MANUAL DE ORGANIZACIÓN

DIRECCIÓN DE FINANZAS

Dirección General Vigente a partir de:

MNO10000001 20/12/2010
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Dirección de Finanzas

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Col. Lomas de Santa Fe, Delegación Álvaro Obregón

México, D.F., C.P. 01219

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CONTENIDO

Sección Tema
VIII.1 Dirección de Finanzas
VIII.2 Subdirección de Tesorería
VIII.3 Subdirección de Contabilidad

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VIII.1 DIRECCIÓN DE FINANZAS

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CONTENIDO

Número Tema Página

Hoja de aprobación 4
Organigrama de la Dirección de Finanzas 5
160000 Dirección de Finanzas 6
Organigrama de la Gerencia de Política Financiera 10
160100 Gerencia de Política Financiera 11
160110 Subgerencia de Política Financiera 13
160120 Subgerencia de Análisis Financiero 14

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HOJA DE APROBACIÓN

Elaboró Revisó

Francisco Javier Candanosa Guillermo Castillo Sánchez

Gutiérrez Director de Finanzas
Gerente de Política Financiera Rúbrica Rúbrica

Revisó Revisó

Verónica Baranda Sepúlveda Tomás Ibarra Guerra

Subdirectora de Planeación Subdirector de Contraloría y
Rúbrica Procesos Rúbrica

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ORGANIGRAMA DE LA DIRECCIÓN DE FINANZAS

Dirección
de Finanzas

Subdirección Subdirección
de Tesorería de Contabilidad

Gerencia de Gerencia Gerencia

Política Financiera de Tesorería de Contabilidad

Gerencia de
Gerencia de
Programación y
Mercado de Dinero
Control Prespuestal

Gerencia de
Subgerencia de
Administración
Asuntos Fiscales
de Portafolios

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160000 Dirección de Finanzas

Misión  Establecer y dirigir una organización eficiente que, bajo el marco
normativo aplicable y los objetivos y directrices institucionales,
atienda las necesidades de Banobras relacionadas con la captación
e inversión de recursos financieros, la operación en los mercados
financieros, las actividades contable, fiscal y presupuestal y la
implementación de la política de comisiones y tasas de interés
activas.

Objetivo 1  Asegurar que la Institución cuente con los recursos necesarios para
financiar sus operaciones y conduzca sus procesos de captación e
inversión financiera con oportunidad, eficiencia y en las mejores
condiciones disponibles de costo, plazo y rendimiento.

Funciones 1. Dirigir la planeación, formulación e instrumentación de los programas

y estrategias de captación e inversión de recursos financieros, en
congruencia con los objetivos y directrices institucionales.

2. Supervisar, controlar y evaluar la implementación de los programas y

estrategias de captación e inversión de recursos financieros.

3. Vigilar el cumplimiento de los objetivos en los procesos de captación

e inversión de recursos financieros.

4. Instruir y supervisar la atención oportuna de las recomendaciones y/o

acciones preventivas, correctivas o de mejora identificadas
internamente, formuladas por el Consejo Directivo o la Dirección
General o derivadas de las revisiones y auditorías practicadas por las
distintas instancias de supervisión y fiscalización..

5. Establecer los objetivos, prioridades, sistemas de información y

manuales de operación inherentes a los procesos de captación e
inversión de recursos financieros.

Objetivo 2  Asegurar que la operación en los mercados de dinero, capitales,

cambios y operaciones financieras derivadas contribuya a elevar la
rentabilidad, productividad y capacidades institucionales y se
conduzca con eficiencia, con una orientación de servicio al cliente y
dentro de la normativa aplicable y los límites autorizados.

Funciones 1. Dirigir la planeación, formulación e instrumentación de los programas

y estrategias de promoción y operación en los mercados financieros,
en congruencia con los objetivos y directrices institucionales.

2. Supervisar, controlar y evaluar la implementación de los programas y

estrategias de promoción y operación en los mercados de dinero,
capitales, cambios y operaciones financieras derivadas.

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3. Coordinar que la identificación y conocimiento de los clientes se

realice con estricto apego a las políticas y procedimientos
institucionales.

4. Vigilar el cumplimiento de los objetivos en los procesos de promoción

y operación en los mercados financieros.

5. Instruir y supervisar la atención oportuna de las recomendaciones y/o

acciones preventivas, correctivas o de mejora identificadas
internamente, formuladas por el Consejo Directivo o la Dirección
General o derivadas de las revisiones y auditorías practicadas por las
distintas instancias de supervisión y fiscalización..

6. Establecer los objetivos, prioridades, sistemas de información y

manuales de operación inherentes a los procesos de promoción y
operación en los mercados financieros.

7. Dirigir la planeación e instrumentación de nuevos instrumentos

financieros que den soporte y complementen la oferta institucional de
productos y servicios.

