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Planung Umsatzerlöse Stück

Produkt 1 Markt 1 43,000


Markt 2 0
gelbe Felder = Eingabefelder Großabnehmer 0
weiße Felder = Bezüge (KEINE Eingaben!) Ausschreibung 0
Summe 43,000
Produkt 2 Markt 1 0
Markt 2 0
Großabnehmer 0
Ausschreibung 0
Summe 0
Gesamtleistung 43,000

Produktion Stück Herstellkosten


Produktionsbedarf P1 35,000
Produkt 1 Lager aus Vorperiode 8,000 2,020.00
Produkt 1 Produktion 40,000 2,038.60
Produkt 1 Produktion auf Lager 5,000 2,035.50
Produktionsbedarf P 2 0
Produkt 2 Lager aus Vorperiode 0 0.00
Produkt 2 Produktion 0 0.00
Produkt 2 Outsourcing 0 5,750.00
Produkt 2 auf Lager 0 0.00

Maschinenkapazität Grundkapazität Verfügbarkeit


Typ A1 8,000 0.96
Typ A2 9,000 0.96
Typ A3 11,500 0.96
Typ A4 13,500 0.96
Typ C 1 0 0.95
Typ C 2 0 0.95
Summe 42,000

Fertigungskapazität Produkt 1 Produkt 2


Produktion Stück 40,000 0
Kapazitätsfaktor 1.0 2.0
Gewichtet nach Faktor 40,000 0
Kapazitätsauslastung Kap II Normal 99.73% 0.00%
Kapazitätsauslastung Kap III MAX!!! 90.66% 0.00%

Personalkapazität Produkt 1 Produkt 2


Grundkapazität Stück je MA 50 18
benötigte MA (ProdIndex II) 800 0
Auslastung (ProdIndexII) 100.0% 0.00%
Min MA (ProdIndexIII) incl. Überstunden 727 0
Prozessoptimierung 1.00 1.00
MA Einarbeitungsindex 1.00 1.00
MA Motivationsindex 1.00 1.00
MA Qualifikationsindex 1.00 1.00
Produktions Index I 1.00 1.00
Erfahrung 1.00 1.00
Produktions Index II 1.00 1.00
Produktions Index III 1.10 1.10
Personalplanung

Einkauf Einsatzstoffe

Einkaufsszenario

Nacharbeit

Lagerkosten

Betriebsstoffe

Marketing

Distribution

Verwaltung

Fertigungsanlagen/Abschreibung

Außerordentliche Erlöse

Eingaben zur Optimierung

Fertigungsstraßen
Preis je Einheit Gesamt Indizes
3,000.00 129,000,000 PreisFremdwährung
3,300.00 0 2,200
2,400.00 0
2,625.00 0
129,000,000
9,000.00 0 PreisFremdwährung
0.00 0 0
0.00 0
0.00 0
0
129,000,000

16.5%
83.5%

0.0%
0.0%
0.0%

Rationalisierungsfaktor Kapazität II Kapzität III


1.000 7,640 8,404
1.000 8,595 9,455
1.000 10,983 12,081
1.000 12,893 14,182
1.000 0 0
1.000 0 0
40,110 44,121
40,110
Gesamt Fertigung
40,000

40,000
99.7%
90.66%

Gesamt Personal

800
100.0%
Umsatzverteilung
Umrechnung Produkte
Fremdwährung 1.0 Umsatzanteil P1
Währung 1.5 Umsatzanteil P2
Stückanteil P1
Stückanteil P2
Kundenzufriedenheit 100.0%
Ökoindex P1 100.0% Produkt 1 Schwarz-Weiss
Ökoindex P1 Vorperiode 100.0% Umsatzanteil Markt 1
Technologieindex P 1 100.0% Umsatzanteil Markt 2
Technologieindex P1 Vorp 100.0% Umsatzanteil Großabnehmer
Umsatzanteil Ausschreibung
Ökoindex P 2 0.0% Stückanteil Markt1
Ökoindex P 2 Vorperiode 0.0% Stückanteil Markt2
Technologieindex P 2 0.0% Stückanteil Großabnehmer
Technologieindex P2 Vorp 0.0% Stückanteil Ausschreibung

