Activos fijos Precio

Máquina de café profesional (para hacer espressos) LaPavoni 2m $ 2,390,000

Percoladoras de café WEST BEND 3 $ 155,000
Vitrinas pasteleras y refrigeradas Maigax $ 1,200,000
Molinos de café Baratza Sette $ 230,000
Máquina de hielo y granizadora Mh-13 $ 130,000
Chocolateras Ecobec $ 98,000
Crepería Euro Cuisine $ 65,000
Exprimidor de cítricos Ultramax $ 260,000
Lavavajillas Fensa $ 196,000
Licuadoras Viva Colection Phillips $ 62,000
Sistemas de audio y/o entretenimiento 151SE $ 250,000
Accesorios y/o utensilios (Tazas, platos, cubiertos, copas, etc) $ 550,000
Notebook $ 489,900
Caja registradora o punto de venta Se-G1 Rz $ 149,000
Terminal bancaria Banco Estado $ 40,000
Automovil/ camioneta $ 4,000,000
Total $ 10,264,900

Inversion
Activos fijos $ 10,264,900
Tramites legales $ 553,000
Total inversion $ 10,817,900
Depreciacion Valor
(años)

9 $ 265,556
9 $ 17,222
9 $ 133,333
9 $ 25,556
9 $ 14,444
9 $ 10,889
9 $ 7,222
9 $ 28,889
9 $ 21,778
9 $ 6,889
6 $ 41,667
3 $ 183,333
6 $ 81,650
6 $ 24,833
6 $ 6,667
10 $ 400,000

Periodo
1 2 3 4 5
Depreciacion $ 1,269,928 $ 1,269,928 $ 1,269,928 $ 1,086,594 $ 1,269,928
Inversion
Activos fijos $10,264,900
Tramites legales $ 553,000
Total inversion $10,817,900
 Periodo
1 2 3 4 5
Ingresos $40,500,000 $46,575,000 $53,561,250 $61,595,438 $70,834,753
Ticket Promedio $7,500 $7,500 $7,500 $7,500 $7,500
Flujo Diario 15 17 20 23 26
Flujo mensual 450 517.5 595 684 787
Flujo anual 5400 6210 7142 8213 9445
 Gastos Mensual Anual
Costos fijos $ 2,271,000 $ 27,252,000
Sueldos $ 1,571,000
Arriendo $ 700,000

Costos Variables $ 1,323,470 $ 15,881,640

Insumo $ 818,470
Gastos (luz, agua, internet, gas) $ 445,000
Publicidad y marketing rrss $ 60,000

Periodo
1 2 3
Costos variables $ 15,881,640 $18,263,886 $21,916,663
 Precios
Insumos
Sueldos Gasto mensual kg/lt/Unidad
Cajero $ 500,000 Frutilla $ 1,200
Mesero $ 301,000 Mango $ 2,000
barista $ 350,000 Naranja $ 800
vendedor $ 350,000 Platano $ 1,200
Contador $ 70,000 piña $ 1,500
Total $ 1,571,000 Azucar $ 800
Limon $ 690
Gastos Gasto mensual Menta $ 500
Luz $ 150,000 Té $ 4,290
Agua $ 230,000 Café $ 51,900
Agua bidon 20 lt
Gas $ 20,000 $ 1,500
Internet Wifi / telefono $ 45,000 Agua saborizada $ 340
500ml
Pasteleria
Arriendo $ 700,000
Total $ 1,145,000 Kuchen $ 4,000
Torta $ 6,000
Gastos Gasto mensual Cheescake $ 6,000
Publicidad y marketing rrss $ 60,000 Pie de limon $ 3,500
Total $ 60,000 Salados
Empanadas $ 700
Gastos en tramite legal Gasto mensual Chaparritas $ 600
Asesoria $ 65,000 Endulzante $ 1,800
Escritura de constitucion $ 300,000 Harina $ 800
Borrador de escritura y $ 28,000 Leche $ 900
extracto
Publicacion y copias extracto $ 60,000 Leche de $ 2,500
autorizado
Patente Comercial almendra
Leche de coco
$100,000 $ 2,500
Total $ 553,000 Bebidas 500ml $ 700

o
4 5
$26,299,996 $31,559,995
Cantidad cantidad Cantidad total Anual
semanal mensual anual
3 12 144 $ 172,800
3 12 144 $ 288,000
3 12 144 $ 115,200
3 12 144 $ 172,800
4 16 192 $ 288,000
12 48 576 $ 460,800
4 16 192 $ 132,480
3 12 144 $ 72,000
3 12 144 $ 617,760
1 3.5 42 $ 2,179,800
10 120 $ 180,000
60 720 $ 244,800

