 1,000 0% 1,000 0%
PERSONAS CON DISCAPACIDAD
0131. CONTROL Y PREVENCIÓN EN SALUD MENTAL 2,721,233 6% 2,829,548 5% 2,855,535 5%
9001. ACCIONES CENTRALES 6,074,289 13% 6,965,927 13% 8,338,184 14%
14,378,757 31% 13,578,981 25% 14,957,741 26%

9002. ASIGNACIONES PRESUPUESTARIAS QUE NO RESULTAN EN PRODUCTOS
TOTAL 46,688,310 100% 53,807,868 100% 58,047,189 100%
87
Programa 0001. Programa Articulado Nutricional en el año 2015 representa el 25%
del presupuesto aprobado equivalente a S/11, 494,173, en el año 2016 a 23% que es
igual a S/ 12, 410,909 y para el año 2017 a 21% siendo la una suma igual a S/12,
390,526, por toda fuente y genérica de gasto. Siendo el programa presupuestal con
mayores recursos asignado e importante para la Unidad Ejecutora 400 Gerencia
regional de Salud la Libertad.
Programa 0002. Salud Materno Neonatal, en el año 2015 representa el 14% (S/ 6,
384,063) del presupuesto aprobada para el año fiscal, el año 2016 el 15% (S/ 8,
285,441) y para el año 2017 el 12% (S/ 6, 882,794) del total del presupuesto aprobado
para el año esta asignación por toda fuente y genérica de gasto. Del año 2015 al 2016
se evidencia un crecimiento porcentual de 1% y para el año 2017 una disminución
de 3 puntos porcentuales en relación al año 2016, sin embargo, al verificar los
porcentajes, concluimos que los recursos van en incremento de un año al otro.
El programa 0016. TBC-VIH/SIDA, durante los años 2015, 2016 y 2017 representa
el 3% del total de los créditos aprobados para cada año fiscal que corresponde a los
importes de S/ 1, 395,618, S/ 1, 663,582 y S/1, 987,465 respectivamente,
evidenciando que existe un incremento de recursos de en cada año y así alcanzar las
metas propuestas en el programa.
El programa 0017. Enfermedades Metaxenicas y Zoonosis, durante los años de
estudio la Unidad Ejecutora 400 Gerencia regional de Salud La Libertad asigno
recursos por toda fuente y genérica de gasto en el año 2015 el 3% del presupuesto
total equivalente a S/ 1,492,029, el 2016 el 10% igual a S/ 5,310,053 y en 2017 el
5% equivalente a S/ 2,879,608. Observemos que para el año 2016 el presupuesto
incremento en 7 puntos porcentuales en relación al año 2015 debido al Plan
88
Estratégico de Prevención de la Enfermedades Metaxenicas y Zoonosis con énfasis
en el ZIKA y CHICUNGUYA.
Programa 0018. Enfermedades No Transmisibles, durante los años 2015 al 2017
mantiene el 1% del total de presupuesto asignado a cada año; asciende a S/. 370,260
para el año 2015, S/.380, 321 para el año 2016 y para el año 2017 asciende a S/.490,
900, existiendo la tendencia al incremento en los periodos estudiados.
Programa 0024. Prevención y Control del Cáncer, los créditos presupuestarios para
el programa de cáncer durante los años 2015 al 2017 representan el 1% de cada año
siendo S/ 288, 377, S/ 285, 687 y S/399, 600 respectivamente. El reporte nos muestra
que en el año 2016 existe una pequeña disminución de recursos por (S/,2690), sin
embargo, para el año 2017 incremento en S/ 113,913 en relación al 2016.
Programa 0051. Prevención y Tratamiento del Consumo de Drogas, durante el año
2015 el presupuesto asignado representa el 1% del total de crédito aprobado el cual
asciende a S/ 342,466, en el año 2016 ha disminuido a 0.48% (S/ 260, 000) y en el
2017 sigue en decremento hasta 0.45% (S/ 260, 000), el programa es el único que ha
disminuido presupuestalmente durante los periodos analizados.
Programa 0068. Reducción de Vulnerabilidad y Atención de Emergencias por
Desastres, en el año 2015 representa el 2% del presupuesto aprobado (S/ 939,729) en
el 2016 el 1% (S/ 798,650) y el 2017 el 9% (S/ 5,288,495) el incremento porcentual
está relacionado con las transferencias financieras para mitigar el fenómeno del niño
registrado en la Región La Libertad.
Programa 0104. Reducción de la Mortalidad por Emergencias y Urgencias Médicas,
de los años 2015, 2016 y 2017 se mantiene con el 2% del total de créditos aprobados
para cada año asciende a S/ 812,316, S/1,037,769 y S/.1,315,341 respectivamente, de
89
acuerdo al reporte del SIAF el presupuesto asignado para el programa ha
incrementado en un importe de S/.503,025 en los periodos 2015 - 2017.
Programa 0129. Prevención y Manejo de Condiciones secundarias de Salud en
Personas con Discapacidad, el programa se ha implementado en el año 2016 con un
presupuesto de S/ 1000 y para el año 2017 conserva la misma partida presupuestal.
Programa 0131. Control y Prevención en Salud Mental el presupuesto asignado al
programa en el año 2015 representa el 6% equivalente a S/ 2,721,233, en el 2016 el
5% ascendente a S/. 2,829,548 y en el año 2017 es igual al 5% cuyo importe es S/ 2,
855,535 la asignación de recursos para este programa se incrementa en los periodos
evaluados.
En el cuadro presentado también se muestra el presupuesto asignado a las categorías
presupuestales de Acciones Centrales, en el año 2015 el 13% del total del crédito
presupuestario aprobado (S/.6,074,289), en el 2016 representa el 13% (S/.6,829,548)
del crédito presupuestario y en el año 2017 se incrementó al 14% del total del
presupuesto aprobado para el año (S/.8,338,184). Además, para las Asignaciones
Presupuestarias Que No Resultan En Productos en el año 2015 representa el 31%
equivalente a S/ 14,378,757 del total del crédito presupuestal aprobado, en el año
2016 el 25% que asciende a S/ 13,578,981 y en el año 2017 el 26% ascendente a
S/14,957,741.
90
3.3 Cumplimiento de metas y ejecución del presupuesto asignado a la Unidad Ejecutora 400 Gerencia Regional de Salud La Libertad
Tabla 22
Cumplimiento de Meta Física y Financiera del Programa Presupuestal Articulado Nutricional asignado a la Unidad Ejecutora 400 Gerencia
Regional de Salud La Libertad 2015
Meta Física Avance %
Producto Actividad Unid. Medida PIM DEV. %EP
Anual Físico Avance
5004426. MONITOREO, SUPERVISIÓN,
3000001. ACCIONES COMUNES EVALUACIÓN Y CONTROL DEL PROGRAMA 00060 - INFORME 12 14 117% 582,558 524,083 90%
ARTICULADO NUTRICIONAL
3000609. COMUNIDAD ACCEDE A AGUA PARA EL CONSUMO 5004428. VIGILANCIA DE LA CALIDAD DEL 00223 - CENTRO
HUMANO AGUA PARA EL CONSUMO HUMANO POBLADO
182 290 159% 2,067,552 2,067,312 100%
3033250. INSTITUCIONES EDUCATIVAS SALUDABLES 5000013. INSTITUCIONES EDUCATIVAS 00236 -

PROMUEVEN EL CUIDADO INFANTIL Y LA ADECUADA SALUDABLES PROMUEVEN ACCIONES PARA INSTITUCIÓN 397 221 56% 15,030 14,303 95%
ALIMENTACIÓN EL CUIDADO INFANTIL EDUCATIVA
3033251. FAMILIAS SALUDABLES CON CONOCIMIENTOS PARA 5000014. FAMILIAS CON NIÑO/AS MENORES DE
EL CUIDADO INFANTIL, LACTANCIA MATERNA EXCLUSIVA Y 36 MESES DESARROLLAN PRACTICAS 00056 - FAMILIA 2365 2511 106% 221,068 219,795 99%
LA ADECUADA ALIMENTACIÓN Y PROTECCIÓN DEL MENOR SALUDABLES
5000017. APLICACIÓN DE VACUNAS 00218 - NIÑO

3033254. NIÑOS CON VACUNA COMPLETA
COMPLETAS PROTEGIDO
7933 5159 65% 4,808,078 4,792,789 100%
5000018. ATENCIÓN A NIÑOS CON 00219 - NIÑO
3033255. NIÑOS CON CRED COMPLETO SEGÚN EDAD
CRECIMIENTO Y DESARROLLO CONTROLADO
4558 4630 102% 2,562,900 2,487,623 97%
5000028. ATENDER A NIÑOS CON 00016 - CASO

3033312. ATENCIÓN DE ENFERMEDADES DIARREICAS AGUDAS
ENFERMEDADES DIARREICAS AGUDAS TRATADO
2303 1991 86% 12,468 12,468 100%
3033317. GESTANTE CON SUPLEMENTO DE HIERRO Y ACIDO 5000032. ADMINISTRAR SUPLEMENTO DE 00224 - GESTANTE
HIERRO Y ACIDO FÓLICO A GESTANTES SUPLEMENTADA
2525 1087 43% 1,104,519 1,104,519 100%
FÓLICO
3000733. POBLACIÓN INFORMADA SOBRE EL CUIDADO 5005326. INTERVENCIONES DE
00259 - PERSONA
INFANTIL Y PRACTICAS SALUDABLES PARA LA PREVENCIÓN COMUNICACIÓN PARA EL CUIDADO INFANTIL
INFORMADA
167000 167000 100% 120,000 119,747 100%
DE ANEMIA Y DESNUTRICIÓN CRÓNICA INFANTIL Y PREVENCIÓN DE ANEMIA
Total 11,494,173 11,342,639 99%
Nota: El indicador de cumplimiento está ilustrado en base a colores “Aceptable”, “en riesgo o por mejorar”, “crítico”
91
el programa presupuestal 0001. PROGRAMA ARTICULADO NUTRICIONAL,
tiene un crédito presupuestario por toda fuente y genérica de gasto por S/, 11, 494,173
para desarrollar 9 productos y 9 actividades las mismas que tienen una programación
de meta física con su respectiva unidad de medida y recursos asignados por cada
actividad; que nos permite evaluar la calidad y el cumplimiento de la finalidad del
programa que es reducir la desnutrición crónica en los niños menores de cinco años.
Logrando ejecutar el presupuesto asignado al programa al 99%. De los 9 productos,
los de mayor importancia para la Intervención directa son: Familias saludables con
conocimientos para el cuidado infantil, lactancia materna exclusiva y la adecuada
alimentación y protección del menor, Niños con vacuna completa, Niños con CRED
completo según edad, Atención de enfermedades diarreicas agudas. Los mismos que
cuentan con sus respectivas actividades las cuales analizaremos su nivel de avance
físico y ejecución financiera, Familias con niño/as menores de 36 meses desarrollan
prácticas saludables: esta actividad cuenta con una meta física anual programada de
2365 familias, alcanzando 106%, en esta actividad se ha superado la meta
programada llegando a capacitar e informar a 146 familias más, en relación a la
ejecución financiera en esta actividad se logrado el 99%. Aplicación de vacunas
completas: la población asignada para esta actividad es 7936 niños protegidos, al
culminar el año fiscal se alcanzó el 65% de la meta programada, reflejando que no
se ha cumplido con la meta programada asimismo el presupuesto asignado ha sido
ejecutado al 100%. Atención a niños con crecimiento y desarrollo - CRED completo
para su edad: esta actividad cuenta con una meta física anual programada de 4558
niño controlado, llegando a cumplir el 102% en esta actividad se ha superado la meta
programada llegando a controlar a 72 niños de la meta física programada, la
ejecución financiera en esta actividad se logrado el 97%.
92
Tabla 23
Cumplimiento de Meta Física y Financiera del Programa Presupuestal Salud Materno Neonatal asignado a la Unidad Ejecutora 400 Gerencia
Meta
Avance %
Producto Actividad Unid. Medida Física PIM DEV. %EP
Físico Avance
Anual
5004430. MONITOREO, SUPERVISIÓN, EVALUACIÓN
3000001. ACCIONES COMUNES
Y CONTROL DE LA SALUD MATERNO NEONATAL
00060 - INFORME 12 13 108% 404,296 352,356 87%
3033172. ATENCIÓN PRENATAL 5000037. BRINDAR ATENCIÓN PRENATAL 00058 - GESTANTE

REENFOCADA CONTROLADA
2146 1298 60% 2,002,060 1,854,970 93%
REENFOCADA
5000042. MEJORAMIENTO DEL ACCESO DE LA
3033291. POBLACIÓN ACCEDE A MÉTODOS 00206 - PAREJA
DE PLANIFICACIÓN FAMILIAR
POBLACIÓN A MÉTODOS DE PLANIFICACIÓN
PROTEGIDA
6739 6631 98% 232,580 232,580 100%
FAMILIAR
3033294. ATENCIÓN DE LA GESTANTE CON 5000044. BRINDAR ATENCIÓN A LA GESTANTE CON 00207 - GESTANTE
COMPLICACIONES ATENDIDA
384 557 145% 970,175 970,173 100%
COMPLICACIONES
3033295. ATENCIÓN DEL PARTO NORMAL 5000045. BRINDAR ATENCIÓN DE PARTO NORMAL 00208 - PARTO NORMAL 2136 1093 51% 1,768,514 1,766,268 100%
3033305. ATENCIÓN DEL RECIÉN NACIDO 00239 - RECIÉN NACIDO

NORMAL
5000053. ATENDER AL RECIÉN NACIDO NORMAL
ATENDIDO
2146 1341 62% 718,438 718,289 100%
3033306. ATENCIÓN DEL RECIÉN NACIDO 5000054. ATENDER AL RECIÉN NACIDO CON
CON COMPLICACIONES COMPLICACIONES
00212 - EGRESO 5 5 100% 288,000 287,983 100%
Total 6,384,063 6,182,619 97%
93
Según el reporte de la base de datos del SIAF-MPP de la Unidad Ejecutora 400
Gerencia Regional de Salud La Libertad en el año 2015 el programa presupuestal
0002. SALUD MATERNO NEONATAL, cuenta un crédito presupuestario por toda
fuente y genérica de gasto por S/.6, 384,063 para desarrollar 7 productos y 7
actividades las mismas que tienen una programación de meta física con su respectiva
unidad de medida y recursos asignados para cada actividad; que nos permite evaluar
la calidad y el cumplimiento de la finalidad del programa que es mejorar la salud
materno neonatal. Logrando ejecutar el presupuesto asignado al 97%. De los
productos asignados contamos 6 son de vital importancia para el cumplimiento de la
intervención y están en relación con las siguientes actividades: Brindar atención
prenatal reenfocada: esta actividad cuenta con una meta física anual programada de
2146 gestante controlada, llegando a cumplir el 60% de la meta física programada,
no logrando cumplir con la meta establecida, en relación a la ejecución financiera en
esta actividad se logrado el 93%. Mejoramiento del acceso de la población a métodos
de planificación familiar: La meta asignada para esta actividad es 6739 parejas
protegidas, al culminar el año fiscal se alcanzó el 98% una ejecución con un promedio
adecuado, la ejecución financiera llego al 100%. Brindar atención a la gestante con
complicaciones: esta actividad cuenta con una meta física anual programada de 384,
gestantes atendidas, llegando a cumplir el 145% en esta actividad se han atendido
173gestantes adicionales a las programadas, la ejecución financiera en esta actividad
se logrado el 100%. Brindar atención de parto normal: esta actividad cuenta con una
meta física anual programada de 2136 parto normal, alcanzando el 51% de la meta,
en esta actividad se considera las gestantes atendidas en los establecimientos de
salud, la ejecución financiera llega al 100%.
94
Tabla 24
Cumplimiento de Meta Física y Financiera del Programa Presupuestal TBC - VIH / SIDA asignado a la Unidad Ejecutora 400 Gerencia Regional
de Salud La Libertad 2015
Meta
Avance %
Producto Actividad Unid. Medida Física PIM DEV. %EP
Físico Avance
Anual
3000001. ACCIONES COMUNES EVALUACIÓN Y CONTROL DE VIH/SIDA - 00060 - INFORME 6 1 17% 309,443 309,442 100%
TUBERCULOSIS
3000612. SINTOMÁTICOS
5004436. DESPISTAJE DE TUBERCULOSIS EN 00087 - PERSONA
RESPIRATORIOS CON DESPISTAJE DE
SINTOMÁTICOS RESPIRATORIOS ATENDIDA
3020 2698 89% 640,549 635,958 99%
TUBERCULOSIS
3000614. PERSONAS CON DIAGNOSTICO 5004438. DIAGNOSTICO DE CASOS DE
TUBERCULOSIS
00393 - TASA 813 1792 220% 212,872 212,872 100%
DE TUBERCULOSIS
3043969. PERSONAS DIAGNOSTICADAS
5000079. BRINDAR ATENCIÓN INTEGRAL A
CON VIH/SIDA QUE ACUDEN A LOS 00087 - PERSONA
SERVICIOS Y RECIBEN ATENCIÓN
PERSONAS CON DIAGNOSTICO DE VIH QUE
ATENDIDA
900 1221 136% 232,754 232,753 100%
ACUDEN A LOS SERVICIOS
INTEGRAL
Total 1,395,618 1,391,025 100%
Los productos mencionados cada uno de ellos cuenta con una actividad directa que analizaremos: Despistaje de tuberculosis en sintomáticos
respiratorios: la meta asignada para esta actividad es 3020 Personas Atendidas, al culminar el año fiscal se alcanzó el 89%, la ejecución financiera
llego al 99%. Diagnóstico de casos de tuberculosis: esta actividad cuenta con una meta física anual programada de 813 Persona Diagnosticada,
llegando a cumplir el 220% de la meta física programada, de esta actividad se han diagnosticado 979 casos tuberculosis adicionales a la meta
programada, en relación a la ejecución financiera en esta actividad se logrado el 100%.
95
Tabla 25
Cumplimiento de Meta Física y Financiera del Programa Presupuestal Enfermedades Metaxenicas y Zoonosis asignado a la Unidad Ejecutora
400 Gerencia Regional de Salud La Libertad 2015
Meta
Producto Actividad Unid. Medida Física Avance Físico % Avance PIM DEV. %EP
Anual
3000001. ACCIONES COMUNES EVALUACIÓN Y CONTROL METAXENICAS Y 00060 - INFORME 12 12 100% 170,847 169,328 99%
ZOONOSIS
3043980. POBLADORES DE ÁREAS CON RIESGO
5000090. INFORMACIÓN DE LOS MECANISMOS
DE TRANSMISIÓN INFORMADA CONOCE LOS
DE TRANSMISIÓN DE ENFERMEDADES 00088 - PERSONA
MECANISMOS DE TRANSMISIÓN DE
METAXENICAS Y ZOONÓTICAS EN CAPACITADA
90000 90000 100% 80,600 80,593 100%
ENFERMEDADES METAXENICAS Y
POBLADORES DE ÁREAS CON RIESGO
ZOONÓTICAS
5000091. INTERVENCIONES EN VIVIENDAS
3043981. VIVIENDAS PROTEGIDAS DE LOS
PROTEGIDAS DE LOS PRINCIPALES
PRINCIPALES CONDICIONANTES DEL RIESGO
EN LAS ÁREAS DE ALTO Y MUY ALTO RIESGO
CONDICIONANTES DEL RIESGO EN LAS ÁREAS 00255 - VIVIENDAS 475 1271 268% 803,284 791,466 99%
DE ALTO Y MUY ALTO RIESGO DE
DE ENFERMEDADES METAXENICAS Y ZONAS
ENFERMEDADES ME
5000093. EVALUACIÓN, DIAGNOSTICO Y
3043983. DIAGNOSTICO Y TRATAMIENTO DE
TRATAMIENTO DE ENFERMEDADES 00394 - TÉCNICO 7945 0 0% 374,351 374,088 100%
ENFERMEDADES METAXENICAS
METAXENICAS
3043984. DIAGNOSTICO Y TRATAMIENTO DE
CASOS DE ENFERMEDADES ZOONÓTICAS
TRATAMIENTO DE CASOS DE ENFERMEDADES 00394 - TÉCNICO 75 65 87% 62,947 62,710 100%
ZOONÓTICAS
Total 1,492,029 1,478,185 99%
96
El programa presupuestal 0017. ENFERMEDADES METAXENICAS Y
ZOONOSIS, cuenta un crédito presupuestario por toda fuente y genérica de gasto
por S/.1,492,029 para desarrollar 5 productos y 5 actividades las mismas que tienen
una programación de meta física con su respectiva unidad de medida y recursos
asignados para cada actividad; que nos permite evaluar la calidad y el cumplimiento
de la finalidad del programa que es disminución de la morbilidad y mortalidad por
enfermedades Metaxenicas y zoonóticas mediante intervenciones sanitarias.
Logrando ejecutar el presupuesto asignado al 99%. Para la implementación del
programa se han priorizado intervenciones principales a través de los productos:
Pobladores de áreas con riesgo de transmisión informada conoce los mecanismos de
transmisión de enfermedades Metaxenicas y zoonóticas y viviendas protegidas de los
principales condicionantes del riesgo en las áreas de alto y muy alto riesgo de
enfermedades Metaxenicas y zoonosis las mismas que cuentan con las siguientes
actividades: Información de los mecanismos de transmisión de enfermedades
Metaxenicas y zoonóticas en pobladores de áreas con riesgo: esta actividad cuenta
con una meta física anual programada de 90000 persona capacitada, llegando a
cumplir el 100% en relación a la ejecución financiera en esta actividad se logrado el
100%. Intervenciones en viviendas protegidas de los principales condicionantes del
riesgo en las áreas de alto y muy alto riesgo de enfermedades Metaxenicas y
zoonosis: La meta asignada para esta actividad es 475 Viviendas, al culminar el año
fiscal se alcanzó el 1271% sobrepasando de la meta programada en 796 viviendas
adicionales, la ejecución financiera llego al 99%. Las actividades completarías
como: Evaluación, Diagnóstico y tratamiento de enfermedades Metaxenicas,
Evaluación, diagnóstico y tratamiento de casos de enfermedades zoonóticas estas
actividades no alcanzaron la meta programada.
97
Tabla 26
Cumplimiento de Meta Física y Financiera del Programa Presupuestal Enfermedades No Transmisibles asignado a la Unidad Ejecutora 400
Gerencia Regional de Salud La Libertad 2015
Meta
Avance
Producto Actividad Unid. Medida Física % Avance PIM DEV. %EP
Físico
Anual
5004452. MONITOREO, SUPERVISIÓN, EVALUACIÓN Y
CONTROL DE ENFERMEDADES NO TRANSMISIBLES
00060 - INFORME 4 1 25% 175,778 175,778 100%
3000013. TAMIZAJE Y DIAGNOSTICO DE 5000111. EXÁMENES DE TAMIZAJE Y DIAGNOSTICO

DE PERSONAS CON ERRORES REFRACTIVOS
00438 - PULGADAS 4000 15186 380% 5,000 4,999 100%
PACIENTES CON ERRORES REFRACTIVOS
5000113. EVALUACIÓN CLÍNICA Y TAMIZAJE
3000015. VALORACIÓN CLÍNICA Y TAMIZAJE
LABORATORIAL DE PERSONAS CON RIESGO DE
LABORATORIAL DE ENFERMEDADES
PADECER ENFERMEDADES CRÓNICAS NO
00438 - PULGADAS 3354 2990 89% 20,000 19,999 100%
CRÓNICAS NO TRANSMISIBLES
TRANSMISIBLES
5000104. ATENCIÓN ESTOMATOLÓGICA PREVENTIVA
3000680. ATENCIÓN ESTOMATOLÓGICA
BÁSICA EN NIÑOS, GESTANTES Y ADULTOS 00394 - TÉCNICO 4150 3255 78% 169,482 169,274 100%
PREVENTIVA
MAYORES
Total 370,260 370,051 100%
98
El programa presupuestal 0018. ENFERMEDADES NO TRANSMISIBLES, tiene
un crédito presupuestario por toda fuente y genérica de gasto por S/, 370,260 para
desarrollar 4 productos y 4 actividades las mismas que tienen una programación de
meta física con su respectiva unidad de medida y recursos asignados por cada
actividad; que nos permite evaluar la calidad y el cumplimiento de la finalidad del
programa que es prevención de riesgos y daños para la salud producidos por
enfermedades crónicas no trasmisibles. Logrando ejecutar el presupuesto asignado al
100%. Para la implementación del programa se han priorizado intervenciones
principales a través de los productos: Tamizaje y diagnóstico de pacientes con errores
refractivos, Valoración clínica y tamizaje laboratorial de enfermedades crónicas no
transmisibles y Atención estomatológica preventiva, los cuales están relacionados
directamente a las actividades que detallamos: Exámenes de tamizaje y diagnóstico
de personas con errores refractivos: esta actividad cuenta con una meta física anual
programada de 4000 Persona Tamizada, llegando a cumplir el 380% superando la
meta programada, a la ejecución financiera en esta actividad se logrado el 100%.
Evaluación clínica y tamizaje laboratorial de personas con riesgo de padecer
enfermedades crónicas no transmisibles: cuya meta física anual programada es 3354
persona tamizada, llegando a 89% de la meta física programada, la ejecución
financiera en esta actividad se logrado el 100%. Atención estomatológica preventiva
básica en niños, gestantes y adultos mayores: esta actividad cuenta con una meta
física anual programada de 4150 casos tratados, llegando al 78%, la ejecución
financiera en esta actividad se logrado el 100%.
99
Tabla 27
Cumplimiento de Meta Física y Financiera del Programa Presupuestal Prevención y Control del Cáncer asignado a la Unidad Ejecutora 400
Meta
Producto Actividad Unid. Medida Física Avance Físico % Avance PIM DEV. %EP
Anual
3000001. ACCIONES COMUNES EVALUACIÓN Y CONTROL DE PREVENCIÓN Y 00060 - INFORME 4 1 25% 155,906 155,906 100%
CONTROL DEL CÁNCER
5000132. TAMIZAJE EN MUJERES PARA
3000004. MUJER TAMIZADA EN
DETECCIÓN DE CÁNCER DE CUELLO 00438 - PULGADAS 3000 2179 73% 82,751 75,848 92%
CÁNCER DE CUELLO UTERINO
UTERINO
3044195. MUJERES MAYORES DE 18 5000119. CONSEJERÍA A MUJERES MAYORES
AÑOS CON CONSEJERÍA EN CÁNCER DE 18 AÑOS PARA LA PREVENCIÓN DE 00086 - PERSONA 6909 6429 93% 24,860 24,859 100%
DE CÉRVIX CÁNCER DE CÉRVIX
3044197. MUJERES MAYORES DE 18 5000120. CONSEJERÍA EN MUJERES MAYORES

AÑOS CON CONSEJERÍA EN CÁNCER DE 18 AÑOS PARA LA PREVENCIÓN DE 00086 - PERSONA 6909 4748 69% 24,860 24,460 98%
DE MAMA CÁNCER DE MAMA
Total 288,377 281,073 97%
100
El programa presupuestal 0024. PREVENCIÓN Y CONTROL DEL CÁNCER, tiene
desarrollar 4 productos y 4 actividades las mismas que tienen una programación de
meta física con su respectiva unidad de medida y recursos asignados por cada
actividad; que nos permite la disminución de la morbimortalidad por cáncer en la
población. Logrando ejecutar el presupuesto asignado al 97%. Los productos
orientados para el logro de la finalidad del programa son:
- Mujer tamizada en cáncer de cuello uterino
- Mujeres mayores de 18 años con consejería en cáncer de cérvix
- Mujeres mayores de 18 años con consejería en cáncer de mama
Las actividades que están directamente relacionadas a los productos; Consejería a
mujeres mayores de 18 años para la prevención de cáncer de cérvix, cuya meta física
es 6909 Personas, ejecutando el 93% y Consejería en mujeres mayores de 18 años
para la prevención de cáncer de mama con meta 6909 se ha ejecutado el 69%, y
Tamizaje en mujeres para detección de cáncer de cuello uterino tiene una meta de
300 persona, alcanzando el 73%. La ejecución financiera de las actividades es
promedio.
101
Tabla 28
Cumplimiento de Meta Física y Financiera del Programa Presupuestal Prevención y Tratamiento del Consumo de Drogas asignado a la Unidad
Ejecutora 400 Gerencia Regional de Salud La Libertad 2015
Meta
Avance
Físico
Anual
5004102. ATENCIÓN TERAPÉUTICA EN