Umweltindex Anlagen 91.5% Produkt 2 Farbkopierer


Wertanalyse P1 100.0% Umsatzanteil Markt 1
Wertanalyse P2 100.0% Umsatzanteil Markt 2
Umsatzanteil Großabnehmer
Umsatzanteil Ausschreibung
Stückanteil Markt1
Stückanteil Markt2
Stückanteil Großabnehmer
Stückanteil Ausschreibung

Umsatzanteil P1-P2-M1
Umsatzanteil P1-P2-M2
Umsatzanteil P2-P1-M1
Umsatzanteil P2-P1-M2
Deckungsbeitrag
Selbstkosten
100.00%
0.00% Einzelkosten Material / Betriebsstoffe/Lagerkosten
100.00% Materialgemeinkosten (KS Einkauf)
0.00% Materialkosten
Einzelkosten Fertigung
Gemeinkosten Fertigung
100.00% Gesamtkosten Fertigung
0.00% Herstellkosten Produktion
0.00% Gewichtete Herstellkosten (incl. Vorperiode)
0.00% Einzelkosten F&E
100.00% Gemeinkosten F&E
0.00% Einzelkosten Vertrieb
0.00% Gemeinkosten Vertrieb
0.00% EK Verwaltung
GK Verwaltung
Gesamtkosten
0.00% Zinskosten
0.00% Gesamtkosten (incl. Zinsen)
0.00%
0.00%
0.00% Deckungsbeitrag "P1"
0.00% Umsatzerlöse
0.00% Variable Materialkosten
0.00% Variable Fertigungskosten
Sondereinzelkosten (Transport)
100.00% DB I
0.00% Erzeugnisfixe Materialkosten (incl Personal Einkauf)
0.00% Erzeugnisfixe Fertigungskosten
0.00% Marktfixe Vertriebskosten (Werbung)
DB II
Erzeugnisfixe F&E Kosten
DB III
Unternehmensfixe F&E Kosten
Unternehmensfixe Vertriebskosten
UnternehmensfixeVerwaltungskosten
DB IV

Deckungsbeitrag "P2"
Umsatzerlöse
Variable Materialkosten
Variable Fertigungskosten
Sondereinzelkosten (Transport)
DB I
Erzeugnisfixe Materialkosten (incl Personal Einkauf)
Erzeugnisfixe Fertigungskosten
Marktfixe Vertriebskosten (Werbung+Vertrieb)
DB II
Erzeugnisfixe F&E Kosten
DB III
Unternehmensfixe F&E Kosten
Unternehmensfixe Vertriebskosten
UnternehmensfixeVerwaltungskosten
DB IV
Absolut
Produkt 1 P1 gewichtet Produkt 2 P2 gewichtet Gesamt
23,840,909 25,590,009 0 0 23,840,909
808,000 867,279 0 0 808,000
24,648,909 26,457,289 0 0 24,648,909
37,600,000 40,358,543 0 0 37,600,000
19,295,000 20,710,587 0 0 19,295,000
56,895,000 61,069,130 0 0 56,895,000
81,543,909 87,526,419 0 0 81,543,909
87,526,419 *** 0 *** 87,526,419
5,694,200 0
12,500 0
7,575,000 0
8,025,000 0
5,813,700 0
3,512,500 0
112,176,809 118,159,319 0 0 112,176,809
2,000,000 0
114,176,809 120,159,319 0 0 114,176,809

Markt1 Markt2 Großabnehm Ausschr. Durchschnitt


3,000.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 € 3,000.00 €
595.12 € 0.00 € 0.00 € 0.00 € 595.12 €
938.57 € 0.00 € 0.00 € 0.00 € 938.57 €
25.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 € 25.00 €
1,441.31 € 0.00 € 0.00 € 0.00 € 1,441.31 €
20.17 € 0.00 € 0.00 € 0.00 € 20.17 €
481.64 € 0.00 € 0.00 € 0.00 € 481.64 €
277.03 € 0.00 € 0.00 € 0.00 € 277.03 €
662.47 € 0.00 € 0.00 € 0.00 € 662.47 €
132.42 €
530.04 €
0.29 €
60.76 €
216.89 €
252.11 €
abzgl Zinskosten 205.60 €

Markt1 Markt2 Großabnehm Ausschr.