2 8 96 $384,000
2 8 96 $576,000
2 8 96 $576,000
2 8 96 $336,000

25 100 1200 $840,000

20 80 960 $576,000
12 144 $ 259,200
5 60 $ 48,000
35 420 $ 378,000
7 84 $ 210,000
7 84 $ 210,000
60 720 $ 504,000
TOTAL $ 9,821,640
Credito $ 15,000,000 Periodo Saldo Inicial Interes Amortizacion
Cuotas 48 0
Tasa anual 1.85% 1 $ 15,000,000 $ 277,500 $ 196,721
Valor cuota $ 474,221 2 $ 14,803,279 $ 273,861 $ 200,360
Total $ 22,762,608 3 $ 14,602,919 $ 270,154 $ 204,067
4 $ 14,398,852 $ 266,379 $ 207,842
Periodo Amortizacion 5 $ 14,191,009 $ 262,534 $ 211,687
1 $ 2,616,296 6 $ 13,979,322 $ 258,617 $ 215,604
2 $ 3,260,012 7 $ 13,763,719 $ 254,629 $ 219,592
3 $ 4,062,109 8 $ 13,544,126 $ 250,566 $ 223,655
4 $ 5,061,556 9 $ 13,320,472 $ 246,429 $ 227,792
10 $ 13,092,679 $ 242,215 $ 232,006
Periodo Interes 11 $ 12,860,673 $ 237,922 $ 236,299
1 $ 3,074,356 12 $ 12,624,374 $ 233,551 $ 240,670
2 $ 2,430,640 13 $ 12,383,704 $ 229,099 $ 245,122
3 $ 1,628,543 14 $ 12,138,582 $ 224,564 $ 249,657
4 $ 629,096 15 $ 11,888,925 $ 219,945 $ 254,276
16 $ 11,634,649 $ 215,241 $ 258,980
17 $ 11,375,669 $ 210,450 $ 263,771
18 $ 11,111,898 $ 205,570 $ 268,651
19 $ 10,843,247 $ 200,600 $ 273,621
20 $ 10,569,626 $ 195,538 $ 278,683
21 $ 10,290,943 $ 190,382 $ 283,839
22 $ 10,007,104 $ 185,131 $ 289,090
23 $ 9,718,015 $ 179,783 $ 294,438
24 $ 9,423,577 $ 174,336 $ 299,885
25 $ 9,123,692 $ 168,788 $ 305,433
26 $ 8,818,259 $ 163,138 $ 311,083
27 $ 8,507,176 $ 157,383 $ 316,838
28 $ 8,190,338 $ 151,521 $ 322,700
29 $ 7,867,638 $ 145,551 $ 328,670
30 $ 7,538,969 $ 139,471 $ 334,750
31 $ 7,204,219 $ 133,278 $ 340,943
32 $ 6,863,276 $ 126,971 $ 347,250
33 $ 6,516,025 $ 120,546 $ 353,675
34 $ 6,162,351 $ 114,003 $ 360,218
35 $ 5,802,133 $ 107,339 $ 366,882
36 $ 5,435,252 $ 100,552 $ 373,669
37 $ 5,061,583 $ 93,639 $ 380,582
38 $ 4,681,001 $ 86,599 $ 387,622
39 $ 4,293,379 $ 79,428 $ 394,793
40 $ 3,898,585 $ 72,124 $ 402,097
41 $ 3,496,488 $ 64,685 $ 409,536
42 $ 3,086,952 $ 57,109 $ 417,112
43 $ 2,669,840 $ 49,392 $ 424,829
44 $ 2,245,011 $ 41,533 $ 432,688
45 $ 1,812,322 $ 33,528 $ 440,693
46 $ 1,371,629 $ 25,375 $ 448,846
47 $ 922,783 $ 17,071 $ 457,150
48 $ 465,634 $ 8,614 $ 465,607
Cuota Saldo final Periodo 1 2 3 4
$ 15,000,000 Interes $3,074,356 $2,430,640 $1,628,543 $ 629,096
$ 474,221 $ 14,803,279
$ 474,221 $ 14,602,919 Periodo 1 2 3 4
$ 474,221 $ 14,398,852 Amortizacion $2,616,296 $3,260,012 $4,062,109 $5,061,556
$ 474,221 $ 14,191,009
$ 474,221 $ 13,979,322
$ 474,221 $ 13,763,719
$ 474,221 $ 13,544,126
$ 474,221 $ 13,320,472
$ 474,221 $ 13,092,679
$ 474,221 $ 12,860,673
$ 474,221 $ 12,624,374
$ 474,221 $ 12,383,704
$ 474,221 $ 12,138,582
$ 474,221 $ 11,888,925
$ 474,221 $ 11,634,649
$ 474,221 $ 11,375,669
$ 474,221 $ 11,111,898
$ 474,221 $ 10,843,247
$ 474,221 $ 10,569,626
$ 474,221 $ 10,290,943
$ 474,221 $ 10,007,104
$ 474,221 $ 9,718,015
$ 474,221 $ 9,423,577
$ 474,221 $ 9,123,692
$ 474,221 $ 8,818,259
$ 474,221 $ 8,507,176
$ 474,221 $ 8,190,338
$ 474,221 $ 7,867,638
$ 474,221 $ 7,538,969
$ 474,221 $ 7,204,219
$ 474,221 $ 6,863,276
$ 474,221 $ 6,516,025
$ 474,221 $ 6,162,351
$ 474,221 $ 5,802,133
$ 474,221 $ 5,435,252
$ 474,221 $ 5,061,583
$ 474,221 $ 4,681,001
$ 474,221 $ 4,293,379
$ 474,221 $ 3,898,585
$ 474,221 $ 3,496,488
$ 474,221 $ 3,086,952
$ 474,221 $ 2,669,840
$ 474,221 $ 2,245,011
$ 474,221 $ 1,812,322
$ 474,221 $ 1,371,629
$ 474,221 $ 922,783
$ 474,221 $ 465,634
$ 474,221 $ 27
5