3000713. POBLACIÓN ATENDIDA EN MODALIDAD AMBULATORIA, DE DIA Y 00087 - PERSONA
RESIDENCIAL PARA CONSUMIDORES Y ATENDIDA
1331 1262 95% 342,466 342,420 100%
ADICCIONES POR CONSUMO DE DROGAS
DEPENDIENTES A DROGAS
Total 342,466 342,420 100%
Según el reporte de la base de datos del SIAF-MPP de la Unidad Ejecutora 400 Gerencia Regional de Salud La Libertad en el año 2015 el
programa presupuestal 0051. PREVENCIÓN Y TRATAMIENTO DEL CONSUMO DE DROGAS, tiene un crédito presupuestario por toda
fuente y genérica de gasto por S/, 342,466 para desarrollar 1 productos y 1 actividades las mismas que tienen una programación de meta física
con su respectiva unidad de medida y recursos asignados por cada actividad; que nos permite disminución del consumo de drogas en la
población de 12 a 65 años. Logrando ejecutar el presupuesto asignado al 100%.
102
Tabla 29
Cumplimiento de Meta Física y Financiera del Programa Presupuestal Reducción de Vulnerabilidad y Atención de Emergencias por Desastres
asignado a la Unidad Ejecutora 400 Gerencia Regional de Salud La Libertad 2015
Meta
Avance
Físico
Anual
3000169. POBLACIÓN CON PRACTICAS 5001580. CAPACITACIÓN DE COMUNIDADES EN
SEGURAS EN SALUD FRENTE A OCURRENCIA HABILIDADES PARA REDUCIR EL RIESGO DE 00019 - COMUNIDAD 5 10 200% 33,500 33,326 99%
DE PELIGROS NATURALES DAÑOS DE SALUD
3000169. POBLACIÓN CON PRACTICAS 5003301. ENTRENAMIENTO DE LA POBLACIÓN EN
SEGURAS EN SALUD FRENTE A OCURRENCIA RESPUESTA Y REHABILITACIÓN EN SALUD 00019 - COMUNIDAD 5 6 120% 35,000 34,422 98%
DE PELIGROS NATURALES FRENTE A EMERGENCIAS Y DESASTRE
3000450. ENTIDADES PUBLICAS CON GESTIÓN
5004278. DESARROLLO DE CAPACIDADES Y
DE RIESGO DE DESASTRE EN SUS PROCESOS
DE PLANIFICACIÓN Y ADMINISTRACIÓN PARA
ASISTENCIA TÉCNICA EN GESTIÓN DEL RIESGO 00086 - PERSONA 200 128 64% 55,220 55,034 100%
DE DESASTRES
EL DESARROLLO
5004279. MONITOREO, SUPERVISIÓN Y
DE RIESGO DE DESASTRE EN SUS PROCESOS 00201 - INFORME
EVALUACIÓN DE PRODUCTOS Y ACTIVIDADES
TÉCNICO
12 11 92% 63,960 63,072 99%
EN GESTIÓN DE RIESGO DE DESASTRES
EL DESARROLLO
5004280. DESARROLLO DE INSTRUMENTOS
DE RIESGO DE DESASTRE EN SUS PROCESOS
ESTRATÉGICOS PARA LA GESTIÓN DEL RIESGO 00036 - DOCUMENTO 6 8 133% 32,660 32,659 100%
DE DESASTRES
EL DESARROLLO
3000564. SERVICIOS DE SALUD CON
5003304. CAPACIDAD DE EXPANSIÓN 00044 -
CAPACIDADES COMPLEMENTARIAS PARA LA
ASISTENCIAL EN ESTABLECIMIENTOS DE SALUD ESTABLECIMIENTO DE 3 3 100% 58,670 58,669 100%
ATENCIÓN FRENTE A EMERGENCIAS Y
ESTRATÉGICOS SALUD
DESASTRES
5003305. OFERTA COMPLEMENTARIA
ORGANIZADA FRENTE A EMERGENCIAS Y 00006 - ATENCIÓN 180 92 51% 181,800 181,800 100%
DESASTRES
DESASTRES
5003306. ATENCIÓN DE SALUD Y MOVILIZACIÓN
DE BRIGADAS FRENTE A EMERGENCIAS Y 00006 - ATENCIÓN 700 808 115% 115,680 114,989 99%
DESASTRES
DESASTRES
00044 -
3000565. SERVICIOS ESENCIALES SEGUROS 5001576. SEGURIDAD FUNCIONAL DE LOS
ANTE EMERGENCIAS Y DESASTRES ESTABLECIMIENTOS DE SALUD
ESTABLECIMIENTO DE 4 9 225% 19,000 18,780 99%
SALUD
3000565. SERVICIOS ESENCIALES SEGUROS 5003299. ANÁLISIS DE LA VULNERABILIDAD DE
ANTE EMERGENCIAS Y DESASTRES ESTABLECIMIENTOS DE SALUD
00046 - ESTUDIO 4 8 200% 16,000 15,712 98%
103
5004475. SEGURIDAD ESTRUCTURAL Y NO 00044 -
3000565. SERVICIOS ESENCIALES SEGUROS
ANTE EMERGENCIAS Y DESASTRES
ESTRUCTURAL DE ESTABLECIMIENTOS DE ESTABLECIMIENTO DE 4 6 150% 172,500 172,039 100%
SALUD SALUD
3000628. POBLACIÓN CON MONITOREO, 5003303. ORGANIZACIÓN E IMPLEMENTACIÓN
VIGILANCIA Y CONTROL DE DAÑOS A LA DE SIMULACROS FRENTE A EMERGENCIAS Y 00550 - 9 8 89% 25,000 24,999 100%
SALUD FRENTE A EMERGENCIA Y DESASTRES DESASTRES
5004473. IMPLEMENTACIÓN DE CENTROS DE
3000628. POBLACIÓN CON MONITOREO,
OPERACIONES DE EMERGENCIAS DE SALUD 00201 - INFORME
VIGILANCIA Y CONTROL DE DAÑOS A LA
PARA EL ANÁLISIS DE INFORMACIÓN Y TOMA TÉCNICO
12 9 75% 125,739 125,611 100%
SALUD FRENTE A EMERGENCIA Y DESASTRES
DE DECISIONES ANTE SITUACIONES DE EME
Total 934,729 931,111 100%
El programa presupuestal 0068. REDUCCIÓN DE VULNERABILIDAD Y ATENCIÓN DE EMERGENCIAS POR DESASTRES, tiene un
crédito presupuestario por toda fuente y genérica de gasto de S/, 934,729 para desarrollar 5 productos y 13 actividades las mismas que tienen una
programación de meta física con su respectiva unidad de medida y recursos asignados por cada actividad; que nos permite evaluar la calidad y el
cumplimiento de la finalidad del programa que es mantener a la población protegida ante la ocurrencia de peligros naturales, con una población
objetivo correspondiente a la población expuesta a algún peligro, ya sea del tipo geológico, meteorológico o de remoción de masas, cuya ocurrencia
puede ocasionar un desastre. A través de los productos que describimos, se ha logrado ejecutar el presupuesto asignado al 100%. Las actividades:
Desarrollo de capacidades y asistencia técnica en gestión del riesgo de desastres meta física 200 Persona, Monitoreo, supervisión y evaluación de
productos y actividades en gestión de riesgo de desastres meta física 12 Informes Técnicos y Desarrollo de instrumentos estratégicos para la gestión
del riesgo de desastres meta 6 documentos, han superado la meta programada y son actividades del producto Entidades públicas con gestión de
104
riesgo de desastre en sus procesos de planificación y administración para el desarrollo
ejecutando el presupuesto al 100%. Capacidad de expansión asistencial en
establecimientos de salud estratégicos meta 3 Establecimientos de Salud, Oferta
complementaria organizada frente a emergencias y desastres meta 180 atenciones y
Atención de salud y movilización de brigadas frente a emergencias y desastres meta
700 atenciones, Las actividades superan la meta física propuesta a más del 100% y
están integradas al producto Servicios de salud con capacidades complementarias
para la atención frente a emergencias y desastres. Seguridad funcional de los
establecimientos de salud meta física 4 establecimientos de salud, Análisis de la
vulnerabilidad de establecimientos de salud meta física 4 estudios, Seguridad
estructural y no estructural de establecimientos de salud meta física 4
establecimientos de salud, las actividades han superado la meta física y están dentro
del producto la Servicios esenciales seguros ante emergencias y desastres ejecutando
el presupuesto al 100%
105
Tabla 30
Cumplimiento de Meta Física y Financiera del Programa Presupuestal Reducción de la Mortalidad por Emergencias y Urgencias Médicas
Meta
Unid. Avance
Producto Actividad Física % Avance PIM DEV. %EP
Medida Físico
Anual
5002796. SERVICIO DE AMBULANCIA CON
00083 -
3000283. ATENCIÓN PREHOSPITALARIA MÓVIL DE LA SOPORTE VITAL BÁSICO (SABE) PARA LA
ATENCIÓN PRE HOSPITALARIA DE LA
PACIENTE 2200 3116 142% 434,548 434,537 100%
EMERGENCIA CON SOPORTE VITAL BÁSICO "VV."
ATENDIDO
EMERGENCIA
3000684. ATENCIÓN MEDICA TELEFÓNICA DE LA 5002792. SERVICIO DE ATENCIÓN DE LLAMADAS 00006 -

DE EMERGENCIAS MEDICAS "106" ATENCIÓN
80000 79137 99% 29,046 29,038 100%
EMERGENCIA Y URGENCIA EN CENTRO REGULADOR
3000684. ATENCIÓN MEDICA TELEFÓNICA DE LA 5002793. ATENCIÓN MEDICA TELEFÓNICA DE LA 00006 -

EMERGENCIA ATENCIÓN
6000 5611 94% 348,722 348,722 100%
EMERGENCIA Y URGENCIA EN CENTRO REGULADOR
Total 812,316 812,296 100%
El programa presupuestal 0104. REDUCCIÓN DE LA MORTALIDAD POR EMERGENCIAS Y URGENCIAS MEDICAS, tiene un crédito
presupuestario por toda fuente y genérica de gasto por S/, 812,316 para desarrollar 3 productos y 3 actividades las mismas que tienen una
programación de meta física con su respectiva unidad de medida y recursos asignados por cada actividad; que nos permite evaluar la calidad
y el cumplimiento de la finalidad del programa que es reducir la reducción de la mortalidad por urgencias y emergencias médicas, logrando
ejecutar el presupuesto asignado al 100%.
106
Tabla 31
Cumplimiento de Meta Física y Financiera del Programa Presupuestal Acciones Centrales asignado a la Unidad Ejecutora 400 Gerencia Regional
Meta Física
Producto Actividad Unid. Medida Avance Físico % Avance PIM DEV. %EP
Anual
5000001. PLANEAMIENTO Y PRESUPUESTO 00001 - ACCIÓN 10 12 120% 30,662 30,662 100%

5000003. GESTIÓN ADMINISTRATIVA 00001 - ACCIÓN 54 76 141% 5,317,688 4,849,040 91%
3999999. SIN PRODUCTO 5000005. GESTIÓN DE RECURSOS HUMANOS 00001 - ACCIÓN 61 95 156% 94,895 90,659 96%
5000005. GESTIÓN DE RECURSOS HUMANOS 00060 - INFORME 4 6 150% 486,192 337,379 69%
5000006. ACCIONES DE CONTROL Y AUDITORIA 00060 - INFORME 24 36 150% 144,852 144,748 100%
Total 6,074,289 5,452,488 90%

107
Tabla 32
Cumplimiento de Meta Física y Financiera de Asignación presupuestaria que no resulta en productos asignado a la Unidad Ejecutora 400
Meta
Avance
Producto Actividad Unid. Medida Física %Avance PIM DEV. %EP
Físico
Anual
5000438. APOYO A LA COMUNIDAD 00060 - INFORME 12 18 90% 895,126 684,433 76%
5000500. ATENCIÓN BÁSICA DE SALUD 00006 - ATENCIÓN 19628 13990 42% 552,810 531,723 96%
5000500. ATENCIÓN BÁSICA DE SALUD 00087 - PERSONA ATENDIDA 589472 373962 40% 198,647 179,102 90%
5000619. CONTROL SANITARIO 00008 - AUTORIZACIÓN 150 225 150% 59,894 59,776 100%
5000991. OBLIGACIONES PREVISIONALES 00137 - PLANILLA 12 18 150% 3,706,957 3,706,957 100%
3999999. SIN
PRODUCTO 5001075. PROMOCIÓN DE LA SALUD 00001 - ACCIÓN 8 12 75% 229,304 224,311 98%
5001279. VIGILANCIA DE LOS RIESGOS PARA LA SALUD 00001 - ACCIÓN 52 78 150% 121,987 121,912 100%
5001285. VIGILANCIA Y CONTROL DEL MEDIO AMBIENTE 00060 - INFORME 4 6 150% 154,851 154,776 100%
5001569. COMERCIALIZACIÓN DE MEDICAMENTOS E INSUMOS 00155 - PORCENTAJE 87 171 128% 8,385,579 6,555,912 78%
5000276. GESTIÓN DEL PROGRAMA 00060 - INFORME 9 15 83% 45,503 42,392 93%
5000718. DIFUSIÓN Y COMUNICACIÓN SOCIAL 00060 - INFORME 22 36 164% 28,099 28,099 100%
Total 14,378,757 12,289,394 85%
108
Tabla 33
Cumplimiento de Meta Física y Financiera del Programa Presupuestal Control y Prevención en Salud Mental asignado a la Unidad Ejecutora
Meta
Avance
Físico
Anual
CONTROL DEL PROGRAMA EN SALUD MENTAL
00060 - INFORME 1 1 100% 117,480 112,982 96%
3000700. PERSONAS CON TRASTORNOS 5005190. TRATAMIENTO AMBULATORIO DE PERSONAS
AFECTIVOS Y DE ANSIEDAD TRATADAS CON TRASTORNOS AFECTIVOS (DEPRESIÓN Y 00394 - TÉCNICO 150 644 429% 1,076,009 1,076,005 100%
OPORTUNAMENTE CONDUCTA SUICIDA) Y DE ANSIEDAD
3000701. PERSONAS CON TRASTORNOS
5005192. TRATAMIENTO AMBULATORIO DE PERSONAS
MENTALES Y DEL COMPORTAMIENTO
CON TRASTORNO DEL COMPORTAMIENTO DEBIDO AL 00394 - TÉCNICO 80 200 250% 763,872 756,168 99%
DEBIDO AL CONSUMO DEL ALCOHOL
CONSUMO DE ALCOHOL
TRATADAS OPORTUNAMENTE
3000702. PERSONAS CON TRASTORNOS Y
SÍNDROMES PSICÓTICOS TRATADAS
CON SÍNDROME O TRASTORNO PSICÓTICO
00394 - TÉCNICO 30 13 43% 763,872 760,455 100%
OPORTUNAMENTE
Total 2,721,233 2,705,610 99%
109
El programa presupuestal 0131. CONTROL Y PREVENCIÓN EN SALUD
MENTAL, tiene un crédito presupuestario por toda fuente y genérica de gasto por
S/.2, 721,233 para desarrollar 4 productos y 4 actividades las mismas que tienen una
programación de meta física con su respectiva unidad de medida y recursos asignados
por cada actividad; que nos permite evaluar la calidad y el cumplimiento de la
finalidad del programa que es reducir la reducción de la prevalencia de los trastornos
de salud mental de la población sobre todo de la población de alto riesgo. Logrando
ejecutar el presupuesto asignado al 99%. Los productos orientados para el logro de
la finalidad del programa son:
- Personas Con Trastornos Afectivos y De Ansiedad Tratadas Oportunamente
- Personas con Trastornos Mentales y Del Comportamiento Debido Al Consumo
Del Alcohol Tratadas Oportunamente
- Personas Con Trastornos y Síndromes Psicóticos Tratadas Oportunamente
Mujer tamizada en cáncer de cuello uterino
Las actividades que están directamente relacionadas a los productos son: Tratamiento
Ambulatorio de personas con Trastornos Afectivos (Depresión y Conducta Suicida)
y de Ansiedad meta física 150 Persona Tratada la cual se cumplió más del 429%,
Tratamiento Ambulatorio de Personas Con Trastorno Del Comportamiento Debido
Al Consumo De Alcohol meta física 80 Persona Tratada llegando alcanzar 200%
superando la meta, estas actividades han superado la meta programada y su ejecución
financiera es de a 100%, Tratamiento Ambulatorio De Personas Con Síndrome o
Trastorno Psicótico: la meta asignada para esta actividad es 30 Persona Tratada y
solo se alcanzó 13 lo cual representa el 43%, sin embargo, la ejecución financiera
llego al 100%.
110
Tabla 34
Meta
Avance
Físico
Anual
3000001. ACCIONES COMUNES CONTROL DEL PROGRAMA ARTICULADO 00060 - INFORME 12 12 100% 1,131,036 1,096,614 97%
NUTRICIONAL
3000608. SERVICIOS DE CUIDADO DIURNO ACCEDEN
5004427. CONTROL DE CALIDAD NUTRICIONAL DE 00222 - REPORTE
A CONTROL DE CALIDAD NUTRICIONAL DE LOS
LOS ALIMENTOS TÉCNICO
6 6 100% 10,990 10,960 100%
ALIMENTOS
3000609. COMUNIDAD ACCEDE A AGUA PARA EL 5004428. VIGILANCIA DE LA CALIDAD DEL AGUA 00223 - CENTRO
PARA EL CONSUMO HUMANO POBLADO
196 77 39% 2,222,208 2,219,034 100%
CONSUMO HUMANO
3033250. INSTITUCIONES EDUCATIVAS SALUDABLES 5000013. INSTITUCIONES EDUCATIVAS SALUDABLES
00236 - INSTITUCIÓN
PROMUEVEN EL CUIDADO INFANTIL Y LA PROMUEVEN ACCIONES PARA EL CUIDADO
EDUCATIVA
10 25 250% 727 724 100%
ADECUADA ALIMENTACIÓN INFANTIL Y LA ADECUADA ALIMENTACIÓN
3033251. FAMILIAS SALUDABLES CON
CONOCIMIENTOS PARA EL CUIDADO INFANTIL, 5000014. FAMILIAS CON NIÑO/AS MENORES DE 36
MESES DESARROLLAN PRACTICAS SALUDABLES
00056 - FAMILIA 5442 4433 81% 102,517 94,880 93%
LACTANCIA MATERNA EXCLUSIVA Y LA ADECUADA
ALIMENTACIÓN Y PROTECCIÓN DEL MENOR
00218 - NIÑO
3033254. NIÑOS CON VACUNA COMPLETA 5000017. APLICACIÓN DE VACUNAS COMPLETAS
PROTEGIDO
7902 5414 69% 5,361,191 5,314,140 99%
5000018. ATENCIÓN A NIÑOS CON CRECIMIENTO Y 00219 - NIÑO
3033255. NIÑOS CON CRED COMPLETO SEGÚN EDAD
DESARROLLO - CRED COMPLETO PARA SU EDAD CONTROLADO
5391 4433 82% 2,025,948 1,926,419 95%
3033256. NIÑOS CON SUPLEMENTO DE HIERRO Y 5000019. ADMINISTRAR SUPLEMENTO DE HIERRO Y 00220 - NIÑO
VITAMINA A SUPLEMENTADO
5391 1668 31% 158,095 158,091 100%
VITAMINA A
3033317. GESTANTE CON SUPLEMENTO DE HIERRO Y 5000032. ADMINISTRAR SUPLEMENTO DE HIERRO Y 00224 - GESTANTE
ACIDO FÓLICO A GESTANTES SUPLEMENTADA
2146 761 35% 1,278,197 1,266,754 99%
ACIDO FÓLICO
3000733. POBLACIÓN INFORMADA SOBRE EL
5005326. INTERVENCIONES DE COMUNICACIÓN PARA
CUIDADO INFANTIL Y PRACTICAS SALUDABLES 00259 - PERSONA
EL CUIDADO INFANTIL Y PREVENCIÓN DE ANEMIA Y
INFORMADA
167000 150300 90% 120,000 117,703 98%
PARA LA PREVENCIÓN DE ANEMIA Y
DESNUTRICIÓN CRÓNICA INFANTIL
Total 12,410,909 12,205,320 98%
111
El programa presupuestal 0001. PROGRAMA ARTICULADO NUTRICIONAL,
tiene un crédito presupuestario por toda fuente y genérica de gasto por S/, 12,
410,909, para desarrollar 10 productos y 10 actividades en este año se ha
incrementado un producto estratégico más para mejorar el cumplimiento de los
resultados. Logrando ejecutar el presupuesto asignado al programa al 98%.
Familias con niño/as menores de 36 meses desarrollan prácticas saludables: esta
actividad cuenta con una meta física anual programada de 5442 familias, alcanzando
81% en esta actividad se ha logrado alcanzar la meta al 100%, en relación a la
ejecución financiera en esta actividad se logrado el 99%. Aplicación de vacunas
completas: la población asignada para esta actividad es 7902 niños protegidos, al
culminar el año fiscal se alcanzó el 69% de la meta programada, reflejando que no
se ha cumplido con la meta programada asimismo el presupuesto asignado alcanza
el 99% de ejecución.
Atención a niños con crecimiento y desarrollo - CRED completo para su edad: esta
actividad cuenta con una meta física anual programada de 5391 niño controlado,
llegando a cumplir el 82% en esta actividad no se alcanza la meta programada, la
ejecución financiera en esta actividad se logrado el 97%. Control de calidad
nutricional de los alimentos, la meta física es de 6 reportes técnicos, llegando a
ejecutar el 100% la meta programada para el año 2016 Atender a niños con
enfermedades diarreicas agudas ha sido reemplazado por Administrar suplemento de
hierro y vitamina a: esta actividad cuenta con una meta física anual programada de
5391 niño suplementado, alcanzando el 31% la ejecución financiera en esta actividad
se logrado el 100%.
112
Tabla 35
Meta
Avance
Físico
Anual
CONTROL DE LA SALUD MATERNO NEONATAL
00060 - INFORME 4 6 150% 885,226 783,185 88%
3000005. ADOLESCENTES ACCEDEN A SERVICIOS 5000058. BRINDAR SERVICIOS DE SALUD PARA
PREVENCIÓN DEL EMBARAZO A ADOLESCENTES
00006 - ATENCIÓN 2611 3590 137% 5,000 3,016 60%
DE SALUD PARA PREVENCIÓN DEL EMBARAZO
5000037. BRINDAR ATENCIÓN PRENATAL 00058 - GESTANTE
3033172. ATENCIÓN PRENATAL REENFOCADA
REENFOCADA CONTROLADA
2193 2072 94% 3,094,818 2,745,028 89%
5000040. COMUNIDAD PROMUEVE ACCIONES
3033289. COMUNIDADES SALUDABLES QUE ADECUADAS EN SALUD SEXUAL Y REPRODUCTIVA
CON ÉNFASIS EN MATERNIDAD SALUDABLE Y
00019 - COMUNIDAD 163 117 72% 6,500 6,490 100%
PROMUEVEN SALUD SEXUAL Y REPRODUCTIVA
SALUD DEL NEONATO
3033291. POBLACIÓN ACCEDE A MÉTODOS DE
POBLACIÓN A MÉTODOS DE PLANIFICACIÓN 00206 - PAREJA PROTEGIDA 7481 6465 86% 241,003 219,130 91%
PLANIFICACIÓN FAMILIAR
FAMILIAR
559 482 86% 1,324,980 1,212,757 92%
COMPLICACIONES
3033295. ATENCIÓN DEL PARTO NORMAL 5000045. BRINDAR ATENCIÓN DE PARTO NORMAL 00208 - PARTO NORMAL 1823 2073 114% 1,916,034 1,883,620 98%
3033300. ATENCIÓN OBSTÉTRICA EN UNIDAD DE 5000050. ATENDER COMPLICACIONES OBSTÉTRICAS
EN UNIDAD DE CUIDADOS INTENSIVOS
00212 - EGRESO 1 1 100% 150,000 150,000 100%
CUIDADOS INTENSIVOS
3033305. ATENCIÓN DEL RECIÉN NACIDO 00239 - RECIÉN NACIDO
5000053. ATENDER AL RECIÉN NACIDO NORMAL
ATENDIDO
2193 2067 94% 661,880 654,932 99%
NORMAL
Total 8,285,441 7,658,157 92%
113
El programa presupuestal 0002. SALUD MATERNO NEONATAL, cuenta un
crédito presupuestario por toda fuente y genérica de gasto por S/.8, 285,441 para
desarrollar en el año 9 productos y 9 actividades. En este año se incrementó nuevas
intervenciones estratégicas que son 2 productos: Adolescentes acceden a servicios de
salud para prevención del embarazo, Comunidades saludables que promueven salud
sexual y reproductiva y Atención obstétrica en unidad de cuidados intensivos
reemplazo al producto Atención al recién nacido con complicaciones y sus
respectivas actividades; la ejecución presupuestal alcanza 92%.
Brindar atención prenatal reenfocada: esta actividad cuenta con una meta física anual
programada de 2193 gestante controlada, llegando a cumplir el 94%, en relación a la
ejecución financiera alcanza el 89%. Mejoramiento del acceso de la población a
métodos de planificación familiar: La meta asignada para esta actividad es 7481
parejas protegidas, al culminar el año fiscal se alcanzó el 86%, la ejecución financiera
llego al 91%. Brindar atención a la gestante con complicaciones: esta actividad
cuenta con una meta física anual programada de 559, gestantes atendidas, llegando a
cumplir el 86%, la ejecución financiera en esta actividad se logrado el 92%. Brindar
atención de parto normal: esta actividad cuenta con una meta física anual programada
de 1823 parto normal, alcanzando el 114% de la meta, la ejecución financiera llega
al 98%, entre otros.
114
Tabla 36
Meta
Unid. Avance
Medida Físico
Anual
5004433. MONITOREO, SUPERVISIÓN, EVALUACIÓN Y 00060 -
CONTROL DE VIH/SIDA - TUBERCULOSIS INFORME
12 6 50% 281,182 279,498 99%
00087 -
3000612. SINTOMÁTICOS RESPIRATORIOS CON 5004436. DESPISTAJE DE TUBERCULOSIS EN
DESPISTAJE DE TUBERCULOSIS SINTOMÁTICOS RESPIRATORIOS
PERSONA 2669 2503 94% 702,657 698,101 99%
ATENDIDA
3000614. PERSONAS CON DIAGNOSTICO DE
TUBERCULOSIS
5004438. DIAGNOSTICO DE CASOS DE TUBERCULOSIS 00393 - TASA 785 1255 160% 321,655 321,397 100%
3043959. ADULTOS Y JÓVENES RECIBEN CONSEJERÍA Y 00259 -

5000069. ENTREGAR A ADULTOS Y JÓVENES VARONES
TAMIZAJE PARA INFECCIONES DE TRANSMISIÓN
CONSEJERÍA Y TAMIZAJE PARA ITS Y VIH/SIDA
PERSONA 4768 1481 31% 2,418 2,418 100%
SEXUAL Y VIH/SIDA INFORMADA
3043968. POBLACIÓN CON INFECCIONES DE 5000078. BRINDAR A POBLACIÓN CON INFECCIONES DE 00087 -
TRANSMISIÓN SEXUAL RECIBEN TRATAMIENTO SEGÚN TRANSMISIÓN SEXUAL TRATAMIENTO SEGÚN GUÍA PERSONA 2800 2305 82% 2,484 2,482 100%
GUÍA CLÍNICAS CLÍNICAS ATENDIDA
3043969. PERSONAS DIAGNOSTICADAS CON VIH/SIDA 5000079. BRINDAR ATENCIÓN INTEGRAL A PERSONAS 00087 -
QUE ACUDEN A LOS SERVICIOS Y RECIBEN ATENCIÓN CON DIAGNOSTICO DE VIH QUE ACUDEN A LOS PERSONA 1 0 0% 349,334 348,943 100%
INTEGRAL SERVICIOS ATENDIDA
3000672. PERSONA QUE ACCEDE AL ESTABLECIMIENTO

5005161. BRINDAR TRATAMIENTO OPORTUNO PARA 00394 -
DE SALUD Y RECIBE TRATAMIENTO OPORTUNO PARA
TUBERCULOSIS Y SUS COMPLICACIONES TÉCNICO
17 10 59% 3,852 3,835 100%
TUBERCULOSIS Y SUS COMPLICACIONES
Total 1,663,582 1,656,675 100%
115
El programa presupuestal 0016. TBC-VIH/SIDA, cuenta un crédito presupuestario
por toda fuente y genérica de gasto por S/.1,663,582 para desarrollar 7 productos y 7
actividades la ejecución presupuestal como programa alcanza el 100%. Despistaje de
tuberculosis en sintomáticos respiratorios: la meta asignada para esta actividad es
2669 Personas Atendidas, al culminar el año fiscal se alcanzó el 94%, la ejecución
financiera llego al 99%. Diagnóstico de casos de tuberculosis: esta actividad cuenta
con una meta física anual programada de 785 Persona Diagnosticada, llegando a
cumplir el 160% de la meta física programada, en relación a la ejecución financiera
en esta actividad se logrado el 100%. Brindar atención integral a personas con
diagnóstico de VIH que acuden a los servicios: esta actividad cuenta con una meta
física anual programada de 1 Persona atendida, llegando a cumplir el 0% no
existiendo casos de VIH. Brindar tratamiento oportuno para tuberculosis y sus
complicaciones meta física 15 caso tratado, alcanzando el 59% de la meta
programada. Las actividades complementarias: Monitoreo, supervisión, evaluación
y control de VIH/SIDA – tuberculosis y Brindar a población con infecciones de
transmisión sexual tratamiento según guía clínicas, se alcanza una ejecución de la
meta física adecuada.
116
Tabla 37
Meta
Unid. Avance
Medida Físico
Anual
5000085. MONITOREO, SUPERVISIÓN, EVALUACIÓN 00060 -
Y CONTROL METAXENICAS Y ZOONOSIS INFORME
12 12 100% 134,838 106,017 79%
5004451. DESARROLLO DE NORMAS Y GUÍAS 00080 -
TÉCNICAS EN METAXENICAS Y ZOONOSIS NORMA
7 11 157% 3,186 3,153 99%
3043980. POBLADORES DE ÁREAS CON RIESGO DE 5000090. INFORMACIÓN DE LOS MECANISMOS DE

00088 -
TRANSMISIÓN INFORMADA CONOCE LOS MECANISMOS TRANSMISIÓN DE ENFERMEDADES METAXENICAS
Y ZOONÓTICAS EN POBLADORES DE ÁREAS CON
PERSONA 20478 20069 98% 1,118,651 1,117,306 100%
DE TRANSMISIÓN DE ENFERMEDADES METAXENICAS Y
CAPACITADA
ZOONÓTICAS RIESGO
3043981. VIVIENDAS PROTEGIDAS DE LOS PRINCIPALES 5000091. INTERVENCIONES EN VIVIENDAS

CONDICIONANTES DEL RIESGO EN LAS ÁREAS DE ALTO Y PROTEGIDAS DE LOS PRINCIPALES 00255 -
MUY ALTO RIESGO DE ENFERMEDADES METAXENICAS Y CONDICIONANTES DEL RIESGO EN LAS ÁREAS DE VIVIENDAS
550 411 75% 3,369,230 3,313,755 98%
ZONAS ALTO Y MUY ALTO RIESGO DE ENFERMEDADES ME
00334 -
3043982. VACUNACIÓN DE ANIMALES DOMÉSTICOS 5000092. VACUNAR A ANIMALES DOMÉSTICOS
BLOCK
9364 9079 97% 6,372 6,270 98%
3043983. DIAGNOSTICO Y TRATAMIENTO DE 5000093. EVALUACIÓN, DIAGNOSTICO Y 00394 -
TRATAMIENTO DE ENFERMEDADES METAXENICAS TÉCNICO
9172 6274 68% 614,071 598,844 98%
ENFERMEDADES METAXENICAS
3043984. DIAGNOSTICO Y TRATAMIENTO DE CASOS DE 00394 -
TRATAMIENTO DE CASOS DE ENFERMEDADES
TÉCNICO
1228 390 32% 62,112 61,625 99%
ENFERMEDADES ZOONÓTICAS
ZOONÓTICAS
3043979. MUNICIPIOS PARTICIPANDO EN DISMINUCIÓN DE 5000089. PROMOCIÓN DE PRACTICAS SALUDABLES
00215 -
LA TRANSMISIÓN DE ENFERMEDADES METAXENICAS Y PARA LA DISMINUCIÓN DE LA TRANSMISIÓN DE
MUNICIPIO
14 9 64% 1,593 1,559 98%
ZOONÓTICAS ENFERMEDADES METAXENICAS Y ZOONÓTICAS
Total 5,310,053 5,208,530 98%
117
Programa presupuestal 0017. ENFERMEDADES METAXENICAS Y ZOONOSIS,
cuenta un crédito presupuestario por toda fuente y genérica de gasto por S/.5,310,053
para desarrollar 7 productos y 8 actividades, debemos indicar que del 2015 al 2016
se han incrementado 2 productos para las intervenciones estratégicas, El programa
alcanza el 98%.de ejecución financiera
Para la implementación del programa se han priorizado intervenciones principales a
través de los productos: Pobladores de áreas con riesgo de transmisión informada
conoce los mecanismos de transmisión de enfermedades Metaxenicas y zoonóticas y
viviendas protegidas de los principales condicionantes del riesgo en las áreas de alto
y muy alto riesgo de enfermedades Metaxenicas y zoonosis las mismas que cuentan
con las siguientes actividades:
Información de los mecanismos de transmisión de enfermedades Metaxenicas y
zoonóticas en pobladores de áreas con riesgo: esta actividad cuenta con una meta
física anual programada de 20478 persona capacitada, llegando a cumplir el 98% en
relación a la ejecución financiera en esta actividad se logrado el 100%.
Intervenciones en viviendas protegidas de los principales condicionantes del riesgo
en las áreas de alto y muy alto riesgo de enfermedades Metaxenicas y zoonosis: La
meta asignada para esta actividad es 550 Viviendas, al culminar el año fiscal se
alcanzó el 75%, la ejecución financiera llego al 98%. Las actividades completarías
como: Evaluación, Diagnóstico y tratamiento de enfermedades Metaxenicas,
Evaluación, diagnóstico y tratamiento de casos de enfermedades zoonóticas estas
actividades y Vacunar a animales domésticos, no alcanzaron la meta programada al
100%.
118
Tabla 38
Meta
Unid. Avance
Medida Físico
Anual

CONTROL DE ENFERMEDADES NO TRANSMISIBLES INFORME
4 8 200% 182,813 182,809 100%
5004453. DESARROLLO DE NORMAS Y GUÍAS TÉCNICAS 00080 -

EN ENFERMEDADES NO TRANSMISIBLES NORMA
4 4 100% 1,532 1,502 98%
3000013. TAMIZAJE Y DIAGNOSTICO DE 5000111. EXÁMENES DE TAMIZAJE Y DIAGNOSTICO DE 00438 -
PACIENTES CON ERRORES REFRACTIVOS PERSONAS CON ERRORES REFRACTIVOS PULGADAS
12900 11696 91% 4,000 4,000 100%
3000015. VALORACIÓN CLÍNICA Y TAMIZAJE 5000113. EVALUACIÓN CLÍNICA Y TAMIZAJE
00438 -
LABORATORIAL DE ENFERMEDADES CRÓNICAS LABORATORIAL DE PERSONAS CON RIESGO DE PADECER
PULGADAS
3000 1951 65% 16,000 15,935 100%
NO TRANSMISIBLES ENFERMEDADES CRÓNICAS NO TRANSMISIBLES
3043988. FAMILIA EN ZONAS DE RIESGO 5000099. PROMOCIÓN DE PRACTICAS HIGIÉNICAS

INFORMADA QUE REALIZAN PRACTICAS SANITARIAS EN FAMILIAS EN ZONAS DE RIESGO PARA 00056 -
PREVENIR LAS ENFERMEDADES NO TRANSMISIBLES FAMILIA
4000 2081 52% 3,000 2,679 89%
HIGIÉNICAS SANITARIAS PARA PREVENIR LAS
ENFERMEDADES NO TRANSMISIBLES (MENTAL, B (MENTAL, BUCAL, O
3000680. ATENCIÓN ESTOMATOLÓGICA 5000104. ATENCIÓN ESTOMATOLÓGICA PREVENTIVA 00394 -