0.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 €
0.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 €
0.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 €
0.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 €
0.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 €
0.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 €
0.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 €
0.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 €
0.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 €
0.00 €
0.00 €
0.00 €
0.00 €
0.00 €
0.00 €
abzgl Zinskosten 0.00 €
Stückbezogen
Gesamt gewichtet Produkt 1 P1 gewichtet Produkt 2 P2 gewichtet
25,590,009 596.02 595.12 0.00 0.00
867,279 20.20 20.17 0.00 0.00
26,457,289 616.22 615.29 0.00 0.00
40,358,543 940.00 938.57 0.00 0.00
20,710,587 482.38 481.64 0.00 0.00
61,069,130 1,422.38 1,420.21 0.00 0.00
87,526,419 2,038.60 2,035.50 0.00 0.00
*** 2,035.50 *** 0.00 ***
5,694,200 132.42 0.00
12,500 0.29 0.00
7,575,000 176.16 0.00
8,025,000 186.63 0.00
5,813,700 135.20 0.00
3,512,500 81.69 0.00
118,159,319 2,750.99 2,747.89 0.00 0.00
2,000,000 46.51 0.00
120,159,319 2,797.50 2,794.40 0.00 #DIV/0!

100.0%
19.8%
31.3%
0.8%
48.0%
0.7%
16.1%
9.2%
22.1%
4.4%
17.7%
0.0%
2.0% STückDB 10,840,681.44
7.2% DB Produktebene 10,840,681.44
8.4% check 0.00

0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0% STückDB 0.00
0.0% DB Produktebene 0.00
0.0% check 0.00
GuV
Umsatzerlöse 129,000,000
-Herstellkosten des Umsatzes -87,526,419
-Vertriebskosten -15,600,000
-F&E -5,706,700
-Verwaltungskosten -9,326,200
=Betriebsergebnis 10,840,681
+Zinsertrag aus Wertpapieren 0
-Zinsaufwendungen 2,000,000
=Ergebnis aus gew. Geschäftstätigkeit 8,840,681
+außerord. Erträge 0
-außerord. Aufwendungen 0
=außerord. Ergebnis 8,840,681
Steuerlicher Verlustvortrag aus Vorperiode 0 Steuersatz
-Steuern vom Einkommen 3,978,307 45%
=Periodenüberschuß 4,862,375 Dividendensatz
Dividenden 2,431,187 50%
Eigenkapital Vorperiode 27,200,000
Eigenkapital 32,062,375
Eigenkapitalrendite 17.9%
Umsatzrendite 3.8%

Eigenkapital 32,062,375
Pensionsrückstellungen (Vorperioden) 12,000,000
neue Pensionsrückstellungen 1,859,600
Verbindlichkeiten 25,000,000
Eigenkapitalanteil 45%

Cash Flow I
Periodenüberschuß/Fehlbetrag 4,862,375
+ Abschreibungen 7,150,000
+ Pensionsrückstellungen 1,859,600
= Cash Flow (nach Steuern) 13,871,975
- Dividenden -2,431,187
= Netto Cash Flow 11,440,787
- Investitionen 0
= Free Cash Flow 11,440,787
Finanzierung
Bankkonto (Ende Vorperiode) 500,000
geplante Kreditlinie mittelfristig 25,000,000
geplante Kreditlinie Langfristig 0
Überziehungskredit (neu) 0
Verkauf Wertpapiere 0
geplanter Umsatz Periode 129,000,000
cash Inflow Umsatz Periode 103,200,000 80%
UmsatzVorperide 89,200,000
cash Inflow Vorperiode 17,840,000 20%
Zinserträge aus Wertpapieren 0
Gesamt Inflow 146,040,000
Einkauf Material 16,500,000
davon zahlungswirksam 16,500,000 100%
Investitionen (Zahlungswirksam) 0
Kauf Wertpapiere 0
Rückzahlung Überziehungkredit (Vorperiode) 40,000,000
Alte Kreditlinen (langfr. + mittelfr. aus Vorperioden) 0
Sollzinsen 2,000,000