Objetivo 3  Asegurar que la Institución cuente con una política de comisiones y

tasas de interés activas definida con base en las condiciones de los
mercados y en los planes, estrategias y lineamientos institucionales,
y que su implementación y actualización se realicen con oportunidad
y eficiencia.

Funciones 1. Dirigir y coordinar la definición, revisión y actualización de los criterios

y marco metodológico para determinar las comisiones y tasas de
interés activas.

2. Integrar y someter a la consideración del Comité de Finanzas las

metodologías y criterios para determinar las comisiones y tasas de
interés activas aplicables a los productos crediticios.

3. Supervisar, controlar y evaluar que la implementación y actualización

de la política de comisiones y tasas de interés activas se realice con
oportunidad y eficiencia y se apegue a las metodologías y criterios
autorizados.

4. Instruir y supervisar la atención oportuna de las recomendaciones y/o

acciones preventivas, correctivas o de mejora identificadas
internamente, formuladas por el Consejo Directivo o la Dirección
General o derivadas de las revisiones y auditorías practicadas por las
distintas instancias de supervisión y fiscalización..

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Objetivo 4  Asegurar que la integración, verificación, generación y análisis de la

información financiera, contable y fiscal se realicen de manera
oportuna, completa, precisa, veraz y confiable y de conformidad con
las normas y disposiciones aplicables.

Funciones 1. Dirigir, supervisar y evaluar el establecimiento, actualización y

difusión oportuna del marco normativo institucional en materia
contable y fiscal.

2. Dirigir, supervisar y evaluar los procesos de integración, verificación y

análisis de la información financiera.

3. Supervisar el cumplimiento oportuno de las obligaciones

institucionales en materia contable y fiscal.

4. Instruir y supervisar la atención oportuna de las recomendaciones

y/o acciones preventivas, correctivas o de mejora identificadas
internamente, formuladas por el Consejo Directivo o la Dirección
General o derivadas de las revisiones y auditorías practicadas por las
distintas instancias de supervisión y fiscalización..

5. Dirigir y supervisar los informes de carácter financiero, contable y

fiscal que se presentan a la alta dirección, a la coordinadora sectorial
y a los distintos órganos de supervisión y fiscalización.

6. Coordinar y supervisar la elaboración de los proyectos de propuestas

del Director General al Consejo Directivo en materia de preservación
y mantenimiento del capital, así como de aplicación de resultados.

Objetivo 5  Establecer la organización y mecanismos que permitan la

integración, formulación, seguimiento y análisis oportuno, eficiente y
confiable del programa financiero y los presupuestos de gasto
corriente y de inversión física.

Funciones 1. Dirigir, supervisar y evaluar el establecimiento, actualización y

difusión oportuna del marco normativo y directrices en materia
presupuestal.

2. Dirigir la integración, seguimiento, control y evaluación oportuna del

programa financiero y los presupuestos de gasto corriente e inversión
física.

3. Coordinar la presentación y promoción ante la Secretaría de

Hacienda y Crédito Público, y demás órganos de decisión, la
autorización del programa financiero y los presupuestos de gasto
anuales y sus modificaciones.

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4. Supervisar la elaboración, control y seguimiento de los informes de

cuenta pública y reportes de avance del programa financiero y del
presupuesto de gasto.

5. Instruir y supervisar la atención oportuna de las recomendaciones y/o

acciones preventivas, correctivas o de mejora identificadas
internamente, formuladas por el Consejo Directivo o la Dirección
General o derivadas de las revisiones y auditorías practicadas por las
distintas instancias de supervisión y fiscalización.

Objetivo 6  Promover la observancia del sistema de control interno institucional,

una comunicación abierta, clara y oportuna y una operación eficiente
y competitiva en las distintas unidades administrativas adscritas a la
Dirección de Finanzas.

Funciones 1. Dirigir la definición e instrumentación de medidas de control que

propicien el cumplimiento del marco legal y normativo vigente.

2. Coordinar la atención oportuna de las recomendaciones y

requerimientos formulados por la Dirección General, el Consejo
Directivo, las distintas instancias de supervisión y fiscalización y el
sistema de transparencia y acceso a la información pública.

3. Dirigir la formulación y actualización de los planes de continuidad de

la operación ante contingencias, así como coordinar la realización de
simulacros para verificar su efectividad.

4. Promover el conocimiento y observancia del Código de Conducta de

Banobras.

5. Promover que se cuente con los recursos humanos, financieros,

físicos, tecnológicos, de organización y procedimientos en la cantidad
y calidad suficientes.

6. Comunicar los planes, objetivos, principios, políticas y directrices

institucionales.