BÁSICA EN NIÑOS, GESTANTES Y ADULTOS MAYORES TÉCNICO
2000 5657 283% 172,976 171,588 99%
PREVENTIVA
Total 380,321 378,513 100%
119
desarrollar 5 productos y 6 actividades. Logrando ejecutar el presupuesto asignado
al 100%. Detallamos las actividades:
Exámenes de tamizaje y diagnóstico de personas con errores refractivos: esta
actividad cuenta con una meta física anual programada de 12900 Persona Tamizada,
llegando a cumplir el 91% superando la meta programada, a la ejecución financiera
en esta actividad se logrado el 100%. Evaluación clínica y tamizaje laboratorial de
personas con riesgo de padecer enfermedades crónicas no transmisibles: cuya meta
física anual programada es 300 persona tamizada, llegando a 65% de la meta física
programada, la ejecución financiera en esta actividad se logrado el 100%. Atención
estomatológica preventiva básica en niños, gestantes y adultos mayores: esta
actividad cuenta con una meta física anual programada de 2000 casos tratados,
llegando al 283%, la ejecución financiera en esta actividad se logrado el 100%. La
actividad complementaria: Monitoreo, supervisión, evaluación y control de
enfermedades no transmisibles, Desarrollo de normas y guías técnicas en
enfermedades no transmisibles y Promoción de prácticas higiénicas sanitarias en
familias en zonas de riesgo para prevenir las enfermedades no transmisibles han
alcanzado una adecuada ejecución física.
120
Tabla 39
Unid. Meta Física Avance

Producto Actividad % Avance PIM DEV. %EP
Medida Anual Físico
CONTROL DE PREVENCIÓN Y CONTROL DEL CÁNCER INFORME
4 4 100% 183,800 182,482 99%
3000004. MUJER TAMIZADA EN CÁNCER DE CUELLO 5000132. TAMIZAJE EN MUJERES PARA DETECCIÓN DE 00438 -
CÁNCER DE CUELLO UTERINO PULGADAS
2430 1757 72% 41,435 30,071 73%
UTERINO
3044195. MUJERES MAYORES DE 18 AÑOS CON 5000119. CONSEJERÍA A MUJERES MAYORES DE 18 AÑOS 00086 -
PARA LA PREVENCIÓN DE CÁNCER DE CÉRVIX PERSONA
6585 5670 86% 25,039 24,933 100%
CONSEJERÍA EN CÁNCER DE CÉRVIX
3044197. MUJERES MAYORES DE 18 AÑOS CON 5000120. CONSEJERÍA EN MUJERES MAYORES DE 18 00086 -
AÑOS PARA LA PREVENCIÓN DE CÁNCER DE MAMA PERSONA
6585 4376 66% 33,013 30,918 94%
CONSEJERÍA EN CÁNCER DE MAMA
3000360. INSTITUCIONES EDUCATIVAS SALUDABLES QUE 5003060. CAPACITACIÓN A LAS INSTITUCIONES
00236 -
PROMUEVEN LA PREVENCIÓN DEL CÁNCER DE CUELLO EDUCATIVAS PARA LA PROMOCIÓN DE PRACTICAS Y
UTERINO, MAMA, ESTOMAGO, PRÓSTATA, PULMÓN, ENTORNOS SALUDABLES PARA LA PREVENCIÓN DEL
INSTITUCIÓN 100 80 80% 2,400 2,360 98%
EDUCATIVA
COLON, RECTO, CÁNCER
Total 285,687 270,765 95%
El programa presupuestal 0024. PREVENCIÓN Y CONTROL DEL CÁNCER, tiene un crédito presupuestario por toda fuente y genérica de
gasto por S/, 285,687 para desarrollar 5 productos y 5 actividades; detallamos las principales actividades: Consejería a mujeres mayores de 18
años para la prevención de cáncer de cérvix, cuya meta física es 6585 Personas ejecutando el 86% y Consejería en mujeres mayores de 18
años para la prevención de cáncer de mama con meta 6585 se ha ejecutado el 66%, Tamizaje en mujeres para detección de cáncer de cuello
uterino tiene una meta de 2430 persona, cumpliendo la meta al 72%
121
Tabla 40
Meta
Avance
Físico
Anual
5004102. ATENCIÓN TERAPÉUTICA EN
3000713. POBLACIÓN ATENDIDA
MODALIDAD AMBULATORIA, DE DIA Y
EN ADICCIONES POR CONSUMO
RESIDENCIAL PARA CONSUMIDORES Y
00087 - PERSONA ATENDIDA 893 684 77% 260,000 240,150 92%
DE DROGAS
DEPENDIENTES A DROGAS
Total 260,000 240,150 92%
El año 2016 el programa presupuestal 0051. PREVENCIÓN Y TRATAMIENTO DEL CONSUMO DE DROGAS, tiene un crédito
presupuestario por toda fuente y genérica de gasto por S/, 260,000 para desarrollar 1 productos y 1 actividades las mismas que tienen una
programación de meta física con su respectiva unidad de medida y recursos asignados por cada actividad; que nos permite disminución del
consumo de drogas en la población de 12 a 65 años. Logrando ejecutar el presupuesto asignado al 92%. Atención terapéutica en modalidad
ambulatoria, de día y residencial para consumidores y dependientes a drogas: la meta física anual programada es de 893, ejecutando el 77%.
122
Tabla 41
Meta
Avance
Físico
Anual
5004279. MONITOREO, SUPERVISIÓN Y EVALUACIÓN DE

00201 - INFORME
PRODUCTOS Y ACTIVIDADES EN GESTIÓN DE RIESGO DE
TÉCNICO
16 16 100% 30,500 30,493 100%
DESASTRES
3000001. ACCIONES COMUNES 5004280. DESARROLLO DE INSTRUMENTOS

00201 - INFORME
ESTRATÉGICOS PARA LA GESTIÓN DEL RIESGO DE
TÉCNICO
4 4 100% 11,500 11,500 100%
DESASTRES
5005609. ASISTENCIA TÉCNICA Y ACOMPAÑAMIENTO EN 00201 - INFORME
GESTIÓN DEL RIESGO DE DESASTRES TÉCNICO
2 2 100% 21,000 21,000 100%
3000734. CAPACIDAD INSTALADA PARA LA
5005560. DESARROLLO DE SIMULACROS EN GESTIÓN
PREPARACIÓN Y RESPUESTA FRENTE A
REACTIVA
00248 - REPORTE 5 5 100% 9,500 9,497 100%
EMERGENCIAS Y DESASTRES
5005561. IMPLEMENTACIÓN DE BRIGADAS PARA LA
ATENCIÓN FRENTE A EMERGENCIAS Y DESASTRES
00583 - BRIGADA 3 3 100% 155,680 155,435 100%
5005612. DESARROLLO DE LOS CENTROS Y ESPACIOS DE
MONITOREO DE EMERGENCIAS Y DESASTRES
00248 - REPORTE 12 12 100% 330,549 304,998 92%
3000734. CAPACIDAD INSTALADA PARA LA 5005610. ADMINISTRACIÓN Y ALMACENAMIENTO DE 00614 -
PREPARACIÓN Y RESPUESTA FRENTE A INFRAESTRUCTURA MÓVIL PARA LA ASISTENCIA INFRAESTRUCTURA 3 3 100% 99,461 99,187 100%
EMERGENCIAS Y DESASTRES FRENTE A EMERGENCIAS Y DESASTRES MÓVIL
5005583. ORGANIZACIÓN Y ENTRENAMIENTO DE
3000739. POBLACIÓN CON PRACTICAS
SEGURAS PARA LA RESILIENCIA
COMUNIDADES EN HABILIDADES FRENTE AL RIESGO DE 00086 - PERSONA 90 90 100% 37,460 37,441 100%
DESASTRES
3000738. PERSONAS CON FORMACIÓN Y
5005580. FORMACIÓN Y CAPACITACIÓN EN MATERIA DE
CONOCIMIENTO EN GESTIÓN DEL RIESGO
GESTIÓN DE RIESGO DE DESASTRES Y ADAPTACIÓN AL 00086 - PERSONA 150 150 100% 25,500 25,451 100%
DE DESASTRES Y ADAPTACIÓN AL
CAMBIO CLIMÁTICO
CAMBIO CLIMÁTICO
3000740. SERVICIOS PÚBLICOS SEGUROS 5005585. SEGURIDAD FÍSICO FUNCIONAL DE SERVICIOS
PÚBLICOS
00065 - INTERVENCIÓN 4 4 100% 25,000 24,856 99%
123
3000740. SERVICIOS PÚBLICOS SEGUROS 5005584. SEGURIDAD ESTRUCTURAL DE SERVICIOS
PÚBLICOS
00065 - INTERVENCIÓN 4 4 100% 40,000 39,232 98%
3000737. ESTUDIOS PARA LA ESTIMACIÓN 5005570. DESARROLLO DE ESTUDIOS DE 00610 - DOCUMENTO

VULNERABILIDAD Y RIESGO EN SERVICIOS PÚBLICOS TÉCNICO
4 4 100% 12,500 12,500 100%
DEL RIESGO DE DESASTRES
Total 798,650 771,590 97%
crédito presupuestario por toda fuente y genérica de gasto de S/, 934,729 para desarrollar 6 productos y 12 actividades, se ha logrado ejecutar
el presupuesto asignado al 97%.
Los productos: Acciones comunes, Capacidad instalada para la preparación y respuesta frente a emergencias y desastres, Población con
prácticas seguras para la resiliencia, Personas con formación y conocimiento en gestión del riesgo de desastres y adaptación al cambio
climático, Servicios públicos seguros ante emergencias y desastres y Estudios para la estimación del riesgo de desastres, con sus respectivas
actividades y su meta física han cumplido todas al 100%
124
Tabla 42
Meta
Avance
Físico
Anual
EVALUACIÓN DEL PROGRAMA PRESUPUESTAL
00060 - INFORME 5 5 100% 1,000 900 90%
5002796. SERVICIO DE AMBULANCIA CON
3000283. ATENCIÓN PREHOSPITALARIA MÓVIL
SOPORTE VITAL BÁSICO (SABE) PARA LA 00083 - PACIENTE
DE LA EMERGENCIA CON SOPORTE VITAL
ATENCIÓN PRE HOSPITALARIA DE LA ATENDIDO
2700 2674 99% 433,056 432,705 100%
BÁSICO "VV."
EMERGENCIA
3000684. ATENCIÓN MEDICA TELEFÓNICA DE LA
5002792. SERVICIO DE ATENCIÓN DE LLAMADAS
EMERGENCIA Y URGENCIA EN CENTRO
DE EMERGENCIAS MEDICAS "106"
00006 - ATENCIÓN 70300 66708 95% 7,200 7,184 100%
REGULADOR
EMERGENCIA
00006 - ATENCIÓN 4500 4562 101% 458,226 457,977 100%
REGULADOR
3000685. DESPACHO DE LA UNIDAD MÓVIL Y 5002794. DESPACHO DE LA UNIDAD MÓVIL
COORDINACIÓN DE LA REFERENCIA SAMU
00006 - ATENCIÓN 3050 3418 112% 104,887 103,012 98%
3000286. TRANSPORTE ASISTIDO (NO 5002800. SERVICIO DE TRASLADO DE PACIENTES 00083 - PACIENTE
EMERGENCIA) DE PACIENTES CRÍTICOS EN SITUACIÓN CRITICA ATENDIDO
150 164 109% 33,400 17,472 52%
Total 1,037,769 1,019,251 98%
presupuestario por toda fuente y genérica de gasto por S/, 1, 037,760 para desarrollar 5 productos y 6 actividades. Logrando ejecutar el
presupuesto asignado al 98% y las actividades programadas al alcanzado la meta deseada en el año 2016.
125
Tabla 43
Meta
Avance
Físico
Anual
3999999. SIN PRODUCTO 5000001. PLANEAMIENTO Y PRESUPUESTO 00001 - ACCIÓN 4 2 50% 44,000 43,976 100%
3999999. SIN PRODUCTO 5000003. GESTIÓN ADMINISTRATIVA 00001 - ACCIÓN 52 26 50% 5,985,240 5,371,257 90%
3999999. SIN PRODUCTO 5000005. GESTIÓN DE RECURSOS HUMANOS 00001 - ACCIÓN 61 1 2% 94,895 92,775 98%
3999999. SIN PRODUCTO 5000005. GESTIÓN DE RECURSOS HUMANOS 00060 - INFORME 4 1 25% 696,153 695,771 100%
3999999. SIN PRODUCTO 5000006. ACCIONES DE CONTROL Y AUDITORIA 00060 - INFORME 24 6 25% 145,639 144,956 100%
Total 6,965,927 6,348,735 91%
126
Tabla 44
Meta
Avance
Físico
Anual
5000438. APOYO A LA COMUNIDAD 00060 - INFORME 12 6 50% 895,126 657,045 73%
5000500. ATENCIÓN BÁSICA DE SALUD 00006 - ATENCIÓN 326625 206598 63% 301,067 270,741 90%
5000500. ATENCIÓN BÁSICA DE SALUD 00016 - CASO TRATADO 90 0 0% 8,550 5,394 63%
5000991. OBLIGACIONES PREVISIONALES 00137 - PLANILLA 12 6 50% 3,785,909 3,785,909 100%
5001075. PROMOCIÓN DE LA SALUD 00001 - ACCIÓN 10 3 30% 276,486 272,794 99%
5001189. SERVICIOS DE APOYO AL DIAGNOSTICO Y TRATAMIENTO 00004 - ANÁLISIS 9000 3778 42% 50,000 47,508 95%
5001279. VIGILANCIA DE LOS RIESGOS PARA LA SALUD 00001 - ACCIÓN 52 26 50% 113,415 112,126 99%
3999999. SIN PRODUCTO
5001285. VIGILANCIA Y CONTROL DEL MEDIO AMBIENTE 00060 - INFORME 4 1 25% 192,178 190,821 99%
5001569. COMERCIALIZACIÓN DE MEDICAMENTOS E INSUMOS 00155 - PORCENTAJE 120000 81 0% 7,561,362 5,891,965 78%
5000276. GESTIÓN DEL PROGRAMA 00060 - INFORME 8 6 75% 51,044 48,430 95%
5000718. DIFUSIÓN Y COMUNICACIÓN SOCIAL 00060 - INFORME 12 6 50% 28,258 27,679 98%
5002166. OTRAS ATENCIONES DE SALUD BÁSICAS 00006 - ATENCIÓN 1 0 0% 311,387 284,427 91%
5002197. PRESTACIONES ADMINISTRATIVAS SUBSIDIADAS/NO TARIFADO 00463 - PRESTACIONES 1 0 0% 4,199 1,229 29%
Total 13,578,981 11,596,068 85%
127
Tabla 45
Meta
Unid. Avance
Medida Físico
Anual
5005183. MONITOREO, SUPERVISIÓN, EVALUACIÓN Y CONTROL 00060 -
DEL PROGRAMA EN SALUD MENTAL INFORME
4 4 100% 117,480 117,459 100%
3000700. PERSONAS CON TRASTORNOS 5005190. TRATAMIENTO AMBULATORIO DE PERSONAS CON
00394 -
AFECTIVOS Y DE ANSIEDAD TRATADAS TRASTORNOS AFECTIVOS (DEPRESIÓN Y CONDUCTA SUICIDA) Y
TÉCNICO
1288 1055 82% 1,213,586 1,151,934 95%
OPORTUNAMENTE DE ANSIEDAD
3000701. PERSONAS CON TRASTORNOS
5005192. TRATAMIENTO AMBULATORIO DE PERSONAS CON
MENTALES Y DEL COMPORTAMIENTO 00394 -
TRASTORNO DEL COMPORTAMIENTO DEBIDO AL CONSUMO DE
TÉCNICO
150 174 116% 779,799 765,271 98%
DEBIDO AL CONSUMO DEL ALCOHOL
ALCOHOL
TRATADAS OPORTUNAMENTE
3000702. PERSONAS CON TRASTORNOS Y
5005195. TRATAMIENTO AMBULATORIO DE PERSONAS CON 00394 -
SÍNDROMES PSICÓTICOS TRATADAS
SÍNDROME O TRASTORNO PSICÓTICO TÉCNICO
40 30 75% 718,683 670,891 93%
OPORTUNAMENTE
Total 2,829,548 2,705,554 96%
Programa presupuestal 0131. CONTROL Y PREVENCIÓN EN SALUD MENTAL, tiene un crédito presupuestario por toda fuente y genérica de
gasto por S/.2,829,548 para desarrollar 4 productos y 4 actividades Ejecutando el presupuesto asignado al 96%. Monitoreo, Supervisión, Evaluación
y Control del Programa en Salud Mental meta física 1 Informe la cual se cumplió al 100%, Tratamiento Ambulatorio de personas con Trastornos
Afectivos (Depresión y Conducta Suicida) y de Ansiedad meta física 1288 Persona Tratada alcanzo el 82%%, Tratamiento Ambulatorio de Personas
Con Trastorno Del Comportamiento Debido Al Consumo De Alcohol meta física 150 Persona Tratada llegando alcanzar 116%
128
Tabla 46
Cumplimiento de Meta Física y Financiera del Programa Presupuestal Prevención y Manejo de Condiciones Secundarias de Salud en personas
con Discapacidad asignado a la Unidad Ejecutora 400 Gerencia Regional de Salud La Libertad 2016
Meta
Avance
Físico
Anual
3000001. ACCIONES COMUNES 1,000 1,000 100%
CONTROL DEL PROGRAMA PRESUPUESTAL INFORME 1 1 100.0%
Total 1,000 1,000 100%
El programa presupuestal 0129: Prevención y manejo de condiciones secundarias de salud en personas con discapacidad, tiene un crédito
presupuestario por toda fuente y genérica de gasto por S/.1,000 para desarrollar 1 productos y 1 actividades las mismas que tienen una
programación de meta física con su respectiva unidad de medida y recursos asignados por cada actividad; que nos permite evaluar la calidad
y el cumplimiento de la finalidad del programa que es disminuir las condiciones secundarias de salud y el grado de discapacidad. Logrando
ejecutar el presupuesto asignado al 100%. Monitoreo, supervisión, evaluación y control del programa presupuestal meta física 1 informe, estas
actividades ha cumplido al 100% y su ejecución financiera es al 100%
129
Tabla 47
Meta
Avance
Físico
Anual
3000001. ACCIONES COMUNES CONTROL DEL PROGRAMA ARTICULADO 00060 - INFORME 12 12 100% 842,018 838,697 100%
NUTRICIONAL
3000608. SERVICIOS DE CUIDADO
DIURNO ACCEDEN A CONTROL DE 5004427. CONTROL DE CALIDAD NUTRICIONAL DE LOS 00222 - REPORTE
CALIDAD NUTRICIONAL DE LOS ALIMENTOS TÉCNICO
4 4 100% 10,990 10,968 100%
ALIMENTOS
3000609. COMUNIDAD ACCEDE A AGUA 5004428. VIGILANCIA DE LA CALIDAD DEL AGUA PARA 00223 - CENTRO
EL CONSUMO HUMANO POBLADO
198 85 43% 2,238,531 2,183,189 98%
PARA EL CONSUMO HUMANO
3033250. INSTITUCIONES EDUCATIVAS
5000013. INSTITUCIONES EDUCATIVAS SALUDABLES
SALUDABLES PROMUEVEN EL CUIDADO 00236 - INSTITUCIÓN
PROMUEVEN ACCIONES PARA EL CUIDADO INFANTIL
EDUCATIVA
1 1 100% 2 - 0%
INFANTIL Y LA ADECUADA
Y LA ADECUADA ALIMENTACIÓN
ALIMENTACIÓN
3033251. FAMILIAS SALUDABLES CON
CONOCIMIENTOS PARA EL CUIDADO
INFANTIL, LACTANCIA MATERNA 5000014. FAMILIAS CON NIÑO/AS MENORES DE 36
EXCLUSIVA Y LA ADECUADA MESES DESARROLLAN PRACTICAS SALUDABLES
00056 - FAMILIA 5461 1918 35% 167,505 139,228 83%
ALIMENTACIÓN Y PROTECCIÓN DEL
MENOR
3033254. NIÑOS CON VACUNA 00218 - NIÑO
5000017. APLICACIÓN DE VACUNAS COMPLETAS
PROTEGIDO
5804 5625 97% 5,319,972 5,283,059 99%
COMPLETA
3033255. NIÑOS CON CRED COMPLETO 5000018. ATENCIÓN A NIÑOS CON CRECIMIENTO Y 00219 - NIÑO
DESARROLLO - CRED COMPLETO PARA SU EDAD CONTROLADO
5461 4249 78% 1,523,936 1,507,928 99%
SEGÚN EDAD
3033256. NIÑOS CON SUPLEMENTO DE 5000019. ADMINISTRAR SUPLEMENTO DE HIERRO Y 00220 - NIÑO
HIERRO Y VITAMINA A VITAMINA A SUPLEMENTADO
4194 1798 43% 158,095 86,749 55%
3033311. ATENCIÓN DE INFECCIONES 5000027. ATENDER A NIÑOS CON INFECCIONES

RESPIRATORIAS AGUDAS
00016 - CASO TRATADO 10339 10839 105% 557,021 222,204 40%
RESPIRATORIAS AGUDAS
3033313. ATENCIÓN DE INFECCIONES 5000029. ATENDER A NIÑOS CON DIAGNOSTICO DE
RESPIRATORIAS AGUDAS CON INFECCIONES RESPIRATORIAS AGUDAS CON 00016 - CASO TRATADO 89 83 93% 2,500 2,100 84%
COMPLICACIONES COMPLICACIONES
3033317. GESTANTE CON SUPLEMENTO 5000032. ADMINISTRAR SUPLEMENTO DE HIERRO Y 00224 - GESTANTE
ACIDO FÓLICO A GESTANTES SUPLEMENTADA
1794 799 45% 1,437,956 1,437,801 100%
DE HIERRO Y ACIDO FÓLICO
3000733. POBLACIÓN INFORMADA 5005326. INTERVENCIONES DE COMUNICACIÓN PARA
00259 - PERSONA
SOBRE EL CUIDADO INFANTIL Y EL CUIDADO INFANTIL Y PREVENCIÓN DE ANEMIA Y
INFORMADA
167000 239815 144% 120,000 113,505 95%
PRACTICAS SALUDABLES PARA LA DESNUTRICIÓN CRÓNICA INFANTIL
130
PREVENCIÓN DE ANEMIA Y
3033315. ATENCIÓN DE OTRAS 5000031. BRINDAR ATENCIÓN A OTRAS

ENFERMEDADES PREVALENTES
00016 - CASO TRATADO 237 237 100% 12,000 11,000 92%
ENFERMEDADES PREVALENTES
Total 12,390,526 11,836,429 96%
Según el reporte de la base de datos del SIAF-MPP de la Unidad Ejecutora 400 Gerencia Regional de Salud La Libertad en el año 2017 el
programa presupuestal 0001. PROGRAMA ARTICULADO NUTRICIONAL, tiene un crédito presupuestario por toda fuente y genérica de
gasto por S/, 12, 390,526 para desarrollar 13 productos y 13 actividades ejecutando el presupuesto asignado al programa al 96%. En el 2017
se han incrementado 4 productos y 4 actividades más que el año 2015 de los 13productos, los de mayor importancia para la Intervención
directa son:
- Familias saludables con conocimientos para el cuidado infantil, lactancia materna exclusiva y la adecuada alimentación
- Niños con vacuna completa y niños con CRED completo según edad
- Servicios de cuidado diurno acceden a control de calidad nutricional de los alimentos
131
- Niños con suplemento de hierro y vitamina a
- Atención de infecciones respiratorias agudas
- Atención de infecciones respiratorias agudas con complicaciones
Familias con niño/as menores de 36 meses desarrollan prácticas saludables: esta
actividad cuenta con una meta física anual programada de 5461 familias, alcanzando
35%, en relación a la ejecución financiera en esta actividad se logrado el 83%.
Aplicación de vacunas completas: la población asignada para esta actividad es 5804
niños protegidos, al culminar el año fiscal se alcanzó el 97% de la meta programada,
el presupuesto asignado ha sido ejecutado al 99%. Atención a niños con crecimiento
y desarrollo - CRED completo para su edad: esta actividad cuenta con una meta física
anual programada de 5461 niño controlado, llegando a cumplir el 78%, la ejecución
financiera alcanza el 99%.
Atender a niños con infecciones respiratorias agudas: esta actividad cuenta con una
meta física anual programada de 10339 casos tratados, alcanzando el 105%
superando la meta programada, la ejecución financiera en esta actividad se logrado
el 40%. De acuerdo al reporte. Control de calidad nutricional de los alimentos meta
física 4 reportes técnicos al finalizar el año se alcanzó la meta al 100% y la ejecución
financiera al 100%
Las actividades complementarias como son: Monitoreo, supervisión, evaluación y
control del programa articulado nutricional, Intervenciones de comunicación para el
cuidado infantil y prevención de anemia y desnutrición crónica infantil
Intervenciones de comunicación para el cuidado infantil y prevención de anemia y
desnutrición crónica infantil y Brindar atención a otras enfermedades prevalentes se
ha cumplido con la meta programada en algunas superando la meta.
132
Tabla 48
Meta
Avance
Físico
Anual
CONTROL DE LA SALUD MATERNO NEONATAL
00060 - INFORME 12 12 100% 858,193 846,873 99%
5004389. DESARROLLO DE NORMAS Y GUÍAS TÉCNICAS
EN SALUD MATERNO NEONATAL
00080 - NORMA 2 0 0% 40,000 38,091 95%
3000005. ADOLESCENTES ACCEDEN A SERVICIOS 5000058. BRINDAR SERVICIOS DE SALUD PARA
PREVENCIÓN DEL EMBARAZO A ADOLESCENTES
00006 - ATENCIÓN 2611 3590 137% 568,135 568,106 100%
DE SALUD PARA PREVENCIÓN DEL EMBARAZO
00058 - GESTANTE
3033172. ATENCIÓN PRENATAL REENFOCADA 5000037. BRINDAR ATENCIÓN PRENATAL REENFOCADA
CONTROLADA
1890 986 52% 1,482,725 1,353,218 91%
5000040. COMUNIDAD PROMUEVE ACCIONES
3033289. COMUNIDADES SALUDABLES QUE ADECUADAS EN SALUD SEXUAL Y REPRODUCTIVA
CON ÉNFASIS EN MATERNIDAD SALUDABLE Y SALUD
00019 - COMUNIDAD 9 8 89% 4,500 4,451 99%
DEL NEONATO
3033291. POBLACIÓN ACCEDE A MÉTODOS DE 00206 - PAREJA
PLANIFICACIÓN FAMILIAR
POBLACIÓN A MÉTODOS DE PLANIFICACIÓN
PROTEGIDA
8229 7033 85% 229,879 226,075 98%
FAMILIAR
3033292. POBLACIÓN ACCEDE A SERVICIOS DE 5000043. MEJORAMIENTO DEL ACCESO DE LA
CONSEJERÍA EN SALUD SEXUAL Y POBLACIÓN A SERVICIOS DE CONSEJERÍA EN SALUD 00006 - ATENCIÓN 5964 10024 168% 3,500 3,463 99%
REPRODUCTIVA SEXUAL Y REPRODUCTIVA
360 585 163% 1,619,322 1,619,161 100%
COMPLICACIONES
00208 - PARTO
3033295. ATENCIÓN DEL PARTO NORMAL 5000045. BRINDAR ATENCIÓN DE PARTO NORMAL
NORMAL
1512 1709 113% 2,038,175 2,036,003 100%
3033304. ACCESO AL SISTEMA DE REFERENCIA 5000052. MEJORAMIENTO DEL ACCESO AL SISTEMA DE 00214 - GESTANTE Y/O
REFERENCIA INSTITUCIONAL NEONATO REFERIDO
370 585 158% 36,365 35,295 97%
INSTITUCIONAL
3033412. FAMILIAS SALUDABLES INFORMADAS 5000056. INFORMAR A FAMILIAS SALUDABLES
RESPECTO DE SU SALUD SEXUAL Y RESPECTO DE SU SALUD SEXUAL Y REPRODUCTIVA, 00056 - FAMILIA 473 578 122% 1,000 903 90%
REPRODUCTIVA CON ÉNFASIS EN LA MATERNIDAD SALUDABLES
5000039. PROMOVER LA SALUD SEXUAL Y
3033288. MUNICIPIOS SALUDABLES QUE
REPRODUCTIVA CON ÉNFASIS EN MATERNIDAD 00215 - MUNICIPIO 2 2 100% 1,000 394 39%
SALUDABLE
Total 6,882,794 6,732,032 98%
133
El programa presupuestal 0002. SALUD MATERNO NEONATAL, en el año 2017
cuenta un crédito presupuestario por toda fuente y genérica de gasto por S/.6,882,794
para desarrollar 11 productos y 12 actividades, incrementando intervenciones
estratégicas del 2015 al 2017 que son 4 productos y 5 actividades, la ejecución
presupuestal alcanza el 98%: De los productos asignados 6 son de vital importancia
para el cumplimiento de la intervención y están en relación con las siguientes
actividades:
Brindar atención prenatal reenfocada: esta actividad cuenta con una meta física anual
programada de 2611 gestante controlada, llegando a cumplir el 52% de la meta física
programada, la ejecución financiera es 91%. Mejoramiento del acceso de la
población a métodos de planificación familiar: La meta asignada para esta actividad
es 8229 parejas protegidas, al culminar el año fiscal se alcanzó el 85% y una
ejecución financiera llego al 98%. Brindar atención a la gestante con complicaciones:
esta actividad cuenta con una meta física anual programada de 360 gestantes
atendidas, llegando a cumplir el 163% la ejecución financiera en esta actividad es
100%. Brindar atención de parto normal: esta actividad cuenta con una meta física
anual programada de 1512 parto normal, alcanzando el 113% de la meta la ejecución
financiera llega al 100%. Atender al recién nacido normal: la meta asignada para esta
actividad es 2146 Recién nacido atendido, al culminar el año fiscal se alcanzó el 62%,
la ejecución financiera en esta actividad se logrado el 100%. Brindar servicios de
salud para prevención del embarazo a adolescentes: la meta asignada para esta
actividad es 2611 atendido, al culminar el año fiscal se alcanzó el 137% la ejecución
financiera llego al 100%.
134
Tabla 49
Meta
Avance
Físico
Anual
CONTROL DE VIH/SIDA - TUBERCULOSIS
00060 - INFORME 4 2 50% 375,679 375,319 100%
3000612. SINTOMÁTICOS RESPIRATORIOS 5004436. DESPISTAJE DE TUBERCULOSIS EN SINTOMÁTICOS 00087 - PERSONA
CON DESPISTAJE DE TUBERCULOSIS RESPIRATORIOS
3111 2004 64% 693,685 688,092 99%
ATENDIDA
3000614. PERSONAS CON DIAGNOSTICO DE
TUBERCULOSIS
5004438. DIAGNOSTICO DE CASOS DE TUBERCULOSIS 00393 - TASA 1599 1853 116% 395,814 395,718 100%
3043959. ADULTOS Y JÓVENES RECIBEN
CONSEJERÍA Y TAMIZAJE PARA 5000069. ENTREGAR A ADULTOS Y JÓVENES VARONES 00259 - PERSONA
CONSEJERÍA Y TAMIZAJE PARA ITS Y VIH/SIDA
2697 901 33% 13,200 13,186 100%
INFECCIONES DE TRANSMISIÓN SEXUAL Y INFORMADA
VIH/SIDA
3043961. POBLACIÓN DE ALTO RIESGO
5000071. BRINDAR INFORMACIÓN Y ATENCIÓN PREVENTIVA
RECIBE INFORMACIÓN Y ATENCIÓN
A POBLACIÓN DE ALTO RIESGO
00394 - TÉCNICO 240 52 22% 495,200 492,999 100%
PREVENTIVA
3043968. POBLACIÓN CON INFECCIONES DE 5000078. BRINDAR A POBLACIÓN CON INFECCIONES DE
00087 - PERSONA
TRANSMISIÓN SEXUAL RECIBEN TRANSMISIÓN SEXUAL TRATAMIENTO SEGÚN GUÍA 3562 2032 57% 5,032 5,027 100%
TRATAMIENTO SEGÚN GUÍA CLÍNICAS CLÍNICAS ATENDIDA
3000672. PERSONA QUE ACCEDE AL
ESTABLECIMIENTO DE SALUD Y RECIBE 5005161. BRINDAR TRATAMIENTO OPORTUNO PARA
00394 - TÉCNICO 15 2 13% 4,355 4,278 98%
TRATAMIENTO OPORTUNO PARA
3000691. SERVICIOS DE ATENCIÓN DE
5005157. MEDIDAS DE CONTROL DE INFECCIONES Y
TUBERCULOSIS CON MEDIDAS DE CONTROL
BIOSEGURIDAD EN LOS SERVICIOS DE ATENCIÓN DE 00395 - TIRA 36 9 25% 4,500 4,260 95%
DE INFECCIONES Y BIOSEGURIDAD EN EL
TUBERCULOSIS
PERSONAL DE SALUD
Total 1,987,465 1,978,879 100%
135
El programa presupuestal 0016. TBC-VIH/SIDA, para el año 2016 cuenta un crédito
presupuestario por toda fuente y genérica de gasto por S/.1,987,465 para desarrollar
8 productos y 8 actividades las mismas que han incrementado del 2015 al 2017 la
ejecución presupuestal al 100%. De los 8 productos, los de mayor importancia para
la Intervención directa son: Despistaje de tuberculosis en sintomáticos respiratorios:
la meta asignada para esta actividad es 3111 Personas Atendidas, al culminar el año
fiscal se alcanzó el 64%, la ejecución financiera llego al 99%. Diagnóstico de casos
de tuberculosis: esta actividad cuenta con una meta física anual programada de 1599
Persona Diagnosticada, llegando a cumplir el 116% de la meta física programada, la
ejecución financiera en esta actividad se logrado el 100%. Brindar tratamiento
oportuno para tuberculosis y sus complicaciones: esta actividad cuenta con una meta
física anual programada de 15, Persona atendida, llegando a cumplir el 13% en esta
actividad de acuerdo a la unidad de medida, nos indica que es mucho mejor no contar
con sasos tratados
La actividad complementaria: Monitoreo, supervisión, evaluación y control de
VIH/SIDA – tuberculosis, medidas de control de infecciones y bioseguridad en los
servicios de atención de tuberculosis, Entregar a adultos y jóvenes varones consejería
y tamizaje para ITS y VIH/SIDA y Brindar información y atención preventiva a
población de alto riesgo no alcanzo la meta física al 100%
136
Tabla 50
Meta
Avance
Físico
Anual
CONTROL METAXENICAS Y ZOONOSIS
00060 - INFORME 12 12 100% 79,556 70,338 88%
5004451. DESARROLLO DE NORMAS Y GUÍAS TÉCNICAS EN
METAXENICAS Y ZOONOSIS
00080 - NORMA 4 4 100% 6,865 6,373 93%
3043980. POBLADORES DE ÁREAS CON RIESGO