Auszahlungen aus Betriebstätigkeit 84,101,300


Steuern 3,978,307
Dividendenzahlung aus Vorperiode 0
Gesamt Outflow 146,579,607
Saldo (Bankkonto Periodenende) -39,607
Kreditzinsen Szenariotabelle
Überziehung 13.0% Produkt 1
< 27,200,000 8.0% Stück P1 Markt1 43,000
< 54,400,000 10.0% Preis P1 in Markt 1 3,000.00
> 54,400,000 12.0% Stück P1 Markt2 0
langfristig 7.0% Preis P1 in Markt 2 3,300.00
Wertpapiere 3.5% Stück P1 Großabnehmer 0
Preis Großabnehmer 2,400.00
Produkt 2
Stück P2 Markt1 0
Preis P2 in Markt 1 0.00
Stück P2 Markt2 0
Preis P2 in Markt 2 0.00
Stück P2 Großabnehmer 0
Preis P2 Großabnehmer 0.00
Lagerendbestand P 1 5,000
Herstellkosten P 1 2,035.50
Selbstkosten P 1 2,747.89
DB III P1 530.04 €
DB IV P 1 252.11 €
Lagerendbestand P 2 0
Herstellkosten P 2 0.00
Selbstkosten P 2 0.00
DB III P2 0.00 €
DB IV P 2 0.00 €
Umsatzerlöse Gesamt 129,000,000
Umsatzerlöse P1 129,000,000
Umsatzerlöse P2 0
Betriebsergebnis 10,840,681
Periodenüberschuß 4,862,375
Eigenkapitalrendite 17.9%
Cash Flow (einfach) 13,871,975
Saldo Bankkonto -39,607
Planung Umsatzerlöse Stück
Produkt 1 Markt 1 49,000
Markt 2 0
gelbe Felder = Eingabefelder Großabnehmer 0
weiße Felder = Bezüge (KEINE Eingaben!) Ausschreibung 0
Summe 49,000
Produkt 2 Markt 1 0
Markt 2 0
Großabnehmer 0
Ausschreibung 0
Summe 0
Gesamtleistung 49,000

Produktion Stück Herstellkosten


Produktionsbedarf P1 44,000
Produkt 1 Lager aus Vorperiode 5,000 2,046.00
Produkt 1 Produktion 44,500 1,903.11
Produkt 1 Produktion auf Lager 500 1,917.54
Produktionsbedarf P 2 0
Produkt 2 Lager aus Vorperiode 0 0.00
Produkt 2 Produktion 0 0.00
Produkt 2 Outsourcing 0 5,750.00
Produkt 2 auf Lager 0 0.00

Maschinenkapazität Grundkapazität Verfügbarkeit


0.95
0.95
Typ A3 11,500 0.95
Typ A4 13,500 0.95
Typ C 1 22,000 0.95
Typ C 2 0 0.95
Summe 47,000

Fertigungskapazität Produkt 1 Produkt 2


Produktion Stück 44,500 0
Kapazitätsfaktor 1.0 2.0
Gewichtet nach Faktor 44,500 0
Kapazitätsauslastung Kap II Normal 99.20% 0.00%
Kapazitätsauslastung Kap III MAX!!! 90.18% 0.00%

Personalkapazität Produkt 1 Produkt 2


Grundkapazität Stück je MA 50 18
benötigte MA (ProdIndex II) 890 0
Auslastung (ProdIndexII) 99.4% 0.00%
Min MA (ProdIndexIII) incl. Überstunden 809 0
Prozessoptimierung 1.00 1.00
MA Einarbeitungsindex 0.96 0.96
MA Motivationsindex 1.01 1.01
MA Qualifikationsindex 1.03 1.03
Produktions Index I 1.00 1.00
Erfahrung 1.00 1.00
Produktions Index II 1.00 1.00
Produktions Index III 1.10 1.10
Personalplanung

Einkauf Einsatzstoffe

Einkaufsszenario

Nacharbeit

Lagerkosten

Betriebsstoffe

Marketing

Distribution

Verwaltung

Fertigungsanlagen/Abschreibung

Außerordentliche Erlöse

Eingaben zur Optimierung

Fertigungsstraßen
Preis je Einheit Gesamt Indizes
3,100.00 151,900,000 PreisFremdwährung
3,200.00 0 2,133
2,400.00 0
2,625.00 0
151,900,000
9,000.00 0 PreisFremdwährung
0.00 0 0
0.00 0
0.00 0
0
151,900,000

10.8%
89.2%

0.0%
0.0%
0.0%

Rationalisierungsfaktor Kapazität II Kapzität III


1.000 0 0
1.000 0 0
1.000 10,925 12,018
1.000 12,825 14,108
1.010 21,109 23,220
1.000 0 0
44,859 49,345
44,859
Gesamt Fertigung
44,500