5
Capital de trabajo
1 mes 3 meses
Sueldos Gasto mensual Capital de trabajo $ 3,139,887 $ 9,419,661
Cajero $ 500,000
Mesero $ 301,000
barista $ 350,000
vendedor $ 350,000
Contador $ 70,000
Total $ 1,571,000

Gastos Gasto mensual

Luz $ 150,000
Agua $ 230,000
Gas $ 20,000
Internet Wifi $ 45,000
Arriendo $ 700,000
Total $ 1,145,000

Gastos Gasto mensual

Publicidad y $ 60,000
Total $ 60,000

Prestamo $ 363,887
 Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4
Ingresos
Por Ventas 40,500,000 46,575,000 53,561,250 61,595,438
Costos:
Costos Fijos -27,252,000 -27,252,000 -27,252,000 -27,252,000
Costos Variables -15,881,640 -18,263,886 -21,916,663 -26,299,996
Deprec. Máquina -1,269,928 -1,269,928 -1,269,928 -1,086,594
Intereses Prest. Bco. -3,074,356 -2,430,640 -1,628,543 -629,096
Perdidas ejerc. Anterior 0 -6,977,924 -9,619,378 -8,125,261
Util. Ante Imptos -6,977,924 -9,619,378 -8,125,261 -1,797,510
Menos Imptos. (27%) 0 0 0 0
Utilid. Desp. Imptos -6,977,924 -9,619,378 -8,125,261 -1,797,510

Deprec. Máquina 1,269,928 1,269,928 1,269,928 1,086,594

Perdidas Ejerc. Anterior 6,977,924 9,619,378 8,125,261

Inversión $ 10,817,900 -200,000

Préstamo Banco A 15,000,000
Capital propio 5,500,000
Amortizaciòn Prestamo Bco. -2,616,296 -3,260,012 -4,062,109 -5,061,556
Capital Trabajo 9,419,661
Rec. Capital de trabajo
F. N. C 262,439 -8,324,292 -4,631,538 -1,298,065 2,152,790

Tasa de Interes 10% TIR 13.043%

V.A.N. Privado 1,175,019

 Año 5

70,834,753

-27,252,000
-31,559,995
-1,269,928
0
-1,797,510
8,955,320
2,417,936
6,537,384

1,269,928
1,797,510

9,419,661
19,024,483