5000090. INFORMACIÓN DE LOS MECANISMOS DE
DE TRANSMISIÓN INFORMADA CONOCE LOS 00088 - PERSONA
TRANSMISIÓN DE ENFERMEDADES METAXENICAS Y
CAPACITADA
20478 15550 76% 143,985 135,035 94%
MECANISMOS DE TRANSMISIÓN DE
ZOONÓTICAS EN POBLADORES DE ÁREAS CON RIESGO
ENFERMEDADES METAXENICAS Y ZOONÓTICAS
3043981. VIVIENDAS PROTEGIDAS DE LOS 5000091. INTERVENCIONES EN VIVIENDAS PROTEGIDAS DE

PRINCIPALES CONDICIONANTES DEL RIESGO LOS PRINCIPALES CONDICIONANTES DEL RIESGO EN LAS
ÁREAS DE ALTO Y MUY ALTO RIESGO DE ENFERMEDADES
00255 - VIVIENDAS 1036 967 93% 1,350,685 1,258,151 93%
EN LAS ÁREAS DE ALTO Y MUY ALTO RIESGO
DE ENFERMEDADES METAXENICAS Y ZONAS ME
3043982. VACUNACIÓN DE ANIMALES
DOMÉSTICOS
5000092. VACUNAR A ANIMALES DOMÉSTICOS 00334 - BLOCK 8815 9976 113% 6,337 6,315 100%
3043983. DIAGNOSTICO Y TRATAMIENTO DE 5000093. EVALUACIÓN, DIAGNOSTICO Y TRATAMIENTO DE
ENFERMEDADES METAXENICAS ENFERMEDADES METAXENICAS
00394 - TÉCNICO 9695 6210 64% 1,055,424 1,009,231 96%
3043984. DIAGNOSTICO Y TRATAMIENTO DE 5000094. EVALUACIÓN, DIAGNOSTICO Y TRATAMIENTO DE
00394 - TÉCNICO 113 41 36% 170,730 169,420 99%
5000095. ACCIONES DE CONTROL EN COMUNIDADES CON
3044119. COMUNIDAD CON FACTORES DE
RIESGO CONTROLADOS
FACTORES DE RIESGO DE ENFERMEDADES METAXENICAS Y 00019 - COMUNIDAD 100 146 146% 63,626 63,340 100%
ZOONÓTICAS
3043979. MUNICIPIOS PARTICIPANDO EN 5000089. PROMOCIÓN DE PRACTICAS SALUDABLES PARA LA
DISMINUCIÓN DE LA TRANSMISIÓN DE DISMINUCIÓN DE LA TRANSMISIÓN DE ENFERMEDADES 00215 - MUNICIPIO 3 3 100% 2,400 1,767 74%
ENFERMEDADES METAXENICAS Y ZOONÓTICAS METAXENICAS Y ZOONÓTICAS
Total 2,879,608 2,719,970 94%
137
El programa presupuestal 0017. ENFERMEDADES METAXENICAS Y
ZOONOSIS, incremento 3 productos y sus respectivas actividades, cuenta un crédito
presupuestario por toda fuente y genérica de gasto por S/.2,879608 para desarrollar
8 productos y 9 actividades del presupuesto asignado se ha ejecutado el 94%.
Cuentan con las siguientes actividades:
Información de los mecanismos de transmisión de enfermedades Metaxenicas y
zoonóticas en pobladores de áreas con riesgo: esta actividad cuenta con una meta
física anual programada de 20478 persona capacitada, llegando a cumplir el 76% en
relación a la ejecución financiera en esta actividad se logrado el 94%. Intervenciones
en viviendas protegidas de los principales condicionantes del riesgo en las áreas de
alto y muy alto riesgo de enfermedades Metaxenicas y zoonosis: La meta asignada
para esta actividad es 1036 Viviendas, al culminar el año fiscal se alcanzó el 93%, la
ejecución financiera llego al 93%. Las actividades completarías como: Evaluación,
Diagnóstico y tratamiento de enfermedades Metaxenicas, Evaluación, diagnóstico y
tratamiento de casos de enfermedades zoonóticas estas actividades no alcanzaron la
meta programada al 100%, la ejecución financiera en esta actividad se logrado el
100%. Las actividades completarías como: Monitoreo, supervisión, evaluación y
control Metaxenicas y zoonosis, Desarrollo de normas y guías técnicas en
Metaxenicas y zoonosis, Vacunar a animales domésticos, Acciones de control en
comunidades con factores de riesgo de enfermedades Metaxenicas y zoonóticas,
Promoción de prácticas saludables para la disminución de la transmisión de
enfermedades Metaxenicas y zoonóticas han logrado alcanear la meta programada al
100%
138
Tabla 51
Meta
Avance
Físico
Anual
5004452. MONITOREO, SUPERVISIÓN, EVALUACIÓN
00060 -
3000001. ACCIONES COMUNES Y CONTROL DE ENFERMEDADES NO
INFORME
12 10 83% 253,681 253,165 100%
TRANSMISIBLES
5004453. DESARROLLO DE NORMAS Y GUÍAS
3000001. ACCIONES COMUNES TÉCNICAS EN ENFERMEDADES NO 00080 - NORMA 2 2 100% 2,368 1,920 81%
TRANSMISIBLES
3000013. TAMIZAJE Y DIAGNOSTICO DE PACIENTES CON 5000111. EXÁMENES DE TAMIZAJE Y DIAGNOSTICO 00438 -
DE PERSONAS CON ERRORES REFRACTIVOS PULGADAS
9000 8148 91% 4,000 3,977 99%
ERRORES REFRACTIVOS
5000113. EVALUACIÓN CLÍNICA Y TAMIZAJE
3000015. VALORACIÓN CLÍNICA Y TAMIZAJE
LABORATORIAL DE PERSONAS CON RIESGO DE 00438 -
LABORATORIAL DE ENFERMEDADES CRÓNICAS NO
PADECER ENFERMEDADES CRÓNICAS NO PULGADAS
3150 3651 116% 10,735 10,725 100%
TRANSMISIBLES
TRANSMISIBLES
3043988. FAMILIA EN ZONAS DE RIESGO INFORMADA QUE 5000099. PROMOCIÓN DE PRACTICAS HIGIÉNICAS
REALIZAN PRACTICAS HIGIÉNICAS SANITARIAS PARA SANITARIAS EN FAMILIAS EN ZONAS DE RIESGO 00056 -
PARA PREVENIR LAS ENFERMEDADES NO FAMILIA
101 395 391% 2,000 1,997 100%
PREVENIR LAS ENFERMEDADES NO TRANSMISIBLES
(MENTAL, B TRANSMISIBLES (MENTAL, BUCAL, O
5000103. EXÁMENES DE TAMIZAJE Y

3043997. TAMIZAJE Y TRATAMIENTO DE PACIENTES 00394 -
TRATAMIENTO DE PERSONAS AFECTADAS POR
TÉCNICO
4 4 100% 1,000 949 95%
AFECTADOS POR METALES PESADOS
INTOXICACIÓN DE METALES PESADOS
00394 -
3000680. ATENCIÓN ESTOMATOLÓGICA PREVENTIVA PREVENTIVA BÁSICA EN NIÑOS, GESTANTES Y
TÉCNICO
3180 3609 113% 206,567 192,540 93%
ADULTOS MAYORES
00394 -
3000681. ATENCIÓN ESTOMATOLÓGICA RECUPERATIVA RECUPERATIVA BÁSICA EN NIÑOS, GESTANTES Y
TÉCNICO
2964 2219 75% 10,500 10,294 98%
ADULTOS MAYORES
Total 490,851 475,568 97%
139
desarrollar 7 productos y 8 actividades Ejecutando el presupuesto asignado al 97%.
Para este año se han incrementado más productos y actividades, las cuales
detallamos:
Exámenes de tamizaje y diagnóstico de personas con errores refractivos: esta
actividad cuenta con una meta física anual programada de 9000 Persona Tamizada,
llegando a cumplir el 91% la ejecución financiera en esta actividad se logrado el 99%.
Evaluación clínica y tamizaje laboratorial de personas con riesgo de padecer
enfermedades crónicas no transmisibles: cuya meta física anual programada es 3150
persona tamizada, llegando a 116% de la meta física programada, la ejecución
financiera en esta actividad se logrado el 100%. Atención estomatológica preventiva
básica en niños, gestantes y adultos mayores: esta actividad cuenta con una meta
física anual programada de 2964 casos tratados, llegando al 75%, la ejecución
financiera en esta actividad se logrado 93%. Las actividades complementarias:
Monitoreo, supervisión, evaluación y control de enfermedades no transmisibles,
Desarrollo de normas y guías técnicas en enfermedades no transmisibles, promoción
de prácticas higiénicas sanitarias en familias en zonas de riesgo para prevenir las
enfermedades no transmisibles , Exámenes de tamizaje y tratamiento de personas
afectadas por intoxicación de metales pesados y Atención estomatológica preventiva
básica en niños, gestantes y adultos mayores han alcanzo el porcentaje deseado.
140
Tabla 52
Meta
Unid. Avance
Producto Actividad Física %Avance PIM DEV. %EP
Medida Físico
Anual
CONTROL DE PREVENCIÓN Y CONTROL DEL CÁNCER INFORME
4 4 100% 236,620 236,356 100%
3000004. MUJER TAMIZADA EN CÁNCER DE CUELLO 5000132. TAMIZAJE EN MUJERES PARA DETECCIÓN DE 00438 -
CÁNCER DE CUELLO UTERINO PULGADAS
2552 2116 83% 105,346 73,457 70%
UTERINO
3044195. MUJERES MAYORES DE 18 AÑOS CON 5000119. CONSEJERÍA A MUJERES MAYORES DE 18 00086 -
AÑOS PARA LA PREVENCIÓN DE CÁNCER DE CÉRVIX PERSONA
6914 6592 95% 26,536 26,535 100%
CONSEJERÍA EN CÁNCER DE CÉRVIX
3044197. MUJERES MAYORES DE 18 AÑOS CON 5000120. CONSEJERÍA EN MUJERES MAYORES DE 18 00086 -
AÑOS PARA LA PREVENCIÓN DE CÁNCER DE MAMA PERSONA
6914 5235 76% 28,717 28,710 100%
CONSEJERÍA EN CÁNCER DE MAMA
3000360. INSTITUCIONES EDUCATIVAS SALUDABLES 5003060. CAPACITACIÓN A LAS INSTITUCIONES
00236 -
QUE PROMUEVEN LA PREVENCIÓN DEL CÁNCER DE EDUCATIVAS PARA LA PROMOCIÓN DE PRACTICAS Y
ENTORNOS SALUDABLES PARA LA PREVENCIÓN DEL
INSTITUCIÓN 10 8 80% 1,400 992 71%
CUELLO UTERINO, MAMA, ESTOMAGO, PRÓSTATA,
EDUCATIVA
PULMÓN, COLON, RECTO, CÁNCER
3000362. MUNICIPIOS SALUDABLES QUE
5003062. CAPACITACIÓN A LOS MUNICIPIOS PARA LA
PROMUEVEN LA PREVENCIÓN DEL CÁNCER DE 00215 -
PROMOCIÓN DE PRACTICAS EN SALUD EN LA
MUNICIPIO
2 2 100% 1,000 - 0%
CUELLO UTERINO, MAMA, ESTOMAGO, PRÓSTATA,
PREVENCIÓN DEL CÁNCER
PULMÓN Y COLON, RECTO, HÍGADO, LEU
Total 399,619 366,050 92%
141
El año 2017 el programa presupuestal 0024. PREVENCIÓN Y CONTROL DEL
CÁNCER, tiene un crédito presupuestario por toda fuente y genérica de gasto por S/,
399,619 para desarrollar 6 productos y 6 actividades las mismas que tienen una
programación de meta física con su respectiva unidad de medida y recursos asignados
por cada actividad; que nos permite la disminución de la morbimortalidad por cáncer
en la población. Logrando ejecutar el presupuesto asignado al 92%. Se evidencia para
el logro de los resultados del programa se desarrollan las actividades tales como:
Las actividades; Consejería a mujeres mayores de 18 años para la prevención de
cáncer de cérvix, cuya meta física es 6909 Personas ejecutando el 151% y Consejería
en mujeres mayores de 18 años para la prevención de cáncer de mama con meta 6909
se ha ejecutado el 115%, estas actividades han sobrepasado la meta programada.
Asimismo, la ejecución financiera llega al 100% y 98%. Las actividades de Tamizaje
en mujeres para detección de cáncer de cuello uterino tienen una meta de 5546
persona, cumpliendo la meta al 55% y Monitoreo, supervisión, evaluación y control
de prevención y control del cáncer: la meta asignada para esta actividad es 4
informes, al culminar el año fiscal se alcanzó el 25% de la meta programada
evidenciando un muy bajo nivel de ejecución física, esta última actividad es de
soporte para el programa y se ha ejecutado los recursos al 100%
142
Tabla 53
Meta
Avance
Físico
Anual
5004102. ATENCIÓN TERAPÉUTICA EN MODALIDAD
3000713. POBLACIÓN ATENDIDA EN 00087 - PERSONA
ADICCIONES POR CONSUMO DE DROGAS
AMBULATORIA, DE DIA Y RESIDENCIAL PARA
ATENDIDA
693 898 130% 260,000 219,030 84.2%
CONSUMIDORES Y DEPENDIENTES A DROGAS
Total 260,000 219,030 84%
El programa presupuestal 0051. PREVENCIÓN Y TRATAMIENTO DEL CONSUMO DE DROGAS, tiene un crédito presupuestario por
toda fuente y genérica de gasto por S/, 260,000 para desarrollar 1 productos y 1 actividades las mismas que tienen una programación de meta
física con su respectiva unidad de medida y recursos asignados por cada actividad; que nos permite disminución del consumo de drogas en la
población de 12 a 65 años. Logrando ejecutar el presupuesto asignado al 84%. Se evidencia que en las actividades de: Atención terapéutica en
modalidad ambulatoria, de día y residencial para consumidores y dependientes a drogas: la meta física anual programada es de 693, ejecutando
el 130%, en esta actividad han sido atendidas 205 personas más de las programadas. La ejecución financiera en esta actividad se logrado el
84%.
143
Tabla 54
Meta
Avance
Físico
Anual
00201 - INFORME
3000001. ACCIONES COMUNES EVALUACIÓN DE PRODUCTOS Y ACTIVIDADES EN
TÉCNICO
12 12 100% 42,515 39,838 94%
GESTIÓN DE RIESGO DE DESASTRES
5004280. DESARROLLO DE INSTRUMENTOS
00201 - INFORME
3000001. ACCIONES COMUNES ESTRATÉGICOS PARA LA GESTIÓN DEL RIESGO DE
TÉCNICO
5 5 100% 252,596 233,348 92%
DESASTRES
5005609. ASISTENCIA TÉCNICA Y
00201 - INFORME
3000001. ACCIONES COMUNES ACOMPAÑAMIENTO EN GESTIÓN DEL RIESGO DE
TÉCNICO
2 1 50% 35,000 32,096 92%
DESASTRES
5005978. ATENCIÓN FRENTE A LLUVIAS Y
PELIGROS ASOCIADOS
00016 - CASO TRATADO 6000 6000 100% 737,977 732,539 99%
PELIGROS ASOCIADOS
00065 - INTERVENCIÓN 67 67 100% 2,264,318 2,173,198 96%
PELIGROS ASOCIADOS
00583 - BRIGADA 30 60 200% 630,790 582,810 92%
PELIGROS ASOCIADOS
00182 - LOCAL 3 3 100% 808,760 808,760 100%
5005560. DESARROLLO DE SIMULACROS EN
GESTIÓN REACTIVA
00248 - REPORTE 9 8 89% 35,759 35,748 100%
3000734. CAPACIDAD INSTALADA PARA LA 5005561. IMPLEMENTACIÓN DE BRIGADAS PARA
PREPARACIÓN Y RESPUESTA FRENTE A LA ATENCIÓN FRENTE A EMERGENCIAS Y 00583 - BRIGADA 5 5 100% 144,355 143,128 99%
EMERGENCIAS Y DESASTRES DESASTRES
3000734. CAPACIDAD INSTALADA PARA LA 5005612. DESARROLLO DE LOS CENTROS Y
PREPARACIÓN Y RESPUESTA FRENTE A ESPACIOS DE MONITOREO DE EMERGENCIAS Y 00248 - REPORTE 12 12 100% 115,729 110,993 96%
EMERGENCIAS Y DESASTRES DESASTRES
5005610. ADMINISTRACIÓN Y ALMACENAMIENTO
3000734. CAPACIDAD INSTALADA PARA LA 00614 -
DE INFRAESTRUCTURA MÓVIL PARA LA
ASISTENCIA FRENTE A EMERGENCIAS Y
INFRAESTRUCTURA 1 1 100% 54,736 53,010 97%
EMERGENCIAS Y DESASTRES MÓVIL
DESASTRES
5005583. ORGANIZACIÓN Y ENTRENAMIENTO DE
3000739. POBLACIÓN CON PRACTICAS
SEGURAS PARA LA RESILIENCIA
COMUNIDADES EN HABILIDADES FRENTE AL 00086 - PERSONA 90 95 106% 66,960 59,623 89%
RIESGO DE DESASTRES
3000738. PERSONAS CON FORMACIÓN Y
5005580. FORMACIÓN Y CAPACITACIÓN EN
CONOCIMIENTO EN GESTIÓN DEL RIESGO DE
MATERIA DE GESTIÓN DE RIESGO DE DESASTRES 00086 - PERSONA 150 150 100% 57,500 57,274 100%
DESASTRES Y ADAPTACIÓN AL CAMBIO
Y ADAPTACIÓN AL CAMBIO CLIMÁTICO
CLIMÁTICO
3000740. SERVICIOS PÚBLICOS SEGUROS ANTE 5005585. SEGURIDAD FÍSICO FUNCIONAL DE
EMERGENCIAS Y DESASTRES SERVICIOS PÚBLICOS
00065 - INTERVENCIÓN 2 2 100% 17,000 15,996 94%
144
3000740. SERVICIOS PÚBLICOS SEGUROS ANTE 5005584. SEGURIDAD ESTRUCTURAL DE SERVICIOS
EMERGENCIAS Y DESASTRES PÚBLICOS
00065 - INTERVENCIÓN 2 2 100% 10,000 10,000 100%
5005570. DESARROLLO DE ESTUDIOS DE

3000737. ESTUDIOS PARA LA ESTIMACIÓN DEL 00610 - DOCUMENTO
RIESGO DE DESASTRES
VULNERABILIDAD Y RIESGO EN SERVICIOS
TÉCNICO
4 5 125% 14,500 12,903 89%
PÚBLICOS
Total 5,288,495 5,101,263 96%
crédito presupuestario por toda fuente y genérica de gasto de S/, 5,283,495 para desarrollar 6 productos y 16 actividades las mismas que
tienen una programación de meta física con su respectiva unidad de medida y recursos asignados por cada actividad; que nos permite evaluar
la calidad y el cumplimiento de la finalidad del programa que es mantener a la población protegida ante la ocurrencia de peligros naturales,
con una población objetivo correspondiente a la población expuesta a algún peligro, ya sea del tipo geológico, meteorológico o de remoción
de masas, cuya ocurrencia puede ocasionar un desastre. A través de los productos que describimos, se ha logrado ejecutar el presupuesto
asignado al 100%. Los productos, Acciones comunes, Capacidad instalada para la preparación y respuesta frente a emergencias y desastres,
Población con prácticas seguras para la resiliencia, Personas con formación y conocimiento en gestión del riesgo de desastres y adaptación al
cambio climático, Servicios públicos seguros ante emergencias y desastres, Estudios para la estimación del riesgo de desastres y sus respectivas
actividades se ha cumplido la meta física al 100% en algunas actividades ha superado la meta. En el año 2017 el programa recibió más recursos
debido al estado de emergencia por el fenómeno del niño
145
Tabla 55
Meta
Avance
Físico
Anual
5002792. SERVICIO DE ATENCIÓN DE LLAMADAS DE
EMERGENCIAS MEDICAS "106"
00006 - ATENCIÓN 67008 40772 60.8% 2,000 2,000 100%
REGULADOR
EMERGENCIA
00006 - ATENCIÓN 4824 3801 78.8% 708,604 705,493 100%
REGULADOR
3000685. DESPACHO DE LA UNIDAD MÓVIL Y
5002794. DESPACHO DE LA UNIDAD MÓVIL SAMU 00006 - ATENCIÓN 3240 2408 74.3% 83,199 80,098 96%
COORDINACIÓN DE LA REFERENCIA
3000685. DESPACHO DE LA UNIDAD MÓVIL Y 5005140. COORDINACIÓN Y SEGUIMIENTO DE LA
REFERENCIA
00006 - ATENCIÓN 672 533 79.3% 2,000 1,998 100%
COORDINACIÓN DE LA REFERENCIA
3000799. ATENCIÓN PREHOSPITALARIA MÓVIL
5005896. ATENCIÓN PREHOSPITALARIA MÓVIL DE LA 00083 - PACIENTE
DE LA EMERGENCIA Y URGENCIA INDIVIDUAL
EMERGENCIA Y URGENCIA INDIVIDUAL ATENDIDO
2939 2101 71.5% 503,611 481,214 96%
Y MASIVA
3000801. TRANSPORTE ASISTIDO DE LA 5005899. SERVICIO DE TRANSPORTE ASISTIDO DE LA 00083 - PACIENTE
EMERGENCIA ATENDIDO
250 174 69.6% 15,927 2,019 13%
EMERGENCIA Y URGENCIA INDIVIDUAL
Total 1,315,341 1,272,822 97%
presupuestario por toda fuente y genérica de gasto por S/, 1,315,341 para desarrollar 6 productos y 6 actividades. Logrando ejecutar el
presupuesto asignado al 97%. Se evidencia que en las actividades de: Servicio de atención de llamadas de emergencias médicas "106" meta
física 67008 Atención ejecutando el 60%, Atención medica telefónica de la emergencia meta física 4824 logrando ejecutar 78%.
146
Tabla 56
Meta Física Avance
Producto Actividad Unid. Medida % Avance PIM DEV. %EP
Anual Físico
5000001. PLANEAMIENTO Y PRESUPUESTO 00001 - ACCIÓN 4 2 50.0% 434,712 434,532 100%
5000003. GESTIÓN ADMINISTRATIVA 00001 - ACCIÓN 52 75 144.2% 5,873,995 5,298,640 90%
5000003. GESTIÓN ADMINISTRATIVA 00086 - PERSONA 98 196 200.0% 803,923 803,922 100%
3999999. SIN PRODUCTO
5000005. GESTIÓN DE RECURSOS HUMANOS 00001 - ACCIÓN 2 3 150.0% 139,895 132,382 95%
5000005. GESTIÓN DE RECURSOS HUMANOS 00060 - INFORME 4 6 150.0% 938,332 938,309 100%
5000006. ACCIONES DE CONTROL Y AUDITORIA 00060 - INFORME 21 23 109.5% 147,327 147,292 100%
Total 8,338,184 7,755,077 93%
147
Tabla 57
Meta
Avance
Físico
Anual
5000438. APOYO A LA COMUNIDAD 00060 - INFORME 12 18 150.0% 816,102 661,405 81%
5000500. ATENCIÓN BÁSICA DE SALUD 00006 - ATENCIÓN 4 4 100.0% 950,072 653,904 69%
5000500. ATENCIÓN BÁSICA DE SALUD 00016 - CASO TRATADO 1 0 0.0% 3,156 - 0%
5000991. OBLIGACIONES PREVISIONALES 00137 - PLANILLA 12 18 150.0% 4,019,945 4,019,945 100%
5001075. PROMOCIÓN DE LA SALUD 00001 - ACCIÓN 10 1 10.0% 4,096 4,088 100%
3999999. SIN PRODUCTO 5001189. SERVICIOS DE APOYO AL DIAGNOSTICO Y TRATAMIENTO 00004 - ANÁLISIS 200000 273100 136.6% 50,000 31,125 62%
5001285. VIGILANCIA Y CONTROL DEL MEDIO AMBIENTE 00060 - INFORME 4 6 150.0% 255,457 252,704 99%
5001286. VIGILANCIA Y CONTROL EPIDEMIOLÓGICO 00001 - ACCIÓN 48 72 150.0% 156,682 145,645 93%
5001569. COMERCIALIZACIÓN DE MEDICAMENTOS E INSUMOS 00155 - PORCENTAJE 87 160 183.9% 8,673,553 3,897,589 45%
5000276. GESTIÓN DEL PROGRAMA 00060 - INFORME 2 4 200.0% 3,350 3,350 100%
5000718. DIFUSIÓN Y COMUNICACIÓN SOCIAL 00060 - INFORME 4 5 125.0% 25,328 25,311 100%
Total 14,957,741 9,695,065 65%

148
Tabla 58
Meta
Avance
Producto Actividad Unid. Medida Física %Avance PIM DEV. %EP
Físico
Anual
CONTROL DEL PROGRAMA EN SALUD MENTAL
00060 - INFORME 6 5 83.3% 113,911 112,861 99%
00044 -
3000001. ACCIONES COMUNES 5005185. ACOMPAÑAMIENTO CLÍNICO PSICOSOCIAL ESTABLECIMIENTO 3 11 366.7% 13,000 12,640 97%
DE SALUD
3000700. PERSONAS CON TRASTORNOS AFECTIVOS Y
CON TRASTORNOS AFECTIVOS (DEPRESIÓN Y 00394 - TÉCNICO 2500 1246 49.8% 1,447,783 1,399,686 97%
DE ANSIEDAD TRATADAS OPORTUNAMENTE
CONDUCTA SUICIDA) Y DE ANSIEDAD
3000701. PERSONAS CON TRASTORNOS MENTALES Y 5005192. TRATAMIENTO AMBULATORIO DE PERSONAS
DEL COMPORTAMIENTO DEBIDO AL CONSUMO DEL CON TRASTORNO DEL COMPORTAMIENTO DEBIDO AL 00394 - TÉCNICO 954 426 44.7% 640,609 633,592 99%
ALCOHOL TRATADAS OPORTUNAMENTE CONSUMO DE ALCOHOL
3000701. PERSONAS CON TRASTORNOS MENTALES Y 5005194. REHABILITACIÓN PSICOSOCIAL DE PERSONAS
00087 - PERSONA
DEL COMPORTAMIENTO DEBIDO AL CONSUMO DEL CON TRASTORNOS DEL COMPORTAMIENTO DEBIDO AL
ATENDIDA
46 41 89.1% 1,500 1,499 100%
ALCOHOL TRATADAS OPORTUNAMENTE CONSUMO DE ALCOHOL
3000702. PERSONAS CON TRASTORNOS Y SÍNDROMES 5005195. TRATAMIENTO AMBULATORIO DE PERSONAS
CON SÍNDROME O TRASTORNO PSICÓTICO
00394 - TÉCNICO 660 244 37.0% 446,761 444,146 99%
PSICÓTICOS TRATADAS OPORTUNAMENTE
3000702. PERSONAS CON TRASTORNOS Y SÍNDROMES 5005197. REHABILITACIÓN PSICOSOCIAL DE PERSONAS 00087 - PERSONA
CON SÍNDROME O TRASTORNO ESQUIZOFRÉNICO ATENDIDA
60 38 63.3% 1,081 1,079 100%
PSICÓTICOS TRATADAS OPORTUNAMENTE
3000707. COMUNIDADES QUE PROMUEVEN