44,500
99.2%
90.18%

Gesamt Personal

890
99.4%
Umsatzverteilung Deckungsbeitrag
Selbstkosten

Einzelkosten Material / Betriebsstoffe/Lagerkosten


Materialgemeinkosten (KS Einkauf)
Materialkosten
Einzelkosten Fertigung
Gemeinkosten Fertigung
Gesamtkosten Fertigung
Herstellkosten Produktion
Gewichtete Herstellkosten (incl. Vorperiode)
Einzelkosten F&E
Gemeinkosten F&E
Einzelkosten Vertrieb
Gemeinkosten Vertrieb
EK Verwaltung
GK Verwaltung
Gesamtkosten
Zinskosten
Gesamtkosten (incl. Zinsen)

Deckungsbeitrag "P1"
Umsatzerlöse
Variable Materialkosten
Variable Fertigungskosten
Sondereinzelkosten (Transport)
DB I
Erzeugnisfixe Materialkosten (incl Personal Einkauf)
Erzeugnisfixe Fertigungskosten
Marktfixe Vertriebskosten (Werbung)
DB II
Erzeugnisfixe F&E Kosten
DB III
Unternehmensfixe F&E Kosten
Unternehmensfixe Vertriebskosten
UnternehmensfixeVerwaltungskosten
DB IV

Deckungsbeitrag "P2"
Umsatzerlöse
Variable Materialkosten
Variable Fertigungskosten
Sondereinzelkosten (Transport)
DB I
Erzeugnisfixe Materialkosten (incl Personal Einkauf)
Erzeugnisfixe Fertigungskosten
Marktfixe Vertriebskosten (Werbung+Vertrieb)
DB II
Erzeugnisfixe F&E Kosten
DB III
Unternehmensfixe F&E Kosten
Unternehmensfixe Vertriebskosten
UnternehmensfixeVerwaltungskosten
DB IV
Absolut
Produkt 1 P1 gewichtet Produkt 2 P2 gewichtet Gesamt
22,379,192 24,829,152 0 0 22,379,192
926,000 1,027,374 0 0 926,000
23,305,192 25,856,526 0 0 23,305,192
43,228,500 47,960,935 0 0 43,228,500
18,154,500 20,141,962 0 0 18,154,500
61,383,000 68,102,897 0 0 61,383,000
84,688,192 93,959,423 0 0 84,688,192
93,959,423 *** 0 *** 93,959,423
9,204,400 0
12,500 0
8,325,000 0
8,774,000 0
6,589,200 0
3,512,500 0
121,105,792 130,377,023 0 0 121,105,792
3,550,000 0
124,655,792 133,927,023 0 0 124,655,792

Markt1 Markt2 Großabnehm Ausschr. Durchschnitt


3,100.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 € 3,100.00 €
506.72 € 0.00 € 0.00 € 0.00 € 506.72 €
978.79 € 0.00 € 0.00 € 0.00 € 978.79 €
25.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 € 25.00 €
1,589.49 € 0.00 € 0.00 € 0.00 € 1,589.49 €
20.97 € 0.00 € 0.00 € 0.00 € 20.97 €
411.06 € 0.00 € 0.00 € 0.00 € 411.06 €
278.81 € 0.00 € 0.00 € 0.00 € 278.81 €
878.65 € 0.00 € 0.00 € 0.00 € 878.65 €
187.84 €
690.81 €
0.26 €
45.15 €
206.16 €
439.24 €
abzgl Zinskosten 366.80 €

Markt1 Markt2 Großabnehm Ausschr.


0.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 €
0.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 €
0.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 €
0.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 €
0.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 €
0.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 €
0.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 €
0.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 €
0.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 € 0.00 €
0.00 €
0.00 €
0.00 €
0.00 €
0.00 €
0.00 €
abzgl Zinskosten 0.00 €
Stückbezogen
Gesamt gewichtet Produkt 1 P1 gewichtet Produkt 2 P2 gewichtet
24,829,152 502.90 506.72 0.00 0.00
1,027,374 20.81 20.97 0.00 0.00
25,856,526 523.71 527.68 0.00 0.00
47,960,935 971.43 978.79 0.00 0.00
20,141,962 407.97 411.06 0.00 0.00
68,102,897 1,379.39 1,389.86 0.00 0.00
93,959,423 1,903.11 1,917.54 0.00 0.00
*** 1,917.54 *** 0.00 ***
9,204,400 187.84 0.00
12,500 0.26 0.00
8,325,000 169.90 0.00
8,774,000 179.06 0.00
6,589,200 134.47 0.00
3,512,500 71.68 0.00
130,377,023 2,646.32 2,660.76 0.00 0.00
3,550,000 72.45 0.00
133,927,023 2,718.77 2,733.20 0.00 #DIV/0!