7. Coordinar la generación sistemática y oportuna de información

gerencial necesaria para una adecuada toma de decisiones,
evaluación y seguimiento.

8. Vigilar el uso adecuado y racional de los recursos institucionales.

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ORGANIGRAMA DE LA GERENCIA DE POLÍTICA FINANCIERA

Gerencia de Política
Financiera

Subgerencia de
Política Financiera

Subgerencia
de Análisis Financiero

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160100 Gerencia de Política Financiera

Misión  Realizar los actos necesarios a fin de que la Institución cuente con
una política de comisiones y tasas de interés activas que reflejen las
condiciones de los mercados y los planes, estrategias y directrices
institucionales, así como, proporcionar a la Alta Dirección informes
sobre el desempeño financiero de la Institución, con el fin de aportar
datos actuales y proyecciones financieras que sirvan de apoyo para
la planeación y toma de decisiones.

Objetivo 1  Revisar, actualizar, documentar, proponer e implementar con

oportunidad, consistencia y eficiencia el marco metodológico para
determinar las comisiones y tasas de interés activas de la Institución,
así como elaborar la documentación necesaria para someterlo a
consideración del Comité de Finanzas.

Funciones 1. Coordinar la documentación, difusión y aplicación de los modelos y

metodologías para la determinación de las comisiones y tasas de
interés aplicables a las operaciones de crédito autorizadas.

2. Determinar los parámetros de costos de captación, capital y gastos

de operación requeridos para determinar las comisiones y las tasas
de interés activas.

3. Dar seguimiento y proponer la actualización de los parámetros y

criterios que determinan las comisiones y tasas de interés activas..

4. Diseñar, desarrollar, implementar y actualizar los procesos

automatizados que permitan la consulta oportuna y confiable de
cotizaciones de comisiones y tasa de interés para ofertas de crédito.

5. Elaborar las propuestas de cotización de comisiones y tasas de

interés solicitadas por las áreas de negocio.

6. Dar seguimiento al comportamiento de las comisiones y tasas de

interés activas vigentes en el mercado creditico relevante para
Banobras.

Objetivo 2  Coordinar la elaboración del análisis de estados financieros de la

Institución, revisar oportuna, consistente y eficientemente los
resultados del análisis; así como determinar la metodología para la
elaboración de estados financieros proforma.

Funciones 1. Proponer, implementar y revisar el análisis de estados financieros de

la Institución bajo el enfoque de rentabilidad institucional.

2. Desarrollar y aplicar modelos financieros para la determinación de

estados financieros proyectados de la Institución.

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3. Proponer el análisis de operaciones específicas, de acuerdo a las

necesidades de información de la Institución.

4. Supervisar la entrega en tiempo y forma de los informes de carácter

financiero para el Consejo Directivo, Comité de Finanzas, Comité de
Auditoría y órganos regulatorios.

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160110 Subgerencia de Política Financiera

Misión  Implementar técnicas y metodologías para desarrollar los modelos
financieros aplicados en la operación de la política de tasas de
interés activas.

Objetivo 1  Elaborar propuestas para automatizar y desarrollar metodologías,

técnicas y estrategias que permitan lograr una mejora continua en la
aplicación de la Política Financiera Institucional.

Funciones 1. Implantar modelos financieros que permitan estructurar propuestas

de condiciones financieras que atiendan los requerimientos
institucionales en la materia.

2. Desarrollar procesos automatizados que permitan la consulta

oportuna y confiable de la información generada por los modelos
financieros implementados para la aplicación de la política de tasas
de interés activas.

3. Documentar la metodología y/o los procedimientos utilizados en las

propuestas de modelos financieros, estrategias y estructuraciones
financieras requeridos por las áreas de negocio.

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160120 Subgerencia de Análisis Financiero

Misión  Elaborar informes financieros oportunos y confiables, con datos
observados y proyectados, que permitan medir cuantitativamente los
resultados alcanzados de la Institución.

Objetivo 1  Implementar técnicas y metodologías para elaborar el análisis de la

situación financiera enfocado a la rentabilidad de la Institución.

Funciones 1. Elaborar los estados financieros pro forma y dar seguimiento con las
cifras observadas.

2. Elaborar proyecciones financieras de las operaciones de la

Institución.

3. Aplicar técnicas que permitan seleccionar la información relevante

para el análisis de estados financieros y elaborar un informe sobre
las relaciones existentes entre los diferentes grupos de los estados
financieros y los cambios observados por las distintas operaciones
de la Institución.

4. Evaluar las metas alcanzadas, frente a las estimaciones en el

programa financiero y los estados financieros pro forma.

5. Analizar el comportamiento de los rubros que componen los activos

y pasivos del balance general y del estado de resultados.

6. Realizar el análisis de operaciones específicas, de acuerdo a las

necesidades de información de la Institución.

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