5005204. AGENTES COMUNITARIOS DE SALUD
PRACTICAS Y ENTORNOS SALUDABLES PARA 00088 - PERSONA
CAPACITADOS PROMUEVEN ACCIONES DE PROMOCIÓN
CAPACITADA
50 70 140.0% 3,800 3,799 100%
CONTRIBUIR EN LA DISMINUCIÓN DE LOS
DE LA SALUD MENTAL
TRASTORNOS MENTALES Y PROBLEMAS PSICOSIS
3000698. PERSONAS CON TRASTORNOS MENTALES Y 5005188. TAMIZAJE DE PERSONAS CON TRASTORNOS
PROBLEMAS PSICOSOCIALES DETECTADAS MENTALES Y PROBLEMAS PSICOSOCIALES
00438 - PULGADAS 55000 65347 118.8% 153,937 152,205 99%
3000699. POBLACIÓN CON PROBLEMAS
5005189. TRATAMIENTO DE PERSONAS CON PROBLEMAS
PSICOSOCIALES QUE RECIBEN ATENCIÓN
PSICOSOCIALES
00394 - TÉCNICO 762 651 85.4% 33,153 30,698 93%
OPORTUNA Y DE CALIDAD
Total 2,855,535 2,792,205 98%
149
Para el 2017 el programa presupuestal 0131. CONTROL Y PREVENCIÓN EN
SALUD MENTAL, ha incrementado t4 productos y sus respectivas actividades por
ende cuenta con un crédito presupuestario por toda fuente y genérica de gasto por
S/.2, 855,535 para desarrollar 8 productos y 10 actividades las mismas que tienen
una programación de meta física, ejecutando el presupuesto asignado al 98%.
Monitoreo, Supervisión, Evaluación y Control del Programa en Salud Mental meta
física 6 Informe la cual se cumplió al 83%, Tratamiento Ambulatorio de personas
con Trastornos Afectivos (Depresión y Conducta Suicida) y de Ansiedad meta física
2500 Persona Tratada la cual alcanzo 49%, Tratamiento Ambulatorio de Personas
Con Trastorno Del Comportamiento Debido Al Consumo De Alcohol meta física
954 ejecutando 44%, Rehabilitación psicosocial de personas con trastornos del
comportamiento debido al consumo de alcohol con meta física 46% alcanzando el
89%. Tratamiento ambulatorio de personas con síndrome o trastorno psicótico meta
física 660 Informe Técnico alcanzando el 37%, Rehabilitación psicosocial de
personas con síndrome o trastorno esquizofrénico meta física 60 Persona Atendida
alcanzando 63%, Tamizaje de personas con trastornos mentales y problemas
psicosociales meta física 55000 persona tamizada alcanzando el 118% y tratamiento
de personas con problemas psicosociales con meta física 762 persona tratada
alcanzando el 85%. El programa salud mental y sus unidades de medida nos indican
cuanta menor sea la meta alcanzada es para cumplir con los resultados esperados
150
Tabla 59
Cumplimiento de Meta Física y Financiera del Programa Presupuestal Prevención y Manejo de Condiciones Secundarias de Salud en Personas
con Discapacidad asignado a la Unidad Ejecutora 400 Gerencia Regional de Salud La Libertad 2017
Meta Física Avance
Producto Actividad Unid. Medida % Avance PIM DEV. %EP
Anual Físico
5005145. MONITOREO, SUPERVISIÓN, EVALUACIÓN Y CONTROL DEL
PROGRAMA PRESUPUESTAL
00060 - INFORME 2 7 350.0% 1,000 1,000 100%
Total 1,000 1,000 100%
Según el reporte de la base de datos del SIAF-MPP de la Unidad Ejecutora 400 Gerencia Regional de Salud La Libertad en el año 2016 se
inició con el programa presupuestal 0129: PREVENCIÓN Y MANEJO DE CONDICIONES SECUNDARIAS DE SALUD EN PERSONAS
CON DISCAPACIDAD, en el año 2017 tiene un crédito presupuestario por toda fuente y genérica de gasto por S/.1,000 para desarrollar 1
productos y 1 actividades las mismas que tienen una programación de meta física con su respectiva unidad de medida y recursos asignados
por cada actividad; que nos permite evaluar la calidad y el cumplimiento de la finalidad del programa que es disminuir las condiciones
secundarias de salud y el grado de discapacidad. Logrando ejecutar el presupuesto asignado al 100%. Se evidencia que en las actividades de:
Monitoreo, supervisión, evaluación y control del programa presupuestal meta física 2 informe, esta actividad se ha cumplido al 350% y su
ejecución financiera es al 100%
151
3.4 Distribución del gasto en La Unidad Ejecutora 400 Gerencia Regional de Salud La Libertad
Tabla N° 60
Priorización del Gasto Público a nivel de genérica y específica de gasto asignado de la Unidad Ejecutora 400 Gerencia Regional de Salud,
Periodo 2015 – 2017 (Parte 1)
2015 2016 2017
GENÉRICA Y ESPECIFICA
PIM (S/) % PIM %EP PIM (S/) % PIM %EP PIM (S/) % PIM %EP
2.1. PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES 12,832,055 27.48% 100% 17,105,344 31.79% 100% 20,941,997 36.08% 100%
2.2. PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES SOCIALES 3,812,188 8.17% 100% 3,785,909 7.04% 100% 4,019,945 6.93% 100%
2.3. BIENES Y SERVICIOS 26,576,048 56.92% 91% 28,897,662 53.71% 91% 29,764,848 51.28% 78%
2.3. 2. 8. 1. 1. CONTRATO ADMINISTRATIVO DE SERVICIOS 9,818,765 36.95% 97% 9,531,503 32.98% 92% 8,116,475 27.27% 97%
2.3. 1. 8. 1. 2. MEDICAMENTOS 6,018,862 22.65% 94% 5,991,303 20.73% 88% 7,690,214 25.84% 49%
2.3. 2. 7.11.99. SERVICIOS DIVERSOS 937,675 3.53% 95% 4,037,836 13.97% 97% 3,191,917 10.72% 96%
2.3. 1. 8. 2. 1. MATERIAL, INSUMOS, INSTRUMENTAL Y ACCESORIOS MÉDICOS,
QUIRÚRGICOS, ODONTOLÓGICOS Y DE LABORATORIO
1,822,917 6.86% 80% 1,563,677 5.41% 80% 2,524,727 8.48% 65%
2.3. 2. 1. 2. 2. VIÁTICOS Y ASIGNACIONES POR COMISIÓN DE SERVICIO 656,422 2.47% 87% 775,831 2.68% 90% 696,878 2.34% 88%
2.3. 2. 4. 1. 1. DE EDIFICACIONES, OFICINAS Y ESTRUCTURAS 486,521 1.83% 59% 87,457 0.30% 83% 1,246,632 4.19% 83%
2.3. 2. 3. 1. 2. SERVICIOS DE SEGURIDAD Y VIGILANCIA 594,680 2.24% 98% 602,501 2.08% 100% 501,301 1.68% 82%
2.3. 1. 3. 1. 1. COMBUSTIBLES Y CARBURANTES 445,502 1.68% 93% 562,879 1.95% 95% 465,062 1.56% 74%
2.3. 2. 8. 1. 2. CONTRIBUCIONES A ESSALUD DE P.A. 525,481 1.98% 98% 494,125 1.71% 94% 448,846 1.51% 96%
2.3. 1. 5. 1. 2. PAPELERÍA EN GENERAL, ÚTILES Y MATERIALES DE OFICINA 479,062 1.80% 87% 339,809 1.18% 93% 390,011 1.31% 91%
2.3. 2. 2. 4. 4. SERVICIO DE IMPRESIONES, ENCUADERNACIÓN Y EMPASTADO 566,696 2.13% 88% 294,900 1.02% 90% 234,303 0.79% 79%
2.3. 2. 4. 1. 3. DE VEHÍCULOS 224,510 0.84% 92% 518,996 1.80% 84% 315,129 1.06% 86%
2.3. 2. 7.11. 2. TRANSPORTE Y TRASLADO DE CARGA, BIENES Y MATERIALES 395,095 1.49% 73% 334,517 1.16% 82% 273,392 0.92% 47%
2.3. 2. 1. 2.99. OTROS GASTOS 260,695 0.98% 85% 467,187 1.62% 87% 252,177 0.85% 62%
152
2015 2016 2017
2.3. 1. 1. 1. 1. ALIMENTOS Y BEBIDAS PARA CONSUMO HUMANO 148,467 0.56% 98% 260,699 0.90% 98% 345,122 1.16% 98%
2.3. 2. 2. 1. 1. SERVICIO DE SUMINISTRO DE ENERGÍA ELÉCTRICA 194,404 0.73% 95% 239,483 0.83% 96% 256,330 0.86% 81%
2.3. 1. 2. 1. 1. VESTUARIO, ACCESORIOS Y PRENDAS DIVERSAS 169,476 0.64% 94% 210,010 0.73% 99% 288,303 0.97% 98%
2.3. 1. 5. 3. 1. ASEO, LIMPIEZA Y TOCADOR 289,235 1.09% 47% 103,860 0.36% 100% 164,605 0.55% 87%
2.3. 1.99. 1.99. OTROS BIENES 286,173 1.08% 70% 83,984 0.29% 57% 142,720 0.48% 81%
2.3. 2. 2. 2. 3. SERVICIO DE INTERNET 149,671 0.56% 64% 118,231 0.41% 80% 116,109 0.39% 58%
2.3. 1. 9. 1. 2. MATERIAL DIDÁCTICO, ACCESORIOS Y ÚTILES DE ENSEÑANZA 321,729 1.21% 99% 24,193 0.08% 80% 18,900 0.06% 100%
2.3. 1.10. 1. 4. FERTILIZANTES, INSECTICIDAS, FUNGICIDAS Y SIMILARES 15,960 0.06% 100% 346,500 1.20% 100% 0.00% 0%
2.3. 2. 5. 1. 1. DE EDIFICIOS Y ESTRUCTURAS 111,000 0.42% 99% 122,650 0.42% 90% 113,600 0.38% 100%
2.3. 1. 5. 1. 1. REPUESTOS Y ACCESORIOS 170,254 0.64% 82% 150,807 0.52% 96% 8,941 0.03% 56%
2.3. 2. 4. 1. 5. DE MAQUINARIAS Y EQUIPOS 72,940 0.27% 86% 60,246 0.21% 80% 190,365 0.64% 87%
2.3. 2. 1. 2. 1. PASAJES Y GASTOS DE TRANSPORTE 104,231 0.39% 76% 125,313 0.43% 69% 88,872 0.30% 65%
2.3. 2. 2. 4. 2. OTROS SERVICIOS DE PUBLICIDAD Y DIFUSIÓN 103,000 0.39% 100% 104,100 0.36% 97% 110,850 0.37% 95%
2.3. 2. 5. 1.99. DE OTROS BIENES Y ACTIVOS 109,835 0.41% 93% 121,173 0.42% 85% 82,266 0.28% 95%
2.3. 2. 1. 2. 3. VIÁTICOS Y FLETES POR CAMBIO DE COLOCACIÓN 94,882 0.36% 96% 94,895 0.33% 98% 94,895 0.32% 96%
153
2015 2016 2017
2.3. 1.99. 1. 3. LIBROS, DIARIOS, REVISTAS Y OTROS BIENES IMPRESOS NO
VINCULADOS A ENSEÑANZA
121,895 0.46% 95% 84,657 0.29% 98% 66,079 0.22% 89%
2.3. 1. 6. 1. 4. DE SEGURIDAD 35,826 0.13% 71% 26,931 0.09% 76% 197,004 0.66% 97%
2.3. 2. 5. 1. 2. DE VEHÍCULOS 7,700 0.03% 86% 166,500 0.58% 99% 74,400 0.25% 100%
2.3. 2. 2. 2. 2. SERVICIO DE TELEFONÍA FIJA 59,715 0.22% 91% 85,799 0.30% 67% 87,645 0.29% 64%
2.3. 1. 6. 1. 1. DE VEHÍCULOS 101,776 0.38% 60% 59,919 0.21% 91% 58,219 0.20% 73%
2.3. 2. 7.10. 1. SEMINARIOS, TALLERES Y SIMILARES ORGANIZADOS POR LA
INSTITUCIÓN
80,593 0.30% 90% 45,560 0.16% 80% 92,055 0.31% 77%
2.3. 2. 6. 3. 1. SEGURO DE VIDA 48,837 0.18% 92% 80,807 0.28% 95% 75,488 0.25% 93%
2.3. 1. 7. 1. 1. ENSERES 70,760 0.27% 96% 11,145 0.04% 100% 117,887 0.40% 99%
2.3. 2. 2. 2. 1. SERVICIO DE TELEFONÍA MÓVIL 37,368 0.14% 86% 96,470 0.33% 52% 54,713 0.18% 85%
2.3. 2. 2. 4. 1. SERVICIO DE PUBLICIDAD 28,000 0.11% 94% 33,502 0.12% 75% 119,714 0.40% 98%
2.3. 2. 3. 1. 1. SERVICIOS DE LIMPIEZA E HIGIENE 55,963 0.21% 92% 56,376 0.20% 71% 54,707 0.18% 86%
2.3. 1. 2. 1. 2. TEXTILES Y ACABADOS TEXTILES 175 0.00% 97% 95,400 0.33% 100% 53,471 0.18% 88%
2.3. 2. 2. 1. 2. SERVICIO DE AGUA Y DESAGÜE 21,323 0.08% 89% 62,100 0.21% 49% 43,285 0.15% 74%
154
2015 2016 2017
2.3. 2. 2. 3. 1. CORREOS Y SERVICIOS DE MENSAJERÍA 41,497 0.16% 100% 38,789 0.13% 98% 38,000 0.13% 83%
2.3. 1. 5. 4. 1. ELECTRICIDAD, ILUMINACIÓN Y ELECTRÓNICA 23,011 0.09% 75% 24,727 0.09% 77% 51,730 0.17% 89%
2.3. 2. 7. 2. 2. ASESORÍAS 41,925 0.16% 84% 29,500 0.10% 100% 17,500 0.06% 71%
2.3. 1. 2. 1. 3. CALZADO 24,628 0.09% 90% 26,190 0.09% 85% 17,819 0.06% 100%
2.3. 2. 7. 2. 1. CONSULTORÍAS 18,400 0.07% 100% 16,000 0.06% 100% 10,000 0.03% 100%
2.3. 1.11. 1. 2. PARA VEHÍCULOS 40,000 0.15% 98% 0.00% 0% 0.00% 0%
2.3. 2. 6. 1. 2. GASTOS NOTARIALES 16,235 0.06% 67% 6,836 0.02% 83% 11,440 0.04% 79%
2.3. 2. 7. 3. 1. REALIZADO POR PERSONAS JURÍDICAS 4,980 0.02% 79% 18,752 0.06% 92% 10,000 0.03% 47%
2.3. 2. 6. 3. 3. SEGURO OBLIGATORIO ACCIDENTES DE TRANSITO (SOAT) 13,280 0.05% 88% 8,000 0.03% 94% 11,300 0.04% 34%
2.3. 1. 6. 1. 3. DE CONSTRUCCIÓN Y MAQUINAS 0.00% 0% 8,400 0.03% 94% 24,115 0.08% 56%
2.3. 1. 8. 1.99. OTROS PRODUCTOS SIMILARES 12,000 0.05% 15% 5,000 0.02% 9% 15,100 0.05% 23%
2.3. 2. 7. 2.99. OTROS SERVICIOS SIMILARES 12,000 0.05% 100% 0.00% 0% 20,000 0.07% 100%
2.3. 1. 6. 1.99. OTROS ACCESORIOS Y REPUESTOS 20,000 0.08% 53% 3,000 0.01% 5% 6,329 0.02% 69%
155
2015 2016 2017
2.3. 2. 7. 1. 1. CONSULTORÍAS 13,620 0.05% 100% - 0.00% 0% 14,000 0.05% 100%
2.3. 1. 5. 3. 2. DE COCINA, COMEDOR Y CAFETERÍA 8,270 0.03% 100% 3,670 0.01% 87% 7,723 0.03% 100%
2.3. 1. 6. 1. 2. DE COMUNICACIONES Y TELECOMUNICACIONES 8,971 0.03% 89% 2,000 0.01% 0% 4,000 0.01% 49%
2.3. 2. 4. 1. 4. DE MOBILIARIO Y SIMILARES 4,884 0.02% 59% 7,838 0.03% 13% 2,000 0.01% 0%
2.3. 1.11. 1. 1. PARA EDIFICIOS Y ESTRUCTURAS 3,500 0.01% 57% 8,000 0.03% 91% 2,695 0.01% 16%
2.3. 1. 9. 1. 1. LIBROS, TEXTOS Y OTROS MATERIALES IMPRESOS 2,400 0.01% 100% 1,960 0.01% 0% 6,428 0.02% 100%
2.3. 2. 5. 1. 4. DE MAQUINARIAS Y EQUIPOS 6,738 0.03% 62% - 0.00% 0% 3,175 0.01% 100%
2.3. 1. 9. 1.99. OTROS MATERIALES DIVERSOS DE ENSEÑANZA - 0.00% 0% 2,228 0.01% 99% 6,676 0.02% 48%
2.3. 2. 7. 4. 2. PROCESAMIENTOS DE DATOS 1,000 0.00% 0% 1,000 0.00% 0% 5,500 0.02% 82%
2.3. 2. 4. 1.99. DE OTROS BIENES Y ACTIVOS 0.00% 0% 5,000 0.02% 99% 2,000 0.01% 99%
2.3. 1.99. 1. 1. HERRAMIENTAS 2,000 0.01% 3% 2,000 0.01% 76% 1,000 0.00% 28%
2.3. 2. 7. 3. 2. REALIZADO POR PERSONAS NATURALES 0.00% 0% 500 0.00% 100% 4,483 0.02% 100%
2.3. 1.11. 1. 6. MATERIALES DE ACONDICIONAMIENTO 1,000 0.00% 0% 1,000 0.00% 18% 1,618 0.01% 98%
2.3. 1. 3. 1. 2. GASES 500 0.00% 0% 2,560 0.01% 100% 500 0.00% 0%
2.3. 2. 2. 3.99. OTROS SERVICIOS DE COMUNICACIÓN 1,341 0.01% 92% 481 0.00% 92% 1,600 0.01% 79%
2.3. 1. 8. 1. 1. VACUNAS 1,000 0.00% 0% - 0.00% 0% 2,000 0.01% 0%
156
2015 2016 2017
2.3. 2. 7.11. 3. SERVICIOS RELACIONADOS CON FLORERÍA, JARDINERÍA Y
OTRAS ACTIVIDADES SIMILARES
2,500 0.01% 100% 0.00% 0% 0.00% 0%
2.3. 2. 5. 1. 3. DE MOBILIARIO Y SIMILARES 2,300 0.01% 76% - 0.00% 0% 0.00% 0%

2.3. 1. 5.99.99. OTROS - 0.00% 0% 0.00% 0% 2,275 0.01% 100%
2.3. 1.99. 1. 4. SÍMBOLOS, DISTINTIVOS Y CONDECORACIONES 1,997 0.01% 100% 0.00% 0% 0.00% 0%
2.3. 1. 3. 1. 3. LUBRICANTES, GRASAS Y AFINES 1,000 0.00% 0% 0.00% 0% 233 0.00% 100%
2.3. 1.11. 1. 5. OTROS MATERIALES DE MANTENIMIENTO 1,000 0.00% 39% - 0.00% 0% 0.00% 0%
2.3. 2. 7.10. 2. ATENCIONES OFICIALES Y CELEBRACIONES INSTITUCIONALES 0.00% 0% 400 0.00% 50% 0.00% 0%
2.3. 2. 7. 1. 2. ASESORÍAS 0.00% 0% 0.00% 0% - 0.00% 0%
2.3. 1. 5. 2. 1. AGROPECUARIO, GANADERO Y DE JARDINERÍA 0.00% 0% 0.00% 0% - 0.00% 0%
2.3. 2. 7. 1.99. OTROS SERVICIOS SIMILARES - 0.00% 0% 0.00% 0% 0.00% 0%
2.3. 2. 1. 1. 2. VIÁTICOS Y ASIGNACIONES POR COMISIÓN DE SERVICIO 0.00% 0% 0.00% 0% - 0.00% 0%
2.3. 2. 1. 1.99. OTROS GASTOS 0.00% 0% - 0.00% 0% 0.00% 0%
2.3. 2. 6. 1. 1. GASTOS LEGALES Y JUDICIALES - 0.00% 0% 0.00% 0% 0.00% 0%
2.3. 2. 6. 3.99. OTROS SEGUROS DE BIENES MUEBLES E INMUEBLES - 0.00% 0% - 0.00% 0% 0.00% 0%
2.3. 2. 1. 1. 1. PASAJES Y GASTOS DE TRANSPORTE 0.00% 0% 0.00% 0% - 0.00% 0%
157
2015 2016 2017

2.5. OTROS GASTOS 1,109,849 2.38% 67% 1,004,728 1.87% 75% 1,710,072 2.95% 91%
2.5. 2. 1. 1.99. A OTRAS ORGANIZACIONES 895,126 80.65% 76% 895,126 89.09% 73% 816,102 47.72% 81%
2.5. 5. 1. 2. 1. PENSIONISTAS 158,170 14.25% 6% 10,159 1.01% 100% 553,685 32.38% 100%
2.5. 5. 1. 1. 1. PERSONAL ADMINISTRATIVO 42,449 3.82% 88% 57,741 5.75% 100% 303,238 17.73% 100%
2.5. 4. 1. 3. 1. MULTAS 0.00% 0% 27,072 2.69% 55% 34,000 1.99% 100%
2.5. 5. 1. 1. 3. PERSONAL DE SALUD 13,036 1.17% 100% 9,248 0.92% 100% 23 0.00% 0%
2.5. 4. 3. 2. 1. DERECHOS ADMINISTRATIVOS 1,068 0.10% 100% 5,382 0.54% 78% 2,224 0.13% 81%
2.5. 4. 1. 2. 1. DERECHOS ADMINISTRATIVOS - 0.00% 0% - 0.00% 0% 500 0.03% 0%
2.5. 4. 1. 1. 1. IMPUESTOS - 0.00% 0% - 0.00% 0% 300 0.02% 0%
158
2015 2016 2017
2.6. ADQUISICIÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS 2,358,170 5.05% 80% 3,014,225 5.60% 74% 1,610,297 2.77% 69%
2.6. 3. 2. 4. 2. EQUIPOS 783,115 33.21% 95% 1,873,755 62.16% 80% 568,996 35.33% 89%
2.6. 3. 2. 3. 1. EQUIPOS COMPUTACIONALES Y PERIFÉRICOS 390,103 16.54% 72% 510,985 16.95% 81% 382,108 23.73% 87%
2.6. 3. 2. 1. 2. MOBILIARIO 290,900 12.34% 67% 187,535 6.22% 72% 200,331 12.44% 27%
2.6. 3. 2. 9. 1. AIRE ACONDICIONADO Y REFRIGERACIÓN 179,858 7.63% 41% 152,870 5.07% 31% 47,059 2.92% 30%
2.6. 3. 2. 5. 2. EQUIPO DE USO AGRÍCOLA Y PESQUERO 276,000 11.70% 100% 22,500 0.75% 100% 80,025 4.97% 100%
2.6. 3. 2. 9. 5. EQUIPOS E INSTRUMENTOS DE MEDICIÓN 124,246 5.27% 72% 97,896 3.25% 60% 103,638 6.44% 48%
2.6. 3. 2. 9. 4. ELECTRICIDAD Y ELECTRÓNICA 67,564 2.87% 72% 66,800 2.22% 45% 45,661 2.84% 67%
2.6. 3. 2. 4. 1. MOBILIARIO 129,014 5.47% 95% 5,220 0.17% 99% 28,276 1.76% 42%
2.6. 3. 2. 1. 1. MAQUINAS Y EQUIPOS 22,200 0.94% 46% 20,384 0.68% 2% 44,852 2.79% 42%
2.6. 3. 2. 9. 3. SEGURIDAD INDUSTRIAL 24,100 1.02% 10% 40,000 1.33% 12% 8,335 0.52% 4%
2.6. 3. 2. 9.99. MAQUINARIAS, EQUIPOS Y MOBILIARIOS DE OTRAS
INSTALACIONES
13,109 0.56% 79% 21,000 0.70% 7% 33,693 2.09% 11%
2.6. 6. 1. 3. 2. SOFTWARES 26,003 1.10% 100% 11,000 0.36% 0% 19,100 1.19% 34%
2.6. 3. 2. 3. 3. EQUIPOS DE TELECOMUNICACIONES 19,308 0.82% 50% 2,000 0.07% 90% 22,123 1.37% 42%
2.6. 3. 2. 3. 2. EQUIPOS DE COMUNICACIONES PARA REDES INFORMÁTICAS 9,000 0.38% 33% - 0.00% 0% 26,100 1.62% 1%
2.6. 3. 2. 9. 2. ASEO, LIMPIEZA Y COCINA 3,650 0.15% 98% 0.00% 0% 0.00% 0%
2.6. 6. 1. 3.99. OTROS ACTIVOS INTANGIBLES 0.00% 0% 2,000 0.07% 0% 0.00% 0%
2.6. 3. 2. 2. 1. MAQUINAS Y EQUIPOS 0.00% 0% 280 0.01% 0% - 0.00% 0%
TOTAL 46,688,310 100.00% 93% 53,807,868 100.00% 93% 58,047,159 100.00% 88%
159
La asignación del gasto público a nivel de genérica y especifica detallada permite
conocer la priorización de recursos y los conceptos específicos en los cuales la
Unidad Ejecutora 400 Gerencia Regional de Salud La Libertad mayormente gasta,
para brindar servicios de calidad en función de mejorar la salud de la población,
generar las condiciones adecuadas a través del cuidado integral de las personas y el
ambiente, el aseguramiento universal, la conducción sectorial, la promoción de los
derechos y deberes ciudadanos en salud con énfasis en la salud del hogar y la
comunidad y dar cumplimiento a las metas físicas programadas.
De acuerdo al reporte del Sistema Integrado de Administración Financiera
(SIAF/MPP) La Unidad Ejecutora 400 Gerencia Regional de Salud La Libertad,
durante los años del 2015 al 2017, en el marco de la Ley General de Presupuesto
Público realiza la programación de gasto público para la Genérica 2.1. personal y
obligaciones sociales representando en el año 2015 el 27,48% en el 2016 el 31.79%
y el 2017 el 36.08% del total de los presupuestos notando un incremento constante
de año en año, con los recursos asignados se garantiza las remuneraciones y otros del
personal de salud. La genérica 2.2. pensiones y otras prestaciones sociales, representa
en el 2015 8.17%, 2016 el 7.04% y 6.93% el 2017 evidenciando una disminución.
En la Genérica 2.3. bienes y servicios la cual representa en el 2015 el 56.92%, 2016
el 53.71% y 51.28% el 2017 del total de los créditos presupuestarios para cada año,
en esta genérica a nivel de especifica detallada se puede observar la priorización del
gasto público por concepto, evidenciando la mayor cantidad de recursos durante los
3 años de estudio ha sido para la Contratación Administrativa de Servicios (Personal
CAS), llegando a S/ 9’818,765 en el 2015 representa el 36.95% del presupuesto, en
el 2016 son S/ 9´531,503 llegando a ser el 32.98% del presupuesto, y el 2017 a S/
8,116,475 que representa el 27.27% del presupuesto asignado asimismo la ejecución

160
en la especifica de gasto durante los 3 años supera el 90% la cual indica que los
recursos se gastaron, considerando que esta especifica es para personal médico,
enfermeras, obstetras y entre otro personal asistencial para atender los servicios de
salud. Asimismo, incluye al personal administrativo que labora en las diferentes áreas
involucradas en la ejecución del presupuesto.
La segunda prioridad es la adquisición de medicamentos para dar atención a los
pacientes que se encuentran afiliados al Seguro Integral de Salud. Siendo los
recursos asignados de 2015 a S/ 6,018,86 en el 2016 S/ 5,991,303 y el 2017 S/
7,690,214, que representa más del 20% de los presupuestos de cada año llegando a
una ejecución promedio durante los años 2015 y 2016 superando el 87% y en el año
2017 alcanzo solo el 49%
La tercera prioridad Servicios Diversos lo cual está relacionado a la contratación de
personal por terceros, procesos de selección para otros servicios de mantenimiento y
otros servicios, los recursos asignados son: 2015 S/ 937,675 en el 2016 S/ 4,037,836
y 2017 S/ 3,191,917 llegando a superar en los dos últimos años más del 10% y la
ejecución superando el 95%
La cuarta prioridad y con mayores recursos es la adquisición de Material, Insumos,
Instrumental y Accesorios Médicos, Quirúrgicos, Odontológicos Y De Laboratorio
para brindar una adecuada atención a los pacientes que reciben el servicio en el 2015
representa S/ 1,822,917 en el 2016 es S/ 1,563,677 y en el 2017 S/ 2,524,727 y
representa más del 5% de los créditos aprobados para cada año llegando a una
ejecución promedio de más del 80%.
La quinta prioridad es Viáticos y Asignaciones Por Comisión de Servicio lo cual
representa un promedio del 2% del presupuesto de cada año llegando a una ejecución
161
mayor al 87%. Las De Edificaciones, Oficinas y Estructuras con un promedio mayor
al 1%; Servicios de Seguridad y Vigilancia promedio de mayor al 2% y Combustibles
y Carburantes con un promedio mar al 1% durante los 3 años, Papelería en General,
Útiles y Materiales de Oficina; Servicio de Impresiones, Encuadernación y
Empastado con un promedio mayor al 1% de los presupuestos aprobados y la
ejecución de los conceptos descritos superan el 90%. De acuerdo al cuadro descrito,
la Unidad Ejecutora 400 Gerencia Regional de Salud La Libertad, invierte sus
recursos en beneficio de la población, demostrando en la ejecución del presupuesto
su prioridad en invertir en recurso humano, en la adquisición de medicamentos y
material médico.
162
Tabla 61
Ejecución del Presupuesto a Nivel Genérica del Gasto de la Unidad Ejecutora 400 Gerencia Regional de Salud, Periodo 2015
Sub Total
Genérica de Gasto Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
2.1. Personal y
Obligaciones 892,031 739,603 837,006 1,039,726 833,207 942,290 1,042,031 947,372 1,347,430 1,100,859 968,228 2,141,852 12,831,636
Sociales
2.2. Pensiones y
Otras Prestaciones 365,949 285,161 271,587 264,814 274,184 265,087 347,783 276,118 267,240 281,981 376,778 535,506 3,812,188
Sociales
2.3. Bienes y
Servicios 685,709 1,426,790 1,579,011 1,283,610 1,288,078 1,390,202 2,325,966 3,077,440 2,072,350 2,120,956 2,568,023 4,479,583 24,297,717
2.5. Otros Gastos - 75,047 103,703 57,204 47,391 66,741 74,773 56,690 47,816 20,889 92,406 102,749 745,409
2.6. Adquisición De
Activos no - - 300 23,228 53,167 21,707 497,252 64,620 281,290 100,185 330,615 519,599 1,891,962
Financieros
S/ 43,578,912
Total
De acuerdo a la información mostrada, el gasto devengado a Personal y obligaciones sociales tiene un máximo en diciembre de S/ 2,141,852
y un mínimo en febrero ascendente a S/ 739,603. Pensiones y otras prestaciones sociales un máximo en diciembre de S/ 535,506 y un mínimo
en abril de S/ 264,184. Bienes y servicios con un máximo en diciembre con S/ 4,479,583 y un mínimo en enero con S/ 685,709. Genérica Otros
gastos para enero no se devengó y en marzo un máximo de S/ 103,703. Adquisición de activos no financieros para enero y febrero no se
registraron gastos y un máximo en diciembre con S/ 519,599.
163
5,000,000
4,500,000
4,000,000
3,500,000
3,000,000
2,500,000
2,000,000
1,500,000
1,000,000
500,000
-
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
2.1. Personal y Obligaciones Sociales 2.2. Pensiones y Otras Prestaciones Sociales 2.3. Bienes y Servicios
2.5. Otros Gastos 2.6. Adquisición De Activos no Financieros
Figura 9. Ejecución del Presupuesto a Nivel Genérica del Gasto de la Unidad Ejecutora 400 Gerencia Regional de Salud, Periodo 2015
164
Tabla 62
Genérica de Gasto Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Sub Total
2.1. Personal y
Obligaciones 1,298,798 1,189,614 1,183,335 1,205,316 1,216,342 1,203,641 1,308,044 1,841,204 1,228,834 1,621,380 1,949,021 1,858,918 17,104,446
Sociales
2.2. Pensiones y
Sociales
2.3. Bienes y
Servicios 757,571 813,756 1,021,121 1,415,430 3,539,777 4,312,568 1,918,745 2,414,309 2,208,087 2,681,008 1,349,882 3,766,764 26,199,018
2.5. Otros Gastos