100.0%
16.3%
31.6%
0.8%
51.3%
0.7%
13.3%
9.0%
28.3%
6.1%
22.3%
0.0%
1.5% STückDB 21,522,977.31
6.7% DB Produktebene 21,522,977.31
14.2% check 0.00

0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0% STückDB 0.00
0.0% DB Produktebene 0.00
0.0% check 0.00
GuV
Umsatzerlöse 151,900,000
-Herstellkosten des Umsatzes -93,959,423
-Vertriebskosten -17,099,000
-F&E -9,216,900
-Verwaltungskosten -10,101,700
=Betriebsergebnis 21,522,977
+Zinsertrag aus Wertpapieren 0
-Zinsaufwendungen 3,550,000
=Ergebnis aus gew. Geschäftstätigkeit 17,972,977
+außerord. Erträge 850,000
-außerord. Aufwendungen -4,250,000
=außerord. Ergebnis 14,572,977
Steuerlicher Verlustvortrag aus Vorperiode 0 Steuersatz
-Steuern vom Einkommen 6,557,840 45%
=Periodenüberschuß 8,015,138 Dividendensatz
Dividenden 2,805,298 35%
Eigenkapital Vorperiode 32,600,000
Eigenkapital 40,615,138
Eigenkapitalrendite 24.6%
Umsatzrendite 5.3%

Eigenkapital 40,615,138
Pensionsrückstellungen (Vorperioden) 13,850,000
neue Pensionsrückstellungen 2,100,500
Verbindlichkeiten 43,000,000
Eigenkapitalanteil 41%

Cash Flow I
Periodenüberschuß/Fehlbetrag 8,015,138
+ Abschreibungen 10,825,000
+ Pensionsrückstellungen 2,100,500
= Cash Flow (nach Steuern) 20,940,638
- Dividenden -2,805,298
= Netto Cash Flow 18,135,339
- Investitionen -30,000,000
= Free Cash Flow -11,864,661
Finanzierung
Bankkonto (Ende Vorperiode) 500,000
geplante Kreditlinie mittelfristig 18,000,000
geplante Kreditlinie Langfristig 25,000,000
Überziehungskredit (neu) 0
Verkauf Wertpapiere 0
geplanter Umsatz Periode 151,900,000
cash Inflow Umsatz Periode 121,520,000 80%
UmsatzVorperide 89,200,000
cash Inflow Vorperiode 17,840,000 20%
Zinserträge aus Wertpapieren 0
Gesamt Inflow 182,360,000
Einkauf Material 20,000,000
davon zahlungswirksam 20,000,000 100%
Investitionen (Zahlungswirksam) 30,000,000
Kauf Wertpapiere 0
Rückzahlung Überziehungkredit (Vorperiode) 25,000,000
Alte Kreditlinen (langfr. + mittelfr. aus Vorperioden) 0
Sollzinsen 3,550,000

Auszahlungen aus Betriebstätigkeit 97,351,100


Steuern 6,557,840
Dividendenzahlung aus Vorperiode 0
Gesamt Outflow 182,458,940
Saldo (Bankkonto Periodenende) 401,060
Kreditzinsen Szenariotabelle
Überziehung 13.0% Produkt 1
< 32,600,000 8.0% Stück P1 Markt1 49,000
< 65,200,000 10.0% Preis P1 in Markt 1 3,100.00
> 65,200,000 12.0% Stück P1 Markt2 0
langfristig 7.0% Preis P1 in Markt 2 3,200.00
Wertpapiere 3.5% Stück P1 Großabnehmer 0
Preis Großabnehmer 2,400.00
Produkt 2
Stück P2 Markt1 0
Preis P2 in Markt 1 0.00
Stück P2 Markt2 0
Preis P2 in Markt 2 0.00
Stück P2 Großabnehmer 0
Preis P2 Großabnehmer 0.00
Lagerendbestand P 1 500
Herstellkosten P 1 1,917.54
Selbstkosten P 1 2,660.76
DB III P1 690.81 €
DB IV P 1 439.24 €
Lagerendbestand P 2 0
Herstellkosten P 2 0.00
Selbstkosten P 2 0.00
DB III P2 0.00 €
DB IV P 2 0.00 €
Umsatzerlöse Gesamt 151,900,000
Umsatzerlöse P1 151,900,000
Umsatzerlöse P2 0
Betriebsergebnis 21,522,977
Periodenüberschuß 8,015,138
Eigenkapitalrendite 24.6%
Cash Flow (einfach) 20,940,638
Saldo Bankkonto 401,060
Menge P1 M 1 45500