12,509 65,289 64,962 92,672 51,991 52,888 67,275 73,101 51,906 77,259 54,684 88,832 753,367
2.6. Adquisición De
Activos no - - 4,256 27,983 6,216 48,203 15,401 16,955 2,059 1,174,578 404,097 517,817 2,217,566
Financieros
Total S/ 50,060,306
De acuerdo a la información mostrada, el gasto devengado a Personal y obligaciones sociales tiene un máximo en noviembre de S/ 1,858,918
y un mínimo en marzo ascendente a S/ 1,183,335. Pensiones y otras prestaciones sociales un máximo en diciembre de S/ 614,263 y un mínimo
en noviembre de S/ 261,880. Bienes y servicios con un máximo en junio con S/ 4,312,568 y un mínimo en enero con S/ 757,571. Genérica
Otros gastos en abril un máximo de S/ 92,672 y un mínimo en enero con S/ 12,509. Adquisición de activos no financieros en enero y febrero
no se registraron gastos y un máximo en octubre con S/ 1,174,578.
165
5,000,000
4,500,000
4,000,000
3,500,000
3,000,000
2,500,000
2,000,000
1,500,000
1,000,000
500,000
-
166
Tabla 63
Genérica de Gasto Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Sub Total
2.1. Personal y
Obligaciones 1,463,714 1,311,248 1,335,588 1,516,881 1,673,851 1,475,748 1,591,092 2,054,910 1,689,355 1,478,691 1,576,210 3,774,641 20,941,929
Sociales
2.2. Pensiones y
Sociales
2.3. Bienes y
Servicios 753,028 1,312,871 1,056,536 2,189,566 2,078,163 926,660 1,119,939 1,797,673 884,815 1,374,864 3,496,571 6,321,818 23,312,504
2.5. Otros Gastos 12,509 123,236 55,775 59,110 84,121 841,312 44,780 68,894 48,091 49,703 47,889 118,606 1,554,027
2.6. Adquisición
De Activos no - - - 285 80,025 30,624 23,392 43,579 70,563 24,837 138,553 705,127 1,116,985
Financieros
Total S/ 50,945,391
De acuerdo a la información mostrada, el gasto devengado a Personal y obligaciones sociales tiene un máximo en diciembre de S/ 3,774,641
y un mínimo en febrero ascendente a S/ 1,311,248. Pensiones y otras prestaciones sociales un máximo en septiembre de S/ 718,689 y un
mínimo en octubre de S/ 183,717. Bienes y servicios con un máximo en diciembre con S/ 6,321,818 y un mínimo en enero con S/ 753,028.
Genérica Otros gastos en junio un máximo de S/ 841,312 y un mínimo en enero con S/ 12,509. Adquisición de activos no financieros en enero,
febrero y marzo no se registraron gastos y un máximo en diciembre con S/ 705,127.
167
7,000,000
6,000,000
5,000,000
4,000,000
3,000,000
2,000,000
1,000,000
-
168
Tabla 64
Resumen de situación presupuestal y cumplimiento financiero de la Unidad Ejecutora 400 Gerencia Regional de Salud, Periodo 2015 - 2017
2015 2016 2017
PROGRAMAS PRESUPUESTALES % Devengado % Devengado % Devengado
PIA (S/) PIM (S/) Meta PIA (S/) PIM (S/) Meta PIA (S/) PIM (S/) Meta
PIM (S/) PIM (S/) PIM (S/)
0001. Programa Articulado Nutricional 8,527,043 11,494,173 25% 11,342,639 99% 9,502,810 12,410,909 23% 12,205,320 98% 11,221,454 12,390,526 21% 11,836,429 96%
0002. Salud Materno Neonatal 4,156,897 6,384,063 14% 6,182,619 97% 4,413,849 8,285,441 15% 7,658,157 92% 5,611,544 6,882,794 12% 6,732,032 98%
0016. TBC-VIH/SIDA 1,387,031 1,395,618 3% 1,391,025 100% 1,442,735 1,663,582 3% 1,656,675 100% 1,688,144 1,987,465 3% 1,978,879 100%
0017. Enfermedades Metaxenicas Y
285,600 1,492,029 3% 1,478,185 99% 194,435 5,310,053 10% 5,208,530 98% 224,547 2,879,608 5% 2,719,970 94%
Zoonosis
0018. Enfermedades No Transmisibles 365,016 370,260 1% 370,051 100% 370,993 380,321 1% 378,513 100% 390,245 490,851 1% 475,568 97%
0024. Prevención y Control del Cáncer 258,296 288,377 1% 281,073 97% 259,542 285,687 1% 270,765 95% 273,780 399,619 1% 366,050 92%
0051. Prevención y Tratamiento del
342,466 342,466 1% 342,420 100% 260,000 260,000 0% 240,150 92% 260,000 260,000 0% 219,030 84%
Consumo de Drogas
0068. Reducción de Vulnerabilidad y
Atención de Emergencias por 798,650 934,729 2% 931,111 100% 798,650 798,650 1% 771,590 97% 798,650 5,288,495 9% 5,101,263 96%
Desastres
0104. Reducción de la Mortalidad por
812,316 812,316 2% 812,296 100% 812,316 1,037,769 2% 1,019,251 98% 1,173,950 1,315,341 2% 1,272,822 97%
Emergencias y Urgencias Medicas
0129. Prevención y Manejo de
Condiciones secundarias de Salud en - - - - - 0 1,000 0% 1,000 100% 1,000 1,000 0% 1,000 100%
Personas con Discapacidad
0131. Control y Prevención en Salud
0 2,721,233 6% 2,705,610 99% 2,790,907 2,829,548 5% 2,705,554 96% 2,838,739 2,855,535 5% 2,792,205 98%
Mental
9001. Acciones Centrales 5,146,026 6,074,289 13% 5,452,488 90% 5,576,384 6,965,927 13% 6,348,735 91% 6,011,759 8,338,184 14% 7,755,077 93%
9002. Asignaciones Presupuestarias
6,874,899 14,378,757 31% 12,289,394 85% 6,734,532 13,578,981 25% 11,596,068 85% 6,905,841 14,957,741 26% 9,695,065 65%
Que no Resultan en Productos
TOTAL 28,954,240 46,688,310 100% 43,578,912 93% 33,157,153 53,807,868 100% 50,060,306 93% 37,399,653 58,047,159 100% 50,945,391 88%
169
170
Tabla 65
Índice de eficiencia del gasto público por Programas Presupuestales en la Unidad

Ejecutora 412 Gerencia Regional de Salud La Libertad, periodos 2015 – 2017
ÍNDICES DE EFICIENCIA
PROGRAMAS PRESUPUESTALES 2015 2016 2017
0001. PROGRAMA ARTICULADO NUTRICIONAL -1.04% -13.86% 27.82%
0002. SALUD MATERNO NEONATAL -20.13% 6.72% 16.52%
0016. TBC-VIH/SIDA 17.31% -45.58% -63.61%
0017. ENFERMEDADES METAXENICAS Y ZOONOSIS -6.84% -10.45% -15.54%
0018. ENFERMEDADES NO TRANSMISIBLES 46.33% -1.90% 1.10%
0024. PREVENCIÓN Y CONTROL DEL CÁNCER -22.75% -25.21% -7.61%
0051. PREVENCIÓN Y TRATAMIENTO DEL CONSUMO DE DROGAS -5.45% -20.59% 34.99%
0068. REDUCCIÓN DE VULNERABILIDAD Y ATENCIÓN DE -3.04% 3.39% 4.05%
EMERGENCIAS POR DESASTRES
0104. REDUCCIÓN DE LA MORTALIDAD POR EMERGENCIAS Y -0.38% -2.24% -53.41%
URGENCIAS MEDICAS
0129. PREVENCIÓN Y MANEJO DE CONDICIONES SECUNDARIAS - 0.02% 71.43%
DE SALUD EN PERSONAS CON DISCAPACIDAD
0131. CONTROL Y PREVENCIÓN EN SALUD MENTAL 69.76% -12.20% 13.76%
9001. ACCIONES CENTRALES 38.96% -267.09% 44.81%
9002. ASIGNACIONES PRESUPUESTARIAS QUE NO RESULTAN EN -34.07% -84.91% 52.54%
PRODUCTOS
Fuente: Unidad Ejecutora 412 Red de Salud Virú

Nota: Se proporciona las formulas y procedimiento para obtener el índice de eficiencia
presupuestal
PIM para la Meta X A

Cantidad de la Meta PIM X
Ejecución Presupuestaria de la Meta X

Cantidad de la Meta Presupuestaria
Obtenida X
Luego: [(A – B) / A] * 100 = Eficiencia Presupuestaria
171
CAPÍTULO IV: DISCUSIÓN
De acuerdo a la investigación realizada y contrastando los resultados obtenidos con
investigaciones de similares variables; se acepta la hipótesis planteada donde el
Presupuesto por Resultados influye en la calidad del gasto público de la unidad ejecutora
400 Gerencia Regional de Salud la Libertad, periodos 2015-2017. El Presupuesto por
Resultados por ser una herramienta de gestión presupuestal genera un impacto financiero
y redistribución del gasto público en la institución; los beneficios de dicho impacto
dependerán del grado de eficiencia y eficacia con la que administró los programas
presupuestales, el establecimiento de metas y los indicadores adecuados con los cuales se
medirán los resultados. En la investigación realizada Prieto Hormaza Marlon (2012)
dirigida a determinar la influencia del presupuesto por resultado en la calidad del gasto
de las Municipalidad, concluye con la existencia de esta relación y la efectividad de esta
herramienta cuando es llevada a cabo por profesionales capacitados; con lo cual la
presente investigación concuerda. La unidad ejecutora 400 Gerencia Regional de Salud
la Libertad viene implementado desde el año 2015 el Presupuesto con Resultados,
estableciendo un punto de inflexión para redireccionar sus objetivos, cada vez, más
orientados a la población y generando gasto público con fines sociales y centrados en
mejorar la calidad de vida de la población
172
Al analizar el Presupuesto por Resultados de la Unidad Ejecutora 400 Gerencia Regional
de Salud la Libertad de los periodos 2015 – 2017, queda establecido en su estructura los
diversos programas presupuestales con los cuales el Ministerio de Salud trabaja para que
la población obtenga los beneficios que el estado propone. Esta forma de estructura
presupuestal es conforme a lo pautado por las entidades y normativa correspondiente;
además estos resultados operativos son similares a los encontrados por Tanaka E. (2011)
en su trabajo de investigación Influencia del Presupuesto por Resultados en la Gestión
Financiera Presupuestal del Ministerio de Salud, dicha investigación también tiene
desarrollo dentro del sector salud, y destaca que los programas presupuestales son
categorías estándares en los cuales las unidades ejecutoras de salud a nivel nacional
distribuyen el gasto público y además sobre ellos se establecen las metas presupuestales.
Es preciso señalar que la estructura presupuestal con los programas presupuestales
estudiados en las investigaciones mencionadas anteriormente; solo pueden ser extendidas
con total fiabilidad en instituciones que se encuentren dentro del sector salud, ya que cada
sector presenta sus propios requerimientos y le compete al estado y los profesionales en
el área, establecer los programas presupuestales idóneos para las distintas necesidades de
la población.
Los programas presupuestales revisados en la Unidad Ejecutora 400 Gerencia Regional
de Salud la Libertad tienen la particularidad de que son medibles mediante el
cumplimiento de metas; dichas metas pueden ser de naturaleza física o financiera. El
tratamiento de la meta física en nuestra unidad de estudio, no es más que el cumplimiento
del servicio de salud o servicio administrativo por parte de la Unidad Ejecutora 400
173
Gerencia Regional de Salud la Libertad en favor de la población; la meta financiera es la
gestión eficiente y eficaz de los fondos públicos asignados a la institución pública para el
desarrollo de sus metas físicas. Estos lineamientos inclusive son alcanzados e
implementados por instituciones públicas a nivel internacional que trabajan con
presupuesto por resultados; por ejemplo en trabajos de investigación como
Implementación del Presupuesto por Resultados en Guatemala de Sánchez Wendy (2016)
y Propuesta Análisis del Programa de Gestión para Resultados de la República
Dominicana de Arce de Aguilar (2010), presentan una amplia compilación de
información acerca de indicadores de desempeño presupuestal y estos se encuentran
ligados al cumplimiento de metas financieras y el avance del cumplimiento de actividades
destinas a mejorar la calidad de vida de la población. Contrastando los antecedentes
descritos con la investigación realizada, podemos preguntarnos si tan solo con el
establecimiento de matas es factible llevar un adecuado control del presupuesto por
resultados e incrementar sus beneficios a favor de las poblaciones más vulnerables.
La priorización del gasto público en la Unidad Ejecutora 400 Gerencia Regional de Salud
la Libertad, durante los períodos 2015 – 2017 se concentra principalmente en dos
categorías: Personal y obligaciones sociales y Bienes y servicios. El presupuesto por
resultados orienta a mejorar la calidad del gasto público, por ello está implícito la relación
de estas categorías más representativas en favor de mejorar las condiciones de vida de la
población. Por ejemplo, la investigación realizada por Chafloque Carla (2017) El
presupuesto por resultados y sus efectos en la calidad del gasto del sector salud de la
Región La libertad 2011-2016. Presenta similares hallazgos, donde los gastos orientados
al personal y bienes y servicios son los más importantes en sus periodos analizados.
Además, ambas investigaciones caen en el mismo sector; por lo tanto, las instituciones
174
públicas orientadas a atender servicios relacionados a salud, distribuyen mayormente sus
gastos a partidas que cubran los honorarios de profesionales de salud, implementación de
centros de atención y los insumos necesarios para la prestación del servicio. Se aclara que
este comportamiento de los gastos públicos no puede generalizar, puesto que las
investigaciones comprometen solo el sector salud y no se puede extender a otros sectores
sin estudiar una muestra más representativa.
La investigación buscó establecer una relación o un nivel de influencia respecto al
Presupuesto por Resultados ejerce sobre el gasto público. En Unidad Ejecutora 400
Gerencia Regional de Salud la Libertad el Presupuesto por Resultados se puede analizar
a través de los programas presupuestales asignados a la Unidad Ejecutora en cuanto al
alcance de la meta; sin embargo, podemos establecer una tendencia de la efectividad del
gasto, enfocándose en los programas presupuestales que manejan mayor cantidad de
recursos. Chafloque (2017) en su investigación El presupuesto por resultados y sus
efectos en la calidad del gasto del sector salud de la Región La libertad 2011-2016,
también denota esta situación, estableciendo un comportamiento entre los programas
presupuestales con mayores fondos y el logro de resultados; se concuerda por los tanto
con este estudio y se determina que el Programa Articulado Nacional, TBC-VIH/SIDA y
Salud Materno Infantil presenta un adecuado pronóstico para cumplir adecuadamente con
las actividades programadas.
175
CAPÍTULO V: CONCLUSIONES
1. Por medio de la investigación realizada, se determinó que el Presupuesto por
Resultados influye altamente en la calidad del gasto público de la unidad ejecutora
400 Gerencia Regional de Salud la Libertad, durante los periodos 2015 – 2017.
Dicho impacto esta generado por la estructura del Presupuesto por Resultados;
que, al estar conformado por programas presupuestales; y a su vez, sujetos al
cumplimiento de metas físicas y financieras de los fondos públicos, debe generar
mejoras en los servicios de salud y el bienestar social en la población.
2. La Unidad Ejecutora 400 Gerencia Regional de Salud la Libertad en los períodos
2015, 2016 y 2017, trabajó con un Presupuesto Institucional Modificado (PIM)
ascendente a S/ 46,688,310, S/ 53,807,868 y S/ 58,047,159 respectivamente; estos
fondos públicos fueron distribuidos entre 13 programas presupuestales: Programa
Articulado Nutricional, Salud Materno Neonatal, TBC-VIH/SIDA, Enfermedades
Metaxenicas Y Zoonosis, Enfermedades No Transmisibles, Prevención y Control
del Cáncer, Prevención y Tratamiento del Consumo de Drogas, Reducción de
Vulnerabilidad y Atención de Emergencias por Desastres, Reducción de la
Mortalidad por Emergencias y Urgencias Médicas, Prevención y Manejo de
Condiciones secundarias de Salud en Personas con Discapacidad, Control y
Prevención en Salud Mental, Acciones Centrales, Asignaciones Presupuestarias
Que no Resultan en Productos.
176
3. El alcance de las metas físicas o el cumplimiento de las actividades asignadas en
la Unidad Ejecutora 400 Gerencia Regional de Salud la Libertad durante los
períodos 2015 – 2017, es variable en el tiempo, mostrando mayor uniformidad en
el último periodo evaluado; por otro lado, las metas financieras o administración
de los fondos públicos asignados, son cuantificables tomando el valor del
Presupuesto Institucional Modificado y el presupuesto ejecutado por la unidad
ejecutora; así tenemos que, para el año 2015 fue de 93.34%, para el año 2016 de
93.04% y para el año 2017 se obtuvo un cumplimento de meta de 87.77%.
4. La priorización del gasto público en la Unidad Ejecutora 400 Gerencia Regional
de Salud la Libertad en los períodos 2015 – 2017, se ejecutó a través de las
siguientes categorías: Personal y Obligaciones Sociales, Pensiones y Otras
Prestaciones Sociales, Bienes y Servicios, Otros Gastos y Adquisición de Activos
no Financieros; así tenemos, que para el periodo 2015 la asignación del PIM fue
del 27%, 8%, 57%, 2% y 5% respectivamente, para el periodo 2016 fue de un
32%, 7%, 54% 2% y 6% y por último para el periodo 2017 la asignación del PIM
fue de 36%, 7%, 51%, 3% y 3% respectivamente para cada una de las categorías
de gasto anteriormente mencionadas y que ayudan a desarrollar los programas
presupuestales de la Unidad Ejecutora.
177
5. La implementación del Presupuesto por Resultados en la Unidad Ejecutora 400
Gerencia Regional de Salud la Libertad en los períodos 2015 – 2017, y en base a
la investigación desarrollada, presentó deficiencias que deben ser corregidas. Las
metas físicas y las metas financieras no son cumplidas a cabalidad, causando
problemas de eficiencia y eficacia en el resultado final. El aspecto organizacional
de la institución respecto al presupuesto por resultados es aceptable, pero se
debilita al establecer y direccionar los objetivos presupuestales, con la institución,
los servidores públicos y las necesidades que presenta la población.
6. Los programas presupuestales que fueron eficientes en cuanto a los recursos que
se les asignaron; para el año 2015 fue Control y Prevención en Salud Mental con
un índice de eficiencia de 69.76%, para el año 2016 fue Salud Materno Neonatal
con 6.72% de eficiencia y para el año 2017 el programa presupuestal Prevención
y Manejo de Condiciones secundarias de Salud en Personas con Discapacidad
obtuvo un índice de eficiencia de 71.43%.
178
CAPÍTULO VI: RECOMENDACIONES
1. Se debe establecer un programa integral de capacitación en materia de gestión y
aplicación del Presupuesto por Resultados, en coordinación con los entes idóneos
de la administración pública, con la finalidad de medir adecuadamente a los
profesionales y técnicos en sus avances de aprehensión e implementación del
Presupuesto por Resultados en la Unidad Ejecutora 400 Gerencia Regional de
Salud La Libertad.
2. Se recomienda mejorar la estructura programática del Presupuesto por Resultados
en la Unidad Ejecutora 400 Gerencia Regional de Salud La Libertad; a fin de que
las tareas administrativas o de gestión se puedan medir con una metodología
distinta a las actividades y/o productos que ejercen directamente un cambio el
bienestar de la población. De esta manera se tendrán índices en cuanto a la
efectividad del presupuesto por resultados sobre la calidad del gasto público.
3. Revisar los procedimientos para determinar las metas físicas y financieras
respecto a la ejecución del Presupuesto por Resultados en la Unidad Ejecutora 400
Gerencia Regional de Salud La Libertad; se recomienda establecer un sistema
estadístico en base a la evolución económica financiera del presupuesto público e
índices demográficos y calidad de vida de la población, de esta manera se podrían
definir metas más reales.
179
4. Conformar un equipo especializado en la administración del gasto de la Unidad
Ejecutora 400 Gerencia Regional de Salud la Libertad, oficializado y regulado por
la administración pública. A fin de establecer cortes periódicos (trimestrales) para
evaluar la justificación del gasto y su impacto en los servicios de salud en la
población.
5. Implementar un marco de acción y ejecutar un planeamiento estratégico en la
Unidad Ejecutora 400 Gerencia Regional de Salud la Libertad, para reforzar y
alinear los objetivos institucionales con la implementación del Presupuesto por
Resultados, además de crear una cultura corporativa sustentable en mejorar los
servicios de salud y por consecuencia elevar los índices de bienestar de la
población.
180
BIBLIOGRAFÍA
Libros
 Álvarez Illanes, J. (2010) Presupuesto por Resultados y Presupuesto
Participativo. Editorial Casa Blanca. Lima, Perú.
 Berner, Heidi. (2008). Sistema de Evaluación y Control de Gestión - Presupuesto
por Resultados. Editorial El Prisma. Chile.
 Burbano, J. (2005). Presupuestos Colombia: Universidad del Valle. Colombia
 Congreso de la República del Perú (1993). Constitución Política del Perú. Perú.
 Gabriela, C. (2014). Mejora de la calidad del gasto público. Dirección general de
Presupuesto Público. Editorial Los Alamos. Perú
 García López. (2010). La gestión para el Resultado en el Desarrollo. Editorial
Casa del Libro. Colombia
 Hernández Etal (2001). Manual de Estadísticas y Finanzas Públicas. Editorial El
Prisma. Chile.
 Ortega A., y García H. (2000). Hacienda Nacional. Colombia.
 Ortega, J. (2005). Presupuesto por Resultados. Editorial Derco. España.
181
Tesis
 Arce de Aguilar (2010), Propuesta Análisis del Programa de Gestión para
Resultados de la República Dominicana, Instituto Global de Altos Estudios en
Ciencias Sociales e Instituto Universitario de Investigación Ortega y Gasset,
República Dominicana.
 Chafloque Farfán C. (2017), El presupuesto por resultados y sus efectos en la
calidad del gasto del sector salud de la Región La libertad 2011-2016,
Universidad Cesar Vallejo, Perú.
 Cisneros, M. (2015). El Presupuesto por Resultado en la Universidad Nacional
José María Arguedas, Andahuaylas en el periodo 2012-2014. Universidad
Nacional José María Arguedas. Perú
 Escobar D. y Hermosa G. (2014). El presupuesto por Resultados en la Calidad
del Gasto Público de la Unidad Ejecutora de la Dirección Regional de Salud
Huancavelica año 2014. Universidad Nacional de Huancavelica. Perú
 Mamani, E. (2014). Evaluación de la ejecución del presupuesto de inversiones en
la Municipalidad Distrital de Ananea de la Región Puno, periodos 2011 y 2012.
Universidad Nacional del Antiplano. Perú.
 Prieto Hormaza M. (2012), Influencia de la Gestión del Presupuesto por
Resultados en la Calidad del Gasto en las Municipalidades del Perú (2006-2010)
Caso: Lima, Junín y Ancash. Universidad de San Martin de Porres, Perú.
182
 Quispe, E. (2016). La ejecución presupuestal y su incidencia en el logro de metas
y objetivos de la Municipalidad Distrital de Taraco, periodos 2014 - 2015. 2015.
Perú.
 Rodríguez Palacios Daniel (2015), La Gestión del Presupuesto por Resultados y
la calidad del gasto en las Municipalidades Distritales de la Región La Libertad:
2010-2014, Universidad Nacional de Trujillo, Perú.
 Sánchez Cacao W. (2016) Análisis de la Implementación del Presupuesto por
Resultados en Guatemala, Universidad de Chile, Chile.
 Supo, A. (2015). Evaluación de la ejecución presupuestaria y el cumplimiento de
metas del Hospital Regional Manuel Núñez Butrón, periodos 2012-2013.
Universidad Nacional del Antiplano. Perú.
 Tanaka, E. (2011), Influencia del Presupuesto por Resultados en la Gestión
Financiera Presupuestal del Ministerio de Salud, Universidad Nacional Mayor
de San Marcos, Perú.
183
Leyes y Decretos Supremos
 Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto Público. Ley Nº 28411, 2004
 Ley Marco de la Administración Financiera del Sector Público. Ley Nº 28112
 Ley Presupuesto Público para el Año Fiscal 2014, Ley N° 30114
 Ley de Presupuesto del Sector Público para el año fiscal. Ley 28927 – MEF, 2007.
 Ley de Presupuesto del Sector Público para el año fiscal. Ley 29142 – MEF, 2008.
 Ley del Presupuesto del Sector Publico para el año fiscal. Ley Nº 29465, 2010.
 Ley de Prudencia y Transparencia Fiscal. Ley N° 27245, 1999.
 Ley Marco de Modernización de la Gestión del Estado. Ley Nº 27658, 2002
 D.S. N° 304 – 2014 – EF – MEF, Texto Único Ordenado (TUO) de la ley 28411
Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto Público, 2004.
 D.S. N° 163 – 2004 – EF – MEF, Establecen disposiciones para la mejora de la
calidad del gasto público y crear el sistema de seguimiento y evaluación del gasto
Publico. 2004.
184
Página web
 Ministerio de Economía y Finanzas. Asunto: Fundamentos Básicos del
Presupuesto Peruano y asignación presupuestal en el Sector Salud, recuperado
de https://www.mef.gob.pe/es/
 Ministerio de Salud. Asunto: Fundamentos y Organización de las entidades del
sector salud, Estructura de las Partidas Presupuestales, recuperado de
https://www.gob.pe/minsa/
 Diario Oficial El Peruano. Asunto: Leyes y Decretos Supremos en materia
presupuestal del Estado Peruano, recuperado de https://elperuano.pe/
 Gobierno Regional La Libertad. Asunto: Fundamentos en materia organizativa y
presupuestal a nivel Regional, recuperado de http://www.regionlalibertad.gob.pe/
 Gerencia Regional de Salud La Libertad. Asunto: Fundamentos en materia
organizativa y presupuestal a nivel Regional en sector Salud, recuperado
http://www.diresalalibertad.gob.pe/
 Congreso de la República del Perú. Asunto: Establecimiento de marco legal en
materia Presupuestal, recuperado de http://www.congreso.gob.pe/
 Instituto Nacional de Estadística e informática. Asunto: Estadísticas e Indicadores
demográficos y económicos, recuperado de http://www.inei.gob.pe
 Portal de Transparencia Perú, Asunto: Responsables y cifras presupuestales,
recuperado de https://www.transparencia.gob.pe/
185
ANEXOS
186
ANEXO 1
Matriz de Consistencia: Presupuesto por Resultados y La Calidad del Gasto Público de la Unidad Ejecutora 400 Gerencia Regional de
Salud la Libertad, período 2015 - 2017
Unidad de
Problema Objetivos Hipótesis Variables e indicadores Diseño Instrumentos
estudio
Problema general Objetivos generales Hipótesis General Variable Independiente:
Presupuesto por resultados
¿De qué manera el Determinar si el presupuesto por resultados HA El presupuesto  Bases de datos
presupuesto por influye en la calidad del gasto público de la por resultados influye  Misión y visión  Inspección
resultados influye unidad ejecutora 400 Gerencia Regional de significativamente en  Objetivos y metas Unidad Longitudinal  reportes
en la calidad del Salud la Libertad: 2015-2017 Ejecutora Descriptivo históricos
la calidad del gasto  Control interno
gasto público de la Objetivos específicos 400  Cuestionario
Unidad Ejecutora público de la unidad  Presupuesto asignado a
Gerencia  Análisis
400 Gerencia  Conocer el presupuesto asignado a los ejecutora 400 de la Programas
documental
Regional de Salud Programas Presupuestales de la Unidad gerencia regional de Presupuestales, Regional
Ejecutora 400 Gerencia Regional de de Salud la  Tablas
la Libertad: 2015- salud la libertad: período 2015 – 2017. informativas
2017? Salud la Libertad, período 2015 - 2017. Libertad
 Evaluar el alcance de las metas físicas y
2015-2017  Procesamiento
el cumplimiento de las metas financieras Variable Dependiente de datos
de los programas presupuestales de la  Figuras
Calidad del gasto público
Unidad Ejecutora 400 Gerencia Regional
de Salud la Libertad, período 2015 -  Porcentaje (%) del
2017. presupuesto ejecutado,
 Establecer la priorización del gasto periodo 2015 – 2017
público de la Unidad Ejecutora 400  Porcentaje (%) de
Gerencia Regional de Salud la Libertad, avance de metas físicas,
período 2015 - 2017. período 2015 – 2017.
 Identificar las principales deficiencias en  Porcentaje (%) de
la aplicación del presupuesto por priorización del gasto
resultados de la Unidad Ejecutora 400 público en bienes y
Gerencia Regional de Salud la Libertad, servicios, período 2015 –
período 2015 – 2017 2017
187
ANEXO 2
UNIVERSIDAD NACIONAL DE TRUJILLO
ESCUELA DE POSGRADO
UNIDAD DE POSGRADO EN CIENCIAS ECONÓMICAS
FICHA DE ENCUESTA
Este trabajo de investigación tiene como finalidad determinar la relación entre el presupuesto
por resultados y la calidad del gasto público en la Unidad Ejecutora 400 Gerencia Regional
de Salud la Libertad, en los periodos 2015-2017. La aplicación de esta encuesta es personal
y la información de utilizará con reserva. Se agradece su colaboración.
1 2 3 4 5
Escala de
valor Algunas
nunca Casi nunca Casi siempre Siempre
veces
N° Afirmaciones 1 2 3 4 5
Fuentes de Información
1 Conoce usted el presupuesto por resultados

En la institución que usted trabaja se aplica el presupuesto por
2
resultados
Considera usted que la gestión del presupuesto por resultados
3
se orienta a mejorar la calidad de inversión
Considera usted que el objetivo del presupuesto por resultados
4
en general es mejorar la calidad del gasto público
Producto y/o Proyecto
Los indicadores de evaluación se establecen por dimensiones
5
de acuerdo al programa presupuestal, productos y/o proyectos
Están definidos los programas presupuestales, productos y/o
6
proyectos
Se interpretan los resultados y elaboran el informe final de
7 evaluación por programas presupuestales, productos y/o
proyectos
168
Visión y Misión
A nivel institucional están definidas la visión y misión en el
8
marco del Plan Estratégico
Objetivos Estratégicos
Los objetivos generales estratégicos están asociados a los
9
programas presupuestales
Los objetivos específicos estratégicos están asociados a los
10
productos y/o proyectos
Se establecen los indicadores de medición para cada objetivo
11
específico
Programación
En la fase del proceso presupuestario de programación, se
12 determinan los programas presupuestales, productos y/o
proyectos
13 aplican los procedimientos señalados en la dimensión
estratégica
14
define la escala de prioridades en los objetivos estratégicos
estiman los ingresos y la demanda global de gastos para asignar
15
créditos presupuestarios a los programas presupuestales,
16 define la estructura de financiamiento de los programas
presupuestales, productos y/o proyectos
Formulación
En la fase del proceso presupuestario de formulación, se
17 define la estructura de los programas presupuestales,
18
define la estructura funcional
19
definen las metas presupuestarias
20 determinan los indicadores de medición de los programas
presupuestales, productos y/o proyectos
21 consignan las cadenas de gastos (créditos presupuestarios) y
sus fuentes de financiamiento
169
Ejecución
En la fase del proceso presupuestario de ejecución, se realiza
22
la programación mensual de ingresos y gastos
En la fase del proceso presupuestario de ejecución, se aprueba
23
el calendario de compromisos
En la fase del proceso presupuestario de ejecución, considera
24 usted que se efectúa en fecha oportuna el pago a los
proveedores y al personal
Evaluación
25 Se evalúa la eficacia del ingreso
26 Se evalúa la eficacia del gasto
27 Se evalúa la eficiencia del ingreso
28 Se evalúa la eficiencia del gasto
Sistemas de Información
En la institución se tienen adecuados medios de comunicación
29
como soporte de la buena gestión
El proceso gerencial a través de la estructura organizacional
30
incide en la información eficiente
Personal Capacitado
La descripción de los cargos del personal administrativo a
31
nivel institucional está bien definida
El puesto que usted ocupa esta en relación a su formación
32 profesional, el cual permita enfocarse en los logros
institucionales
Infraestructura
La infraestructura física de la institución se encuentra en
33
óptimas condiciones
170
Logro de Resultados
A nivel institucional se realizan reuniones frecuentes con los
34
miembros de su equipo
En la institución se desarrollan los trabajos en equipo como
35
soporte para alcanzar los objetivos de la institución
En la institución el personal administrativo cumple con sus
36
funciones y responsabilidades
La remuneración que percibe le permite mejorar su calidad de
37
vida
38 Se aceptan sugerencias con respecto al trabajo que desempeña
39 Las interacciones entre el personal administrativo son

aceptables
Logro de Metas
Se implementan políticas y procedimientos claros para la
40
eficiencia de gasto público a nivel institucional
El diseño de la estructura organizacional es la más adecuada
41
para la eficiencia de la gestión
La estructura organizacional permite que las metas y objetivos
42
a nivel institucional se cumplan
La gestión a nivel institucional se basa a algún tipo de
43
liderazgo para lograr la eficiencia del personal administrativo
171
ANEXO 3
Distribución del gasto por Programa Presupuestal asignado a la Unidad Ejecutora 400 Gerencia de Salud La Libertad
2015 2016 2017

PIM % PIM %EP PIM % PIM %EP PIM % PIM %EP
451. GOBIERNO REGIONAL DEL DEPARTAMENTO DE LA LIBERTAD 46,688,310 100.00% 93% 53,807,868 100.00% 93% 58,047,159 100.00% 88%
0001. PROGRAMA ARTICULADO NUTRICIONAL 11,494,173 24.62% 99% 12,410,909 23.07% 98% 12,390,526 21.35% 96%
2.2. PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES SOCIALES - 0.00% 0% - 0.00% 0% 0.00% 0%
2.3. 1. 8. 1. 2. MEDICAMENTOS 290,768 6.29% 100% 352,068 8.60% 99% 563,376 17.87% 41%
2.3. 2. 7.11. 2. TRANSPORTE Y TRASLADO DE CARGA, BIENES Y
MATERIALES 181,029 3.92% 100% 200,189 4.89% 99% 143,351 4.55% 50%
2.3. 2. 8. 1. 2. CONTRIBUCIONES A ESSALUD DE C.A.S. 160,931 3.48% 98% 133,721 3.27% 99% 87,217 2.77% 100%
2.3. 1. 8. 2. 1. MATERIAL, INSUMOS, INSTRUMENTAL Y ACCESORIOS

MÉDICOS, QUIRÚRGICOS, ODONTOLÓGICOS Y DE LABORATORIO 123,897 2.68% 100% 86,099 2.10% 100% 68,333 2.17% 90%
2.3. 2. 5. 1.99. DE OTROS BIENES Y ACTIVOS 104,115 2.25% 97% 101,082 2.47% 100% 69,415 2.20% 94%
2.3. 2. 2. 4. 2. OTROS SERVICIOS DE PUBLICIDAD Y DIFUSIÓN 43,000 0.93% 100% 64,500 1.58% 97% 41,850 1.33% 86%

VINCULADOS A ENSEÑANZA 82,926 1.79% 97% 36,179 0.88% 100% 7,688 0.24% 45%
2.3. 2. 7.11.99. SERVICIOS DIVERSOS 23,933 0.52% 99% 64,800 1.58% 81% 28,996 0.92% 95%
2.3. 2. 1. 2.99. OTROS GASTOS 44,528 0.96% 100% 50,502 1.23% 90% 6,640 0.21% 93%
2.3. 2. 2. 4. 4. SERVICIO DE IMPRESIONES, ENCUADERNACIÓN Y
EMPASTADO 26,800 0.58% 100% 37,578 0.92% 96% 34,880 1.11% 95%
172
2.3. 2. 4. 1. 3. DE VEHÍCULOS 51,648 1.12% 99% 20,086 0.49% 91% 0.00% 0%
2.3. 2. 6. 3. 1. SEGURO DE VIDA 7,598 0.16% 80% 22,974 0.56% 100% 16,042 0.51% 99%
2.3. 1. 5. 1. 1. REPUESTOS Y ACCESORIOS 15,370 0.33% 99% 26,296 0.64% 98% - 0.00% 0%
2.3. 2. 2. 4. 1. SERVICIO DE PUBLICIDAD 13,000 0.28% 100% 0.00% 0% 25,150 0.80% 100%
2.3. 1. 9. 1. 2. MATERIAL DIDÁCTICO, ACCESORIOS Y ÚTILES DE
ENSEÑANZA 30,126 0.65% 88% 3,538 0.09% 100% - 0.00% 0%
2.3. 2. 3. 1. 1. SERVICIOS DE LIMPIEZA E HIGIENE 8,230 0.18% 100% 22,902 0.56% 33% 0.00% 0%

INSTITUCIÓN 2,620 0.06% 100% 10,955 0.27% 80% 15,975 0.51% 94%
2.3. 1. 5. 3. 2. DE COCINA, COMEDOR Y CAFETERÍA 8,270 0.18% 100% 3,670 0.09% 87% 7,723 0.25% 100%
2.3. 1. 6. 1.99. OTROS ACCESORIOS Y REPUESTOS 18,000 0.39% 50% - 0.00% 0% 0.00% 0%
2.3. 1. 7. 1. 1. ENSERES 2,988 0.06% 100% 2,946 0.07% 100% 9,792 0.31% 93%
2.3. 1. 6. 1. 1. DE VEHÍCULOS 12,294 0.27% 75% 0.00% 0% 0.00% 0%
2.3. 2. 7. 2. 1. CONSULTORÍAS 10,400 0.22% 100% 0.00% 0% 0.00% 0%
2.3. 1. 2. 1. 3. CALZADO 2,754 0.06% 100% 6,250 0.15% 99% - 0.00% 0%
2.3. 2. 7. 1. 1. CONSULTORÍAS 8,620 0.19% 100% - 0.00% 0% - 0.00% 0%
2.3. 1. 9. 1.99. OTROS MATERIALES DIVERSOS DE ENSEÑANZA - 0.00% 0% 1,778 0.04% 100% 6,226 0.20% 44%
2.3. 2. 3. 1. 2. SERVICIOS DE SEGURIDAD Y VIGILANCIA 2,000 0.04% 100% 3,500 0.09% 100% 0.00% 0%
2.3. 1. 9. 1. 1. LIBROS, TEXTOS Y OTROS MATERIALES IMPRESOS 2,400 0.05% 100% 0.00% 0% 0.00% 0%
2.3. 2. 5. 1. 2. DE VEHÍCULOS 1,000 0.02% 100% 1,000 0.02% 0% 0.00% 0%
2.3. 2. 5. 1. 4. DE MAQUINARIAS Y EQUIPOS 0.00% 0% 0.00% 0% 1,000 0.03% 100%
2.3. 2. 4. 1. 4. DE MOBILIARIO Y SIMILARES 0.00% 0% 838 0.02% 0% 0.00% 0%
2.3. 2. 5. 1. 3. DE MOBILIARIO Y SIMILARES 800 0.02% 100% - 0.00% 0% 0.00% 0%
173
2.3. 1. 3. 1. 2. GASES 0.00% 0% 600 0.01% 100% 0.00% 0%
2.3. 1.11. 1. 5. OTROS MATERIALES DE MANTENIMIENTO 500 0.01% 0% 0.00% 0% 0.00% 0%
2.3. 1. 6. 1. 4. DE SEGURIDAD 0.00% 0% 200 0.00% 95% 0.00% 0%
2.3. 1.99. 1.99. OTROS BIENES - 0.00% 0% - 0.00% 0% 0.00% 0%
2.3. 1. 5.99.99. OTROS - 0.00% 0% 0.00% 0% 0.00% 0%
2.3. 2. 6. 1. 1. GASTOS LEGALES Y JUDICIALES - 0.00% 0% 0.00% 0% 0.00% 0%
2.3. 1.99. 1. 1. HERRAMIENTAS - 0.00% 0% 0.00% 0% 0.00% 0%

2.3. 2. 7.10. 2. ATENCIONES OFICIALES Y CELEBRACIONES
INSTITUCIONALES - 0.00% 0% - 0.00% 0% 0.00% 0%
2.6. ADQUISICIÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS 256,877 2.23% 96% 55,555 0.45% 66% 168,817 1.36% 56%
2.6. 3. 2. 4. 2. EQUIPOS 88,762 34.55% 99% 29,763 53.57% 82% 29,469 17.46% 80%
2.6. 3. 2. 4. 1. MOBILIARIO 49,121 19.12% 97% 2,820 5.08% 100% 18,700 11.08% 13%
2.6. 3. 2. 9. 4. ELECTRICIDAD Y ELECTRÓNICA 0.00% 0% 0.00% 0% 13,564 8.03% 98%
2.6. 3. 2. 3. 3. EQUIPOS DE TELECOMUNICACIONES 898 0.35% 44% 0.00% 0% 11,600 6.87% 40%
INSTALACIONES 11,109 4.32% 93% 0.00% 0% 0.00% 0%
2.6. 3. 2. 1. 2. MOBILIARIO 2,579 1.00% 95% 0.00% 0% 5,780 3.42% 0%
2.6. 3. 2. 9. 2. ASEO, LIMPIEZA Y COCINA 500 0.19% 88% 0.00% 0% 0.00% 0%
2.6. 3. 2. 1. 1. MAQUINAS Y EQUIPOS 0.00% 0% 0.00% 0% - 0.00% 0%
0002. SALUD MATERNO NEONATAL 6,384,063 13.67% 97% 8,285,441 15.40% 92% 6,882,794 11.86% 98%
2.3. 1. 8. 1. 2. MEDICAMENTOS 205,367 5.84% 97% 670,963 21.96% 95% 286,142 13.23% 81%

174
EMPASTADO 46,897 1.33% 100% 25,080 0.82% 84% 32,350 1.50% 81%
2.3. 2. 4. 1. 3. DE VEHÍCULOS 34,503 0.98% 99% 9,000 0.29% 99% 34,865 1.61% 100%
2.3. 2. 7.11.99. SERVICIOS DIVERSOS 30,182 0.86% 60% 23,949 0.78% 22% 717 0.03% 100%
2.3. 2. 2. 2. 3. SERVICIO DE INTERNET 23,100 0.66% 33% 19,250 0.63% 18% 0.00% 0%
2.3. 2. 1. 2.99. OTROS GASTOS 22,028 0.63% 94% 16,580 0.54% 52% - 0.00% 0%
2.3. 2. 6. 3. 1. SEGURO DE VIDA 4,757 0.14% 80% 13,130 0.43% 100% 10,928 0.51% 100%

VINCULADOS A ENSEÑANZA 22,583 0.64% 100% 0.00% 0% 5,000 0.23% 99%
2.3. 1. 7. 1. 1. ENSERES 18,500 0.53% 91% 0.00% 0% 2,960 0.14% 100%

MATERIALES 18,386 0.52% 74% - 0.00% 0% 0.00% 0%
2.3. 1. 5. 3. 1. ASEO, LIMPIEZA Y TOCADOR 5,000 0.14% 81% 993 0.03% 100% 6,708 0.31% 100%
2.3. 1. 6. 1. 1. DE VEHÍCULOS 12,454 0.35% 100% 0.00% 0% 0.00% 0%
2.3. 1. 2. 1. 2. TEXTILES Y ACABADOS TEXTILES 0.00% 0% 0.00% 0% 11,110 0.51% 100%

INSTITUCIÓN - 0.00% 0% 240 0.01% 100% 9,185 0.42% 100%
2.3. 2. 4. 1. 5. DE MAQUINARIAS Y EQUIPOS 5,000 0.14% 100% - 0.00% 0% 606 0.03% 0%
2.3. 1. 9. 1. 1. LIBROS, TEXTOS Y OTROS MATERIALES IMPRESOS 0.00% 0% 1,960 0.06% 0% 3,028 0.14% 99%
ENSEÑANZA 0.00% 0% 4,900 0.16% 0% 0.00% 0%
2.3. 2. 5. 1.99. DE OTROS BIENES Y ACTIVOS 4,380 0.12% 0% 0.00% 0% 0.00% 0%
2.3. 2. 3. 1. 2. SERVICIOS DE SEGURIDAD Y VIGILANCIA 2,500 0.07% 0% 0.00% 0% 0.00% 0%
175
2.3. 2. 5. 1. 2. DE VEHÍCULOS 1,000 0.03% 0% 0.00% 0% 0.00% 0%
2.3. 1. 5. 4. 1. ELECTRICIDAD, ILUMINACIÓN Y ELECTRÓNICA 0.00% 0% 0.00% 0% 500 0.02% 99%
2.6. ADQUISICIÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS 620,868 9.73% 93% 1,784,829 21.54% 79% 248,358 3.61% 81%
2.6. 3. 2. 4. 2. EQUIPOS 528,530 85.13% 93% 1,763,587 98.81% 79% 210,758 84.86% 80%
2.6. 3. 2. 4. 1. MOBILIARIO 49,253 7.93% 100% 400 0.02% 89% 3,724 1.50% 99%
2.6. 3. 2. 9. 4. ELECTRICIDAD Y ELECTRÓNICA 0.00% 0% 0.00% 0% 2,500 1.01% 99%
2.6. 3. 2. 1. 2. MOBILIARIO 0.00% 0% 0.00% 0% 1,000 0.40% 95%
2.6. 3. 2. 2. 1. MAQUINAS Y EQUIPOS 0.00% 0% 280 0.02% 0% 0.00% 0%

INSTALACIONES - 0.00% 0% 0.00% 0% 0.00% 0%
0016. TBC-VIH/SIDA 1,395,618 2.99% 100% 1,663,582 3.09% 100% 1,987,465 3.42% 100%
2.1. PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES 856,928 61.40% 100% 1,255,606 75.48% 100% 1,641,803 82.61% 100%
2.3. BIENES Y SERVICIOS 537,890 38.54% 99% 407,976 24.52% 98% 325,662 16.39% 99%
2.3. 2. 8. 1. 1. CONTRATO ADMINISTRATIVO DE SERVICIOS 451,830 84.00% 100% 334,368 81.96% 98% 228,496 70.16% 100%


VINCULADOS A ENSEÑANZA 0.00% 0% 0.00% 0% 22,232 6.83% 100%
2.3. 2. 1. 2.99. OTROS GASTOS 3,000 0.56% 100% 6,200 1.52% 87% 4,000 1.23% 100%
2.3. 2. 1. 2. 2. VIÁTICOS Y ASIGNACIONES POR COMISIÓN DE SERVICIO 0.00% 0% 2,880 0.71% 100% 4,960 1.52% 95%
EMPASTADO 3,000 0.56% 100% 1,000 0.25% 100% 2,700 0.83% 100%
2.3. 1. 8. 1. 2. MEDICAMENTOS 0.00% 0% 1,049 0.26% 100% 4,662 1.43% 100%
2.3. 1. 5. 1. 1. REPUESTOS Y ACCESORIOS 5,132 0.95% 100% 569 0.14% 100% 0.00% 0%
2.3. 2. 6. 3. 1. SEGURO DE VIDA 0.00% 0% 2,722 0.67% 100% 2,524 0.78% 100%
176
2.3. 1. 7. 1. 1. ENSERES 4,800 0.89% 100% - 0.00% 0% 0.00% 0%
ENSEÑANZA 0.00% 0% 0.00% 0% 4,600 1.41% 99%
2.3. 1. 5. 3. 1. ASEO, LIMPIEZA Y TOCADOR 301 0.06% 100% 1,220 0.30% 100% 2,829 0.87% 100%
2.3. 2. 7.11.99. SERVICIOS DIVERSOS 0.00% 0% 1,000 0.25% 100% 1,000 0.31% 0%
2.3. 1. 9. 1. 1. LIBROS, TEXTOS Y OTROS MATERIALES IMPRESOS 0.00% 0% 0.00% 0% 1,000 0.31% 100%
2.3. 2. 1. 2. 1. PASAJES Y GASTOS DE TRANSPORTE 0.00% 0% 300 0.07% 100% 667 0.20% 91%
2.3. 1. 6. 1. 4. DE SEGURIDAD 0.00% 0% 0.00% 0% 475 0.15% 84%
2.3. 1.99. 1.99. OTROS BIENES 200 0.04% 100% - 0.00% 0% 0.00% 0%

INSTITUCIÓN 0.00% 0% 0.00% 0% - 0.00% 0%
2.3. 1. 3. 1. 1. COMBUSTIBLES Y CARBURANTES - 0.00% 0% 0.00% 0% 0.00% 0%
2.6. ADQUISICIÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS 800 0.06% 99% 0.00% 0% 20,000 1.01% 67%
2.6. 3. 2. 4. 2. EQUIPOS 0.00% 0% 0% 20,000 100.00% 67%
2.6. 3. 2. 9. 5. EQUIPOS E INSTRUMENTOS DE MEDICIÓN 800 100.00% 99% 0% 0.00% 0%
0017. ENFERMEDADES METAXENICAS Y ZOONOSIS 1,492,029 3.20% 99% 5,310,053 9.87% 98% 2,879,608 4.96% 94%
2.1. PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES 111,165 7.45% 100% 58,593 1.10% 100% 95,077 3.30% 100%
2.3. BIENES Y SERVICIOS 966,354 64.77% 99% 5,161,160 97.20% 98% 2,488,121 86.40% 94%
2.3. 2. 7.11.99. SERVICIOS DIVERSOS 358,400 37.09% 99% 3,580,033 69.36% 99% 1,280,676 51.47% 95%

2.3. 1.10. 1. 4. FERTILIZANTES, INSECTICIDAS, FUNGICIDAS Y SIMILARES 15,960 1.65% 100% 346,500 6.71% 100% 0.00% 0%
2.3. 2. 1. 2.99. OTROS GASTOS 23,980 2.48% 99% 238,525 4.62% 86% 59,750 2.40% 62%
2.3. 1. 8. 1. 2. MEDICAMENTOS 44,168 4.57% 100% 5,966 0.12% 100% 198,828 7.99% 100%
2.3. 2. 5. 1. 2. DE VEHÍCULOS 4,000 0.41% 100% 165,500 3.21% 100% 0.00% 0%
177
2.3. 2. 2. 4. 2. OTROS SERVICIOS DE PUBLICIDAD Y DIFUSIÓN 60,000 6.21% 100% 39,600 0.77% 97% - 0.00% 0%
2.3. 1. 2. 1. 2. TEXTILES Y ACABADOS TEXTILES 175 0.02% 97% 95,400 1.85% 100% 0.00% 0%
2.3. 2. 2. 4. 1. SERVICIO DE PUBLICIDAD 0.00% 0% 18,538 0.36% 100% 72,000 2.89% 100%
2.3. 2. 4. 1. 1. DE EDIFICACIONES, OFICINAS Y ESTRUCTURAS 0.00% 0% 0.00% 0% 80,000 3.22% 97%

EMPASTADO 18,501 1.91% 100% 40,540 0.79% 99% 16,815 0.68% 82%
2.3. 1. 7. 1. 1. ENSERES 960 0.10% 100% 390 0.01% 99% 43,886 1.76% 100%
2.3. 2. 4. 1. 5. DE MAQUINARIAS Y EQUIPOS 10,500 1.09% 99% 0.00% 0% 19,739 0.79% 92%
2.3. 1. 6. 1. 3. DE CONSTRUCCIÓN Y MAQUINAS 0.00% 0% 8,400 0.16% 94% 10,465 0.42% 0%

INSTITUCIÓN 17,120 1.77% 95% 0.00% 0% 1,000 0.04% 100%

2.3. 2. 2. 3. 1. CORREOS Y SERVICIOS DE MENSAJERÍA 0.00% 0% 6,000 0.12% 100% 7,500 0.30% 16%
2.3. 2. 1. 2. 1. PASAJES Y GASTOS DE TRANSPORTE 361 0.04% 82% 11,331 0.22% 6% 1,324 0.05% 72%
2.3. 1. 6. 1. 4. DE SEGURIDAD 0.00% 0% 0.00% 0% 12,820 0.52% 100%
2.3. 2. 7. 2.99. OTROS SERVICIOS SIMILARES 12,000 1.24% 100% 0.00% 0% 0.00% 0%
2.3. 1. 5. 4. 1. ELECTRICIDAD, ILUMINACIÓN Y ELECTRÓNICA 797 0.08% 100% 0.00% 0% 5,000 0.20% 100%
2.3. 2. 7. 4. 2. PROCESAMIENTOS DE DATOS 0.00% 0% 0.00% 0% 4,500 0.18% 100%
2.3. 1.99. 1.99. OTROS BIENES 1,886 0.20% 98% 0.00% 0% 300 0.01% 0%
2.3. 1. 2. 1. 3. CALZADO 1,854 0.19% 100% 0.00% 0% 0.00% 0%
2.3. 1. 5. 1. 1. REPUESTOS Y ACCESORIOS 998 0.10% 100% 746 0.01% 99% 40 0.00% 68%
2.3. 2. 6. 3. 1. SEGURO DE VIDA 0.00% 0% 801 0.02% 100% 632 0.03% 100%
2.3. 1. 9. 1.99. OTROS MATERIALES DIVERSOS DE ENSEÑANZA 0.00% 0% 450 0.01% 97% 0.00% 0%
178
MATERIALES 220 0.02% 100% 0.00% 0% 0.00% 0%
2.3. 1. 5. 2. 1. AGROPECUARIO, GANADERO Y DE JARDINERÍA 0.00% 0% 0.00% 0% - 0.00% 0%
2.3. 1. 8. 1.99. OTROS PRODUCTOS SIMILARES - 0.00% 0% 0.00% 0% - 0.00% 0%
2.6. 3. 2. 4. 2. EQUIPOS 131,513 31.73% 100% 63,600 70.43% 98% 295,000 99.52% 97%
2.6. 3. 2. 5. 2. EQUIPO DE USO AGRÍCOLA Y PESQUERO 276,000 66.58% 100% 22,500 24.92% 100% 0.00% 0%
2.6. 3. 2. 3. 1. EQUIPOS COMPUTACIONALES Y PERIFÉRICOS 6,997 1.69% 100% 4,200 4.65% 95% 210 0.07% 0%
2.6. 3. 2. 9. 4. ELECTRICIDAD Y ELECTRÓNICA 0.00% 0% 0.00% 0% 930 0.31% 0%
2.6. 3. 2. 9. 1. AIRE ACONDICIONADO Y REFRIGERACIÓN 0.00% 0% 0.00% 0% 270 0.09% 0%

INSTALACIONES - 0.00% 0% 0.00% 0% 0.00% 0%
2.6. 3. 2. 2. 1. MAQUINAS Y EQUIPOS 0.00% 0% 0.00% 0% - 0.00% 0%
0018. ENFERMEDADES NO TRANSMISIBLES 370,260 0.79% 100% 380,321 0.71% 100% 490,851 0.85% 97%

2.3. 2. 2. 2. 3. SERVICIO DE INTERNET 0.00% 0% 0.00% 0% 31,201 14.08% 74%
2.3. 1. 8. 1. 2. MEDICAMENTOS 4,995 2.57% 100% 11,868 6.03% 100% 4,500 2.03% 100%
EMPASTADO 9,187 4.72% 100% - 0.00% 0% - 0.00% 0%

VINCULADOS A ENSEÑANZA 0.00% 0% 2,000 1.02% 100% 3,590 1.62% 100%
2.3. 2. 1. 2.99. OTROS GASTOS - 0.00% 0% 1,400 0.71% 77% 2,920 1.32% 0%
2.3. 2. 1. 2. 1. PASAJES Y GASTOS DE TRANSPORTE 0.00% 0% 440 0.22% 100% 1,856 0.84% 81%
179
2.3. 2. 6. 3. 1. SEGURO DE VIDA 0.00% 0% 998 0.51% 100% 1,043 0.47% 100%
2.3. 1. 1. 1. 1. ALIMENTOS Y BEBIDAS PARA CONSUMO HUMANO 0.00% 0% 1,000 0.51% 100% 800 0.36% 100%
2.3. 2. 7.11.99. SERVICIOS DIVERSOS 1,100 0.57% 100% 0.00% 0% 140 0.06% 100%
2.6. ADQUISICIÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS 0.00% 0% 2,070 0.54% 95% 20,540 4.18% 90%
2.6. 3. 2. 3. 1. EQUIPOS COMPUTACIONALES Y PERIFÉRICOS 0% 0.00% 0% 20,540 100.00% 90%
2.6. 3. 2. 1. 2. MOBILIARIO 0% 1,105 53.38% 90% 0.00% 0%
2.6. 3. 2. 4. 2. EQUIPOS 0% 965 46.62% 100% 0.00% 0%
0024. PREVENCIÓN Y CONTROL DEL CÁNCER 288,377 0.62% 97% 285,687 0.53% 95% 399,619 0.69% 92%

2.3. 2. 7.11.99. SERVICIOS DIVERSOS 7,104 4.20% 100% 9,752 6.18% 64% 244 0.14% 98%
2.3. 2. 2. 2. 3. SERVICIO DE INTERNET 0.00% 0% 0.00% 0% 10,671 6.15% 0%

EMPASTADO 3,945 2.33% 99% 5,325 3.38% 100% 220 0.13% 100%
2.3. 1. 3. 1. 1. COMBUSTIBLES Y CARBURANTES 0.00% 0% 6,025 3.82% 91% 0.00% 0%
2.3. 1. 5. 3. 1. ASEO, LIMPIEZA Y TOCADOR 5,574 3.30% 100% 1 0.00% 0% 63 0.04% 87%

2.3. 1. 1. 1. 1. ALIMENTOS Y BEBIDAS PARA CONSUMO HUMANO 915 0.54% 100% 800 0.51% 100% 1,612 0.93% 100%
2.3. 1. 9. 1. 1. LIBROS, TEXTOS Y OTROS MATERIALES IMPRESOS 0.00% 0% 0.00% 0% 2,400 1.38% 100%
2.3. 1. 8. 1. 2. MEDICAMENTOS 1,500 0.89% 100% 4 0.00% 0% - 0.00% 0%
180
2.3. 2. 6. 3. 1. SEGURO DE VIDA 0.00% 0% 792 0.50% 100% 588 0.34% 100%
2.3. 2. 1. 2.99. OTROS GASTOS 500 0.30% 100% 220 0.14% 100% - 0.00% 0%
2.3. 2. 4. 1. 1. DE EDIFICACIONES, OFICINAS Y ESTRUCTURAS 0.00% 0% - 0.00% 0% 0.00% 0%
2.6. ADQUISICIÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS 0.00% 0% 1,400 0.49% 97% 23,448 5.87% 56%
2.6. 3. 2. 3. 1. EQUIPOS COMPUTACIONALES Y PERIFÉRICOS 0% 0.00% 0% 23,448 100.00% 56%
2.6. 3. 2. 1. 2. MOBILIARIO 0% 1,400 100.00% 97% 0.00% 0%
0051. PREVENCIÓN Y TRATAMIENTO DEL CONSUMO DE DROGAS 342,466 0.73% 100% 260,000 0.48% 92% 260,000 0.45% 84%
EMPASTADO 20,251 6.22% 100% 5,067 2.05% 100% 5,000 2.02% 100%
2.3. 1. 8. 1. 2. MEDICAMENTOS 11,000 3.38% 100% 0.00% 0% 5,000 2.02% 100%
2.3. 2. 7.11.99. SERVICIOS DIVERSOS - 0.00% 0% 2,246 0.91% 100% 12,600 5.10% 100%
2.3. 2. 1. 2.99. OTROS GASTOS 2,560 0.79% 100% 5,500 2.23% 100% - 0.00% 0%
2.3. 2. 7. 3. 1. REALIZADO POR PERSONAS JURÍDICAS 0.00% 0% 7,800 3.16% 100% 0.00% 0%
2.3. 2. 6. 3. 1. SEGURO DE VIDA 2,250 0.69% 100% 1,680 0.68% 100% 1,303 0.53% 99%

INSTITUCIÓN 0.00% 0% 54 0.02% 100% 4,000 1.62% 100%
2.3. 1. 2. 1. 1. VESTUARIO, ACCESORIOS Y PRENDAS DIVERSAS 2,000 0.61% 100% - 0.00% 0% 0.00% 0%
2.3. 1. 1. 1. 1. ALIMENTOS Y BEBIDAS PARA CONSUMO HUMANO 2,000 0.61% 100% - 0.00% 0% 0.00% 0%
2.3. 2. 1. 2. 2. VIÁTICOS Y ASIGNACIONES POR COMISIÓN DE SERVICIO - 0.00% 0% - 0.00% 0% 960 0.39% 98%
2.3. 2. 1. 2. 1. PASAJES Y GASTOS DE TRANSPORTE - 0.00% 0% - 0.00% 0% 60 0.02% 33%
2.3. 2. 2. 4. 1. SERVICIO DE PUBLICIDAD - 0.00% 0% - 0.00% 0% - 0.00% 0%

MÉDICOS, QUIRÚRGICOS, ODONTOLÓGICOS Y DE LABORATORIO - 0.00% 0% 0.00% 0% 0.00% 0%
181
2.6. 3. 2. 1. 2. MOBILIARIO 8,000 46.72% 100% 6,000 46.15% 100% 6,000 46.15% 100%
0068. REDUCCIÓN DE VULNERABILIDAD Y ATENCIÓN DE EMERGENCIAS

POR DESASTRES 934,729 2.00% 100% 798,650 1.48% 97% 5,288,495 9.11% 96%
2.1. PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES 0.00% 0% - 0.00% 0% 0.00% 0%
2.2. PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES SOCIALES 0.00% 0% - 0.00% 0% 0.00% 0%
2.3. BIENES Y SERVICIOS 924,226 98.88% 100% 798,650 100.00% 97% 5,182,070 97.99% 96%
2.3. 2. 7.11.99. SERVICIOS DIVERSOS 20,651 2.23% 100% 34,132 4.27% 100% 1,694,044 32.69% 97%
2.3. 2. 4. 1. 1. DE EDIFICACIONES, OFICINAS Y ESTRUCTURAS 188,011 20.34% 100% 70,000 8.76% 93% 957,305 18.47% 100%

2.3. 1.99. 1.99. OTROS BIENES 192,076 20.78% 100% 18,000 2.25% 100% 117,190 2.26% 95%
2.3. 1. 6. 1. 4. DE SEGURIDAD 19,296 2.09% 100% 15,325 1.92% 99% 178,709 3.45% 100%
2.3. 1. 8. 1. 2. MEDICAMENTOS 16,700 1.81% 100% 27,680 3.47% 99% 127,943 2.47% 100%
2.3. 2. 1. 2.99. OTROS GASTOS 9,500 1.03% 99% 17,490 2.19% 100% 105,840 2.04% 75%
2.3. 2. 4. 1. 3. DE VEHÍCULOS 8,000 0.87% 100% 22,000 2.75% 100% 73,500 1.42% 100%
2.3. 1. 7. 1. 1. ENSERES 9,041 0.98% 100% 6,998 0.88% 100% 59,149 1.14% 100%
2.3. 2. 5. 1. 2. DE VEHÍCULOS 0.00% 0% 0.00% 0% 74,400 1.44% 100%

INSTITUCIÓN 21,000 2.27% 100% 13,000 1.63% 100% 38,055 0.73% 74%
2.3. 2. 2. 4. 2. OTROS SERVICIOS DE PUBLICIDAD Y DIFUSIÓN 0.00% 0% 0.00% 0% 69,000 1.33% 100%
182
2.3. 1. 2. 1. 3. CALZADO 9,950 1.08% 100% 14,940 1.87% 100% 17,819 0.34% 100%
2.3. 2. 7. 2. 1. CONSULTORÍAS 8,000 0.87% 100% 16,000 2.00% 100% 10,000 0.19% 100%
ENSEÑANZA 10,000 1.08% 100% 3,320 0.42% 100% 14,300 0.28% 100%
EMPASTADO 7,943 0.86% 100% 0.00% 0% 17,920 0.35% 100%
2.3. 1. 6. 1. 1. DE VEHÍCULOS 4,709 0.51% 100% 14,675 1.84% 100% 5,000 0.10% 97%
MATERIALES 0.00% 0% 1,160 0.15% 100% 22,676 0.44% 100%
2.3. 2. 7. 1. 1. CONSULTORÍAS 5,000 0.54% 100% - 0.00% 0% 14,000 0.27% 100%
2.3. 2. 7. 2.99. OTROS SERVICIOS SIMILARES 0.00% 0% 0.00% 0% 18,000 0.35% 100%
2.3. 1. 6. 1. 3. DE CONSTRUCCIÓN Y MAQUINAS 0.00% 0% 0.00% 0% 13,650 0.26% 98%
2.3. 2. 2. 4. 1. SERVICIO DE PUBLICIDAD 0.00% 0% 0.00% 0% 10,000 0.19% 100%
2.3. 1. 6. 1.99. OTROS ACCESORIOS Y REPUESTOS 0.00% 0% 0.00% 0% 4,329 0.08% 99%
2.3. 2. 2. 3.99. OTROS SERVICIOS DE COMUNICACIÓN 1,341 0.15% 92% 481 0.06% 92% 1,600 0.03% 79%
2.3. 2. 6. 3. 1. SEGURO DE VIDA 575 0.06% 100% 960 0.12% 100% 1,741 0.03% 98%
2.3. 2. 4. 1. 4. DE MOBILIARIO Y SIMILARES 1,550 0.17% 100% 0.00% 0% 0.00% 0%
2.3. 2. 2. 2. 3. SERVICIO DE INTERNET 424 0.05% 100% 481 0.06% 92% 600 0.01% 70%
2.3. 2. 6. 1. 2. GASTOS NOTARIALES 0.00% 0% - 0.00% 0% 0.00% 0%

VINCULADOS A ENSEÑANZA - 0.00% 0% 0.00% 0% - 0.00% 0%
183
2.3. 2. 7. 3. 1. REALIZADO POR PERSONAS JURÍDICAS 0.00% 0% 0.00% 0% - 0.00% 0%
2.3. 2. 6. 3.99. OTROS SEGUROS DE BIENES MUEBLES E INMUEBLES - 0.00% 0% - 0.00% 0% 0.00% 0%
2.3. 1.11. 1. 5. OTROS MATERIALES DE MANTENIMIENTO 0.00% 0% - 0.00% 0% 0.00% 0%
2.3. 1. 5. 3. 2. DE COCINA, COMEDOR Y CAFETERÍA - 0.00% 0% 0.00% 0% - 0.00% 0%
2.6. ADQUISICIÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS 10,503 1.12% 100% 0.00% 0% 106,425 2.01% 100%
2.6. 3. 2. 5. 2. EQUIPO DE USO AGRÍCOLA Y PESQUERO 0.00% 0% 0% 80,025 75.19% 100%
2.6. 6. 1. 3. 2. SOFTWARES 10,503 100.00% 100% 0% 0.00% 0%
2.6. 3. 2. 3. 1. EQUIPOS COMPUTACIONALES Y PERIFÉRICOS 0.00% 0% 0% 10,380 9.75% 100%
2.6. 3. 2. 4. 1. MOBILIARIO 0.00% 0% 0% 5,852 5.50% 100%