45500

Page 29
Anpassung Preis P1 Markt1 average

3025

Page 30
Menge P1 M1 45000

45000

3750

Page 31
Menge P1 M1 44000

44000

3750

Page 32
Menge P 1 M1 43000

43000

3750

Page 33
Menge P1 M1 45000 angepasst GA

45000

4750

Page 34
Anpassung Preis P1 M1 Minimum

2975

Page 35
Anpassung Preis P1 M1 Maximum

3050

Page 36
Menge P1 M1 44000 angepasst GA

44000

5000

Page 37
Menge P1 M1 45500 angepasst GA

45500

4250

Page 38
Szenariobericht
Aktuelle Werte: Menge P1 M 1 45500
Veränderbare Zellen:
Absatz P1 M 1 46,000 45,500
Großabnehmer 3,750 3,750
Preis P 1 M 1 3,050.00 3,050.00
Ergebniszellen:
Lagerbestand P1 0 500
Herstellkosten 1,937.68 1,937.68
Selbstkosten 2,623.23 2,631.97
DB III 635.28 € 630.69 €
DB IV 385.31 € 376.15 €
Umsatzerlöse 149,675,000 148,150,000
Betriebsergebnis 19,169,222 18,525,562
Jahresüberschu0 6,803,072 6,449,059
EK Rendite 20.9% 19.8%
Banksaldo 937,395 -80,458
Anmerkung: Die Aktuelle Wertespalte repräsentiert die Werte der veränderbaren
Zellen zum Zeitpunkt, als der Szenariobericht erstellt wurde. Veränderbare Zellen
für Szenarien sind in grau hervorgehoben.
Menge P1 M145500 angepasst Menge P1 M1 45000 Menge P1 M1 45000 angepasst

45,500 45,000 45,000


4,250 3,750 4,750
3,050.00 3,050.00 3,050.00

0 1,000 0
1,937.68 1,937.68 1,937.68
2,622.98 2,638.83 2,622.73
630.00 € 626.00 € 624.72 €
380.03 € 368.86 € 374.76 €
149,400,000 146,625,000 149,125,000
18,906,722 17,981,902 18,644,222
6,658,697 6,150,046 6,514,322
20.4% 18.9% 20.0%
848,020 -1,043,311 758,645
Menge P1 M1 44000 Menge P1 M1 angepasst GA Menge P 1 M1 43000

44,000 44,000 43,000


3,750 5,000 3,750
3,050.00 3,050.00 3,050.00

2,000 750 3,000


1,937.68 1,937.68 1,937.68
2,655.09 2,634.75 2,672.04
616.34 € 614.96 € 606.27 €
351.72 € 359.13 € 333.85 €
143,575,000 146,700,000 140,525,000
16,794,583 17,597,482 15,607,263
5,497,020 5,938,615 4,843,995
16.9% 18.2% 14.9%
-3,024,017 -785,322 -5,004,723
Preis P1 Markt 1 3025 Preis P1 M1 3000 Preis M1 P1 2975

46,000 46,000 46,000


3,750 3,750 3,750
3,025.00 3,000.00 2,975.00

0 0 0
1,937.68 1,937.68 1,937.68
2,623.23 2,623.23 2,623.23
612.16 € 589.04 € 565.93 €
362.20 € 339.08 € 315.96 €
148,525,000 147,375,000 146,225,000
18,019,222 16,869,222 15,719,222
6,170,572 5,538,072 4,905,572
18.9% 17.0% 15.0%
534,895 132,395 -270,105
Preis M1 P1 2950 Preis M1 P1 2925

46,000 46,000
3,750 3,750
2,950.00 2,925.00

0 0
1,937.68 1,937.68
2,623.23 2,623.23
542.81 € 519.70 €
292.85 € 269.73 €
145,075,000 143,925,000
14,569,222 13,419,222
4,273,072 3,640,572
13.1% 11.2%
-672,605 -1,075,105