INSTALACIONES 0.00% 0% 0% 3,693 3.47% 100%
2.6. 3. 2. 1. 2. MOBILIARIO 0.00% 0% 0% 3,534 3.32% 100%
2.6. 3. 2. 4. 2. EQUIPOS 0.00% 0% 0% 1,821 1.71% 100%
2.6. 3. 2. 9. 5. EQUIPOS E INSTRUMENTOS DE MEDICIÓN 0.00% 0% 0% 785 0.74% 100%
2.6. 3. 2. 9. 3. SEGURIDAD INDUSTRIAL 0.00% 0% 0% 335 0.31% 100%

0104. REDUCCIÓN DE LA MORTALIDAD POR EMERGENCIAS Y URGENCIAS
MEDICAS 812,316 1.74% 100% 1,037,769 1.93% 98% 1,315,341 2.27% 97%
2.1. PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES 0.00% 0% 309,713 29.84% 100% 678,875 51.61% 100%

2.3. 2. 4. 1. 3. DE VEHÍCULOS 5,399 0.66% 100% 7,472 1.03% 100% 7,195 1.13% 100%
2.3. 1. 8. 1. 2. MEDICAMENTOS 9,255 1.14% 100% 1,998 0.27% 100% 7,000 1.10% 100%
2.3. 2. 6. 3. 1. SEGURO DE VIDA 5,375 0.66% 100% 5,388 0.74% 96% 4,717 0.74% 100%
184
2.3. 1. 5. 3. 1. ASEO, LIMPIEZA Y TOCADOR 2,423 0.30% 100% 6,338 0.87% 100% 683 0.11% 100%
2.3. 2. 4. 1. 1. DE EDIFICACIONES, OFICINAS Y ESTRUCTURAS 7,010 0.86% 100% 0.00% 0% 1,327 0.21% 100%
2.3. 2. 2. 2. 1. SERVICIO DE TELEFONÍA MÓVIL 0.00% 0% 7,200 0.99% 100% 0.00% 0%
2.3. 1. 5. 1. 2. PAPELERÍA EN GENERAL, ÚTILES Y MATERIALES DE OFICINA 2,360 0.29% 100% 3,280 0.45% 99% - 0.00% 0%
EMPASTADO 1,492 0.18% 100% 3,983 0.55% 100% - 0.00% 0%
2.3. 1. 6. 1. 4. DE SEGURIDAD 1,820 0.22% 100% 1,406 0.19% 100% 0.00% 0%
2.3. 1. 6. 1. 1. DE VEHÍCULOS 0.00% 0% 1,364 0.19% 100% 1,794 0.28% 100%
2.3. 2. 7. 2.99. OTROS SERVICIOS SIMILARES 0.00% 0% 0.00% 0% 2,000 0.32% 100%
2.3. 2. 1. 2.99. OTROS GASTOS 0.00% 0% 1,000 0.14% 90% 0.00% 0%
2.3. 2. 6. 3. 3. SEGURO OBLIGATORIO ACCIDENTES DE TRANSITO (SOAT) 250 0.03% 100% - 0.00% 0% 200 0.03% 100%
2.3. 1. 7. 1. 1. ENSERES 0.00% 0% 0.00% 0% 100 0.02% 100%
2.3. 1. 8. 1.99. OTROS PRODUCTOS SIMILARES 0.00% 0% 0.00% 0% 100 0.02% 99%
2.3. 1. 5. 4. 1. ELECTRICIDAD, ILUMINACIÓN Y ELECTRÓNICA 0.00% 0% 0.00% 0% 48 0.01% 100%
2.3. 2. 1. 2. 1. PASAJES Y GASTOS DE TRANSPORTE 0.00% 0% - 0.00% 0% - 0.00% 0%
2.3. 2. 2. 2. 2. SERVICIO DE TELEFONÍA FIJA - 0.00% 0% - 0.00% 0% 0.00% 0%
2.3. 2. 3. 1. 1. SERVICIOS DE LIMPIEZA E HIGIENE 0.00% 0% - 0.00% 0% 0.00% 0%
2.3. 2. 2. 2. 3. SERVICIO DE INTERNET - 0.00% 0% 0.00% 0% 0.00% 0%
2.3. 2. 7.11.99. SERVICIOS DIVERSOS 0.00% 0% - 0.00% 0% - 0.00% 0%
2.6. ADQUISICIÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS 0.00% 0% 0.00% 0% 1,948 0.15% 99%
2.6. 3. 2. 4. 2. EQUIPOS 0% 0% 1,948 100.00% 99%
0129. PREVENCIÓN Y MANEJO DE CONDICIONES SECUNDARIAS DE

SALUD EN PERSONAS CON DISCAPACIDAD 0.00% 0% 1,000 0.00% 100% 1,000 0.00% 100%
2.3. BIENES Y SERVICIOS 0% 1,000 100.00% 100% 1,000 100.00% 100%
2.3. 1. 5. 1. 2. PAPELERÍA EN GENERAL, ÚTILES Y MATERIALES DE OFICINA 0% 840 84.00% 100% 1,000 100.00% 100%
2.3. 2. 1. 2.99. OTROS GASTOS 0% 160 16.00% 100% - 0.00% 0%
2.3. 2. 1. 1.99. OTROS GASTOS 0% - 0.00% 0% 0.00% 0%
2.3. 2. 7.11.99. SERVICIOS DIVERSOS 0% - 0.00% 0% 0.00% 0%
2.3. 1. 5. 1. 1. REPUESTOS Y ACCESORIOS 0% 0.00% 0% - 0.00% 0%
185
EMPASTADO 0% - 0.00% 0% 0.00% 0%
0131. CONTROL Y PREVENCIÓN EN SALUD MENTAL 2,721,233 5.83% 99% 2,829,548 5.26% 96% 2,855,535 4.92% 98%
2.1. PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES 0.00% 0% 134,451 4.75% 100% 271,353 9.50% 100%
2.3. 2. 8. 1. 1. CONTRATO ADMINISTRATIVO DE SERVICIOS 968,287 43.51% 100% 2,065,734 78.52% 95% 2,271,831 88.28% 99%
ENSEÑANZA 281,603 12.65% 100% 12,435 0.47% 100% 0.00% 0%
EMPASTADO 115,000 5.17% 100% 37,432 1.42% 91% 4,967 0.19% 100%
2.3. 2. 4. 1. 1. DE EDIFICACIONES, OFICINAS Y ESTRUCTURAS 80,500 3.62% 100% 0.00% 0% 0.00% 0%
2.3. 2. 4. 1. 3. DE VEHÍCULOS 46,410 2.09% 100% 30,000 1.14% 100% 0.00% 0%
2.3. 2. 1. 2.99. OTROS GASTOS 39,300 1.77% 100% 31,104 1.18% 99% - 0.00% 0%
2.3. 1. 8. 1. 2. MEDICAMENTOS 0.00% 0% 20,000 0.76% 99% 31,040 1.21% 48%
2.3. 2. 6. 3. 1. SEGURO DE VIDA 10,835 0.49% 100% 18,239 0.69% 100% 21,005 0.82% 100%
2.3. 1. 2. 1. 1. VESTUARIO, ACCESORIOS Y PRENDAS DIVERSAS 29,995 1.35% 100% 19,979 0.76% 100% - 0.00% 0%
2.3. 1.11. 1. 2. PARA VEHÍCULOS 40,000 1.80% 98% 0.00% 0% 0.00% 0%

INSTITUCIÓN 30,673 1.38% 100% 8,391 0.32% 77% - 0.00% 0%
2.3. 1. 7. 1. 1. ENSERES 32,471 1.46% 100% 811 0.03% 100% - 0.00% 0%
2.3. 1. 6. 1. 1. DE VEHÍCULOS 8,290 0.37% 98% 20,600 0.78% 99% 0.00% 0%
2.3. 2. 1. 2. 1. PASAJES Y GASTOS DE TRANSPORTE 11,354 0.51% 72% 6,756 0.26% 96% 500 0.02% 96%
186


VINCULADOS A ENSEÑANZA 0.00% 0% 5,000 0.19% 93% 2,800 0.11% 100%
2.3. 1. 6. 1. 2. DE COMUNICACIONES Y TELECOMUNICACIONES 5,000 0.22% 100% 0.00% 0% 0.00% 0%
2.3. 2. 6. 3. 3. SEGURO OBLIGATORIO ACCIDENTES DE TRANSITO (SOAT) 4,050 0.18% 98% 0.00% 0% 0.00% 0%
2.3. 1. 5. 4. 1. ELECTRICIDAD, ILUMINACIÓN Y ELECTRÓNICA 3,000 0.13% 99% 0.00% 0% - 0.00% 0%
2.3. 2. 7.11. 3. SERVICIOS RELACIONADOS CON FLORERÍA, JARDINERÍA Y

OTRAS ACTIVIDADES SIMILARES 2,500 0.11% 100% 0.00% 0% 0.00% 0%
2.3. 1.99. 1. 1. HERRAMIENTAS 0.00% 0% 2,000 0.08% 76% 0.00% 0%
2.3. 1.99. 1. 4. SÍMBOLOS, DISTINTIVOS Y CONDECORACIONES 1,997 0.09% 100% 0.00% 0% 0.00% 0%
2.3. 2. 4. 1. 5. DE MAQUINARIAS Y EQUIPOS - 0.00% 0% 1,800 0.07% 0% 0.00% 0%
2.3. 1. 6. 1.99. OTROS ACCESORIOS Y REPUESTOS 0.00% 0% 1,000 0.04% 0% 0.00% 0%
2.3. 2. 5. 1.99. DE OTROS BIENES Y ACTIVOS 0.00% 0% 0.00% 0% - 0.00% 0%
2.3. 1. 2. 1. 3. CALZADO 0.00% 0% 0.00% 0% - 0.00% 0%
2.3. 1.11. 1. 6. MATERIALES DE ACONDICIONAMIENTO - 0.00% 0% 0.00% 0% 0.00% 0%
2.3. 1. 9. 1.99. OTROS MATERIALES DIVERSOS DE ENSEÑANZA 0.00% 0% 0.00% 0% - 0.00% 0%
2.3. 1. 3. 1. 2. GASES 0.00% 0% - 0.00% 0% 0.00% 0%
2.3. 2. 2. 2. 3. SERVICIO DE INTERNET - 0.00% 0% 0.00% 0% 0.00% 0%
2.3. 2. 7. 1.99. OTROS SERVICIOS SIMILARES - 0.00% 0% 0.00% 0% 0.00% 0%
2.3. 1.11. 1. 5. OTROS MATERIALES DE MANTENIMIENTO - 0.00% 0% 0.00% 0% 0.00% 0%
2.6. 3. 2. 3. 1. EQUIPOS COMPUTACIONALES Y PERIFÉRICOS 190,700 38.48% 100% 32,650 50.90% 100% 0.00% 0%
2.6. 3. 2. 1. 2. MOBILIARIO 171,006 34.51% 100% 23,500 36.63% 99% 356 3.28% 98%
2.6. 3. 2. 9. 4. ELECTRICIDAD Y ELECTRÓNICA 31,370 6.33% 100% 0.00% 0% 0.00% 0%
2.6. 3. 2. 4. 1. MOBILIARIO 25,640 5.17% 100% 2,000 3.12% 100% 0.00% 0%
187
2.6. 3. 2. 9. 1. AIRE ACONDICIONADO Y REFRIGERACIÓN 21,000 4.24% 100% 0.00% 0% 0.00% 0%
2.6. 6. 1. 3. 2. SOFTWARES 15,500 3.13% 100% 3,000 4.68% 0% 0.00% 0%
2.6. 3. 2. 9. 5. EQUIPOS E INSTRUMENTOS DE MEDICIÓN 12,360 2.49% 100% - 0.00% 0% 488 4.50% 89%
2.6. 3. 2. 4. 2. EQUIPOS 1,750 0.35% 100% - 0.00% 0% 10,000 92.22% 100%
2.6. 3. 2. 3. 3. EQUIPOS DE TELECOMUNICACIONES 8,820 1.78% 100% 2,000 3.12% 90% 0.00% 0%
2.6. 3. 2. 1. 1. MAQUINAS Y EQUIPOS 10,200 2.06% 100% 0.00% 0% 0.00% 0%
2.6. 3. 2. 9. 2. ASEO, LIMPIEZA Y COCINA 3,150 0.64% 100% 0.00% 0% 0.00% 0%
2.6. 3. 2. 3. 2. EQUIPOS DE COMUNICACIONES PARA REDES INFORMÁTICAS 3,000 0.61% 99% 0.00% 0% 0.00% 0%
2.6. 3. 2. 9. 3. SEGURIDAD INDUSTRIAL 1,100 0.22% 100% 0.00% 0% 0.00% 0%

INSTALACIONES 0.00% 0% 1,000 1.56% 89% 0.00% 0%
9001. ACCIONES CENTRALES 6,074,289 13.01% 90% 6,965,927 12.95% 91% 8,338,184 14.36% 93%
2.2. PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES SOCIALES 105,231 1.73% 100% 0.00% 0% 0.00% 0%
2.3. 2. 8. 1. 1. CONTRATO ADMINISTRATIVO DE SERVICIOS 893,138 29.19% 98% 1,088,618 31.23% 83% 1,010,683 31.40% 96%
2.3. 2. 4. 1. 3. DE VEHÍCULOS 78,550 2.57% 79% 320,438 9.19% 77% 199,569 6.20% 77%
2.3. 2. 5. 1. 1. DE EDIFICIOS Y ESTRUCTURAS 111,000 3.63% 99% 122,650 3.52% 90% 113,600 3.53% 100%
2.3. 2. 1. 2. 3. VIÁTICOS Y FLETES POR CAMBIO DE COLOCACIÓN 94,882 3.10% 96% 94,895 2.72% 98% 94,895 2.95% 96%
2.3. 2. 4. 1. 1. DE EDIFICACIONES, OFICINAS Y ESTRUCTURAS 206,000 6.73% 5% 17,457 0.50% 40% 28,000 0.87% 0%
2.3. 2. 1. 2.99. OTROS GASTOS 65,062 2.13% 78% 43,145 1.24% 84% 60,027 1.87% 39%
188
2.3. 1. 6. 1. 1. DE VEHÍCULOS 59,029 1.93% 45% 23,280 0.67% 79% 51,425 1.60% 70%
2.3. 2. 2. 3. 1. CORREOS Y SERVICIOS DE MENSAJERÍA 41,497 1.36% 100% 32,789 0.94% 98% 30,500 0.95% 100%
MATERIALES 18,000 0.59% 64% 38,016 1.09% 97% 48,108 1.49% 32%
EMPASTADO 28,662 0.94% 89% 27,685 0.79% 86% 47,011 1.46% 31%
2.3. 2. 7. 2. 2. ASESORÍAS 39,925 1.30% 88% 29,500 0.85% 100% 17,500 0.54% 71%
2.3. 1.99. 1.99. OTROS BIENES 8,248 0.27% 59% 15,922 0.46% 48% 15,230 0.47% 34%
2.3. 2. 2. 4. 1. SERVICIO DE PUBLICIDAD 9,000 0.29% 81% 14,964 0.43% 43% 12,564 0.39% 81%

2.3. 2. 6. 1. 2. GASTOS NOTARIALES 13,235 0.43% 83% 6,836 0.20% 83% 11,440 0.36% 79%
2.3. 2. 6. 3. 1. SEGURO DE VIDA 14,267 0.47% 95% 8,188 0.23% 88% 8,124 0.25% 96%
2.3. 2. 6. 3. 3. SEGURO OBLIGATORIO ACCIDENTES DE TRANSITO (SOAT) 8,980 0.29% 83% 8,000 0.23% 94% 11,100 0.34% 33%
2.3. 2. 7. 3. 1. REALIZADO POR PERSONAS JURÍDICAS 3,980 0.13% 98% 10,952 0.31% 86% 10,000 0.31% 47%

VINCULADOS A ENSEÑANZA 8,455 0.28% 60% 8,547 0.25% 89% 5,889 0.18% 49%
2.3. 1. 6. 1. 4. DE SEGURIDAD 11,710 0.38% 38% 5,000 0.14% 29% 5,000 0.16% 0%
2.3. 2. 4. 1. 4. DE MOBILIARIO Y SIMILARES 2,154 0.07% 7% 7,000 0.20% 14% 2,000 0.06% 0%
2.3. 1. 6. 1. 2. DE COMUNICACIONES Y TELECOMUNICACIONES 3,971 0.13% 75% 2,000 0.06% 0% 4,000 0.12% 49%
189
INSTITUCIÓN 400 0.01% 100% 4,200 0.12% 99% 4,670 0.15% 100%
2.3. 1. 2. 1. 3. CALZADO 9,070 0.30% 83% - 0.00% 0% - 0.00% 0%
2.3. 2. 5. 1. 4. DE MAQUINARIAS Y EQUIPOS 6,738 0.22% 62% - 0.00% 0% 2,175 0.07% 100%
2.3. 1.11. 1. 1. PARA EDIFICIOS Y ESTRUCTURAS 2,000 0.07% 100% 2,000 0.06% 65% 2,695 0.08% 16%
2.3. 1. 6. 1.99. OTROS ACCESORIOS Y REPUESTOS 2,000 0.07% 75% 2,000 0.06% 7% 2,000 0.06% 5%
2.3. 2. 7. 3. 2. REALIZADO POR PERSONAS NATURALES 0.00% 0% 500 0.01% 100% 4,483 0.14% 100%
2.3. 1.11. 1. 6. MATERIALES DE ACONDICIONAMIENTO 1,000 0.03% 0% 1,000 0.03% 18% 1,618 0.05% 98%
2.3. 1.99. 1. 1. HERRAMIENTAS 2,000 0.07% 3% - 0.00% 0% 1,000 0.03% 28%
2.3. 2. 7. 4. 2. PROCESAMIENTOS DE DATOS 1,000 0.03% 0% 1,000 0.03% 0% 1,000 0.03% 0%
2.3. 1. 8. 1. 1. VACUNAS 1,000 0.03% 0% - 0.00% 0% 2,000 0.06% 0%
2.3. 1. 3. 1. 2. GASES 500 0.02% 0% 1,960 0.06% 100% 500 0.02% 0%
2.3. 1. 8. 1. 2. MEDICAMENTOS 1,500 0.05% 9% 1,100 0.03% 62% - 0.00% 0%
2.3. 1. 5.99.99. OTROS 0.00% 0% 0.00% 0% 2,275 0.07% 100%
2.3. 1. 7. 1. 1. ENSERES 2,000 0.07% 35% 0.00% 0% 0.00% 0%
2.3. 2. 5. 1. 3. DE MOBILIARIO Y SIMILARES 1,500 0.05% 63% - 0.00% 0% 0.00% 0%
2.3. 1.11. 1. 5. OTROS MATERIALES DE MANTENIMIENTO 500 0.02% 78% 0.00% 0% 0.00% 0%
2.3. 1. 9. 1.99. OTROS MATERIALES DIVERSOS DE ENSEÑANZA 0.00% 0% 0.00% 0% 450 0.01% 100%
2.3. 2. 7.10. 2. ATENCIONES OFICIALES Y CELEBRACIONES
INSTITUCIONALES 0.00% 0% 400 0.01% 50% 0.00% 0%
2.3. 1. 3. 1. 3. LUBRICANTES, GRASAS Y AFINES 0.00% 0% 0.00% 0% 233 0.01% 100%
2.3. 2. 7. 1. 2. ASESORÍAS 0.00% 0% 0.00% 0% - 0.00% 0%
2.5. OTROS GASTOS 214,723 3.53% 28% 109,602 1.57% 88% 893,970 10.72% 100%
2.5. 5. 1. 2. 1. PENSIONISTAS 158,170 73.66% 6% 10,159 9.27% 100% 553,685 61.94% 100%
2.5. 5. 1. 1. 1. PERSONAL ADMINISTRATIVO 42,449 19.77% 88% 57,741 52.68% 100% 303,238 33.92% 100%
2.5. 4. 1. 3. 1. MULTAS 0.00% 0% 27,072 24.70% 55% 34,000 3.80% 100%
2.5. 5. 1. 1. 3. PERSONAL DE SALUD 13,036 6.07% 100% 9,248 8.44% 100% 23 0.00% 0%
2.5. 4. 3. 2. 1. DERECHOS ADMINISTRATIVOS 1,068 0.50% 100% 5,382 4.91% 78% 2,224 0.25% 81%
190
2.5. 4. 1. 2. 1. DERECHOS ADMINISTRATIVOS - 0.00% 0% - 0.00% 0% 500 0.06% 0%
2.5. 4. 1. 1. 1. IMPUESTOS - 0.00% 0% - 0.00% 0% 300 0.03% 0%
2.6. 3. 2. 1. 2. MOBILIARIO 12,315 11.89% 69% 28,330 17.39% 78% 23,826 12.09% 79%
2.6. 6. 1. 3. 2. SOFTWARES 0.00% 0% 8,000 4.91% 0% 19,100 9.69% 34%
2.6. 3. 2. 3. 2. EQUIPOS DE COMUNICACIONES PARA REDES INFORMÁTICAS 1,000 0.97% 0% - 0.00% 0% 26,100 13.25% 1%
2.6. 3. 2. 1. 1. MAQUINAS Y EQUIPOS 2,000 1.93% 0% 384 0.24% 100% 19,852 10.08% 80%
2.6. 3. 2. 3. 3. EQUIPOS DE TELECOMUNICACIONES 4,000 3.86% 0% - 0.00% 0% 5,000 2.54% 0%
2.6. 3. 2. 4. 2. EQUIPOS 0.00% 0% 8,000 4.91% 0% 0.00% 0%
2.6. 6. 1. 3.99. OTROS ACTIVOS INTANGIBLES 0.00% 0% 2,000 1.23% 0% 0.00% 0%

INSTALACIONES 2,000 1.93% 0% - 0.00% 0% 0.00% 0%
9002. ASIGNACIONES PRESUPUESTARIAS QUE NO RESULTAN EN
PRODUCTOS 14,378,757 30.80% 85% 13,578,981 25.24% 85% 14,957,741 25.77% 65%
2.2. PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES SOCIALES 3,706,957 25.78% 100% 3,785,909 27.88% 100% 4,019,945 26.88% 100%
2.3. 1. 8. 1. 2. MEDICAMENTOS 5,433,609 58.92% 93% 4,898,607 61.75% 87% 6,461,723 68.86% 46%

MÉDICOS, QUIRÚRGICOS, ODONTOLÓGICOS Y DE LABORATORIO 1,251,596 13.57% 72% 1,166,036 14.70% 75% 1,597,883 17.03% 47%
EMPASTADO 285,018 3.09% 77% 111,210 1.40% 85% 72,440 0.77% 93%
MATERIALES 177,460 1.92% 47% 95,152 1.20% 41% 59,257 0.63% 33%
191
2.3. 2. 3. 1. 2. SERVICIOS DE SEGURIDAD Y VIGILANCIA 116,200 1.26% 96% 92,000 1.16% 100% 0.00% 0%
2.3. 2. 4. 1. 1. DE EDIFICACIONES, OFICINAS Y ESTRUCTURAS 5,000 0.05% 0% 0.00% 0% 180,000 1.92% 0%
2.3. 1.99. 1.99. OTROS BIENES 83,763 0.91% 0% 50,062 0.63% 44% 10,000 0.11% 0%
2.3. 2. 1. 2.99. OTROS GASTOS 50,237 0.54% 56% 55,361 0.70% 88% 13,000 0.14% 48%
2.3. 2. 4. 1. 3. DE VEHÍCULOS 0.00% 0% 110,000 1.39% 90% 0.00% 0%

VINCULADOS A ENSEÑANZA 7,931 0.09% 100% 32,931 0.42% 100% - 0.00% 0%

INSTITUCIÓN 8,780 0.10% 20% 8,720 0.11% 42% 19,170 0.20% 45%
2.3. 1. 8. 1.99. OTROS PRODUCTOS SIMILARES 12,000 0.13% 15% 5,000 0.06% 9% 15,000 0.16% 23%
2.3. 2. 4. 1. 5. DE MAQUINARIAS Y EQUIPOS 440 0.00% 100% 2,020 0.03% 100% 29,150 0.31% 44%
2.3. 2. 6. 3. 1. SEGURO DE VIDA 3,180 0.03% 73% 4,935 0.06% 48% 6,841 0.07% 34%
2.3. 2. 5. 1.99. DE OTROS BIENES Y ACTIVOS 1,340 0.01% 63% 7,170 0.09% 32% 0.00% 0%
2.3. 1. 6. 1. 4. DE SEGURIDAD 3,000 0.03% 0% 5,000 0.06% 45% - 0.00% 0%
2.3. 1.11. 1. 1. PARA EDIFICIOS Y ESTRUCTURAS 1,500 0.02% 0% 6,000 0.08% 100% 0.00% 0%
2.3. 2. 2. 4. 1. SERVICIO DE PUBLICIDAD 6,000 0.07% 100% 0.00% 0% 0.00% 0%
2.3. 1. 2. 1. 3. CALZADO 1,000 0.01% 0% 5,000 0.06% 20% - 0.00% 0%
192
2.3. 1. 6. 1. 1. DE VEHÍCULOS 5,000 0.05% 0% 0.00% 0% 0.00% 0%
2.3. 2. 6. 1. 2. GASTOS NOTARIALES 3,000 0.03% 0% 0.00% 0% 0.00% 0%
2.3. 2. 2. 2. 2. SERVICIO DE TELEFONÍA FIJA 3,000 0.03% 0% 0.00% 0% 0.00% 0%
2.3. 2. 7. 2. 2. ASESORÍAS 2,000 0.02% 0% 0.00% 0% 0.00% 0%
2.3. 1. 7. 1. 1. ENSERES 0.00% 0% 0.00% 0% 2,000 0.02% 100%
2.3. 2. 5. 1. 2. DE VEHÍCULOS 1,700 0.02% 94% 0.00% 0% 0.00% 0%
2.3. 2. 4. 1. 4. DE MOBILIARIO Y SIMILARES 1,180 0.01% 100% 0.00% 0% 0.00% 0%
2.3. 2. 7. 3. 1. REALIZADO POR PERSONAS JURÍDICAS 1,000 0.01% 0% 0.00% 0% 0.00% 0%
2.3. 1. 3. 1. 3. LUBRICANTES, GRASAS Y AFINES 1,000 0.01% 0% 0.00% 0% 0.00% 0%
2.5. OTROS GASTOS 895,126 6.23% 76% 895,126 6.59% 73% 816,102 5.46% 81%
2.5. 2. 1. 1.99. A OTRAS ORGANIZACIONES 895,126 100.00% 76% 895,126 100.00% 73% 816,102 100.00% 81%
2.6. 3. 2. 1. 2. MOBILIARIO 97,000 22.13% 4% 127,200 15.14% 64% 159,835 31.75% 16%
2.6. 3. 2. 9. 3. SEGURIDAD INDUSTRIAL 23,000 5.25% 6% 40,000 4.76% 12% 8,000 1.59% 0%
2.6. 3. 2. 1. 1. MAQUINAS Y EQUIPOS 10,000 2.28% 0% 20,000 2.38% 0% 25,000 4.97% 13%
INSTALACIONES 0.00% 0% 20,000 2.38% 3% 30,000 5.96% 0%
2.6. 3. 2. 4. 2. EQUIPOS 32,560 7.43% 96% 7,840 0.93% 97% 0.00% 0%
2.6. 3. 2. 3. 3. EQUIPOS DE TELECOMUNICACIONES 5,590 1.28% 9% 0.00% 0% 5,523 1.10% 85%
2.6. 3. 2. 3. 2. EQUIPOS DE COMUNICACIONES PARA REDES INFORMÁTICAS 5,000 1.14% 0% 0.00% 0% 0.00% 0%
2.6. 3. 2. 4. 1. MOBILIARIO 5,000 1.14% 0% 0.00% 0% 0.00% 0%
Total, general 46,688,310 100.00% 93% 53,807,868 100.00% 93% 58,047,159 100.00% 88%
193

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UNIVERSIDAD NACIONAL DE TRUJILLO

“PRESUPUESTO POR RESULTADOS Y LA CALIDAD

TESIS PARA OPTAR EL GRADO DE

GESTIÓN PUBLICA Y DESARROLLO

AUTORA: Lic. AGUILAR MIGUEL, Maibi Renee

ASESOR: Mg. HURTADO AGUILAR, Roger Alfredo

de no temer las adversidades.

Virgen María por su protección a cada instante de mi vida.

Gracias a toda mi familia por estar siempre presente.

DEDICATORIA .......................................................................................................... iii

PRESENTACIÓN ..................................................................................................... viii

CAPITULO 1: INTRODUCCIÓN .............................................................................. 11

1.1 Realidad Problemática ....................................................................................... 11

1.2 Antecedentes ..................................................................................................... 16

1.4 Problema ........................................................................................................... 21

1.5 Objetivos ........................................................................................................... 21

1.5.1 Objetivo General ......................................................................................... 21

1.5.2 Objetivos Específicos .................................................................................. 21

1.6 Marco Teórico ................................................................................................... 22

1.6.1. Presupuesto del Sector Público ................................................................... 22

1.6.2 Etapas del Presupuesto Público ................................................................... 23

1.6.3 Presupuesto Institucional de Apertura (PIA) ................................................ 27

1.6.4 Presupuesto Institucional Modificado (PIM)................................................ 27

1.6.6 Implementación del Presupuesto por Resultados ......................................... 32

1.6.7 Gasto Público .............................................................................................. 36

1.6.8 Estructura Programática del Gasto ............................................................... 39

1.6.9 Las Categorías Presupuestarias .................................................................... 40

1.6.10 Calidad del Gasto Público ......................................................................... 42

1.6.11 Entidades que participan en la ejecución del gasto público ........................ 44

1.6.12 Unidades Ejecutoras .................................................................................. 45

1.6.13 Gobierno Regional de La Libertad ............................................................. 45

1.6.14 Unidad Ejecutora 400 Gerencia Regional de Salud La Libertad ................. 46

1.6.15 Programas Presupuestales Unidad Ejecutora 400 de la Gerencia de Salud de

1.7 Hipótesis ........................................................................................................... 69

1.8 Operacionalización de Variables ........................................................................ 69

CAPÍTULO II: MATERIAL Y MÉTODOS................................................................ 70

2.1 Diseño de Investigación ..................................................................................... 70

2.2 Tipo de investigación ......................................................................................... 70

2.3 Nivel de investigación ....................................................................................... 70

2.4 Diseño de investigación ..................................................................................... 70

2.5 Objeto de Estudio .............................................................................................. 71

2.7 Muestra ............................................................................................................. 71

2.9 Técnicas ............................................................................................................ 72

CAPÍTULO III: RESULTADOS ................................................................................ 74

3.1 Evaluación Organizacional direccionado al conocimiento del Presupuesto por

Resultados en La Unidad Ejecutora 400 Gerencia Regional de Salud La Libertad.... 74

3.2 Análisis del Presupuesto Público y Aspecto Financiero asignado a la Unidad

Ejecutora 400 Gerencia Regional de Salud .............................................................. 76

3.3 Cumplimiento de metas y ejecución del presupuesto asignado a la Unidad

Ejecutora 400 Gerencia Regional de Salud La Libertad ........................................... 91

La Libertad ............................................................................................................ 152

CAPÍTULO IV: DISCUSIÓN ................................................................................... 171

CAPÍTULO V: CONCLUSIONES ........................................................................... 176

CAPÍTULO VI: RECOMENDACIONES ................................................................. 179

BIBLIOGRAFÍA ...................................................................................................... 181

ANEXOS .................................................................................................................. 186

Señores profesores, miembros del Comité de Sustentación de Tesis de la Escuela de Post

grado Facultad Ciencias Económicas, en cumplimiento de las exigencias normadas por la

“PRESUPUESTO POR RESULTADOS Y LA CALIDAD DEL GASTO PUBLICO

DE UNIDAD EJECUTORA 400 GERENCIA REGIONAL DE SALUD LA

LIBERTAD: 2015-2017”, para su respectiva revisión y aprobación, lo cual nos permite

su ejecución y la elaboración del informe de tesis, que al sustentarlo nos lleva a la

obtención del Título de Magister en Gestión Pública y Desarrollo Local.