Universidad Galileo.

Implementación y Evaluación Administrativa 2.

Quinto Trimestre.
Coordinación Automatización de Procesos Administrativos.

Taller 2 / Flujo de Efectivo.

INTEGRANTES DE GRUPO:

Nombre: LUZ MELANY KRISTAL RAYMUNDO PEREZ

Fecha: 20/02/2019

Tutor: DANIEL CAMPA

Instrucciones generales:

➢ Lea cuidadosamente el taller, y trabaje en equipo de un máximo de 5 integrantes.

➢ Fecha de entrega: semana 6.
➢ Punteo: El valor del taller es de 5 puntos.

INTRODUCCIÓN:
Las organizaciones exitosas en la
actualidad deben poseer los recursos
que les permitan alcanzar sus metas y
objetivos, asimismo tener la capacidad
de generar estrategias que orienten su
desarrollo y utilizar herramientas que
les ayuden a mejorar su productividad.
La automatización de procesos
administrativos tiene como finalidad el
incremento de la productividad de las
organizaciones por medio de la
implementación de sus dos
componentes: la sistematización y el equipamiento.

Página 1
Universidad Galileo.
Implementación y Evaluación Administrativa 2.
Quinto Trimestre.
Coordinación Automatización de Procesos Administrativos.

Actualmente se ha dado en Guatemala, el crecimiento de muchas industrias entre ellas las

de Textiles, sin embargo el campo se está volviendo muy competitivo es por ello que la
fábrica el “TEXTILES H & A”, quien participa en este mercado ha decidido contratarlo a
usted para que, elabore un análisis de 2 opciones de inversión y de esa forma puedan
contratar los servicios de una empresa desarrolladora de soluciones de TI; para la cual se
presentan dos propuesta para el desarrollo e implementación de un “Sistema de
Información de Clientes y Control de Pedidos”; la propuesta incluye tanto software como
hardware y requiere como todo proyecto de una inversión inicial, así como de ciertos
gastos administrativos anuales.

Como parte de la solución a la implementación de un “Sistema de Información de Clientes

y Control de Pedidos”; las propuestas incluyen tanto software como hardware y requiere
como todo proyecto de una inversión inicial es por ello que deberá realizar lo siguiente:

Tema: FLUJO DE EFECTIVO.

INSTRUCCIONES:

1. Basado en los resultados obtenidos en el taller 1, deberá completar los ingresos,

costos operativos, los cuales debe trasladar al cuadro del flujo de efectivo y
totalizarlos.
2. Calcule los gastos administrativos y totalice los egresos.
3. Calcule el saldo al inicio y al final de cada periodo y complete el formato adjunto.
4. Con los resultados obtenidos en el flujo de efectivo, describa su análisis e
interpretación de resultados de cada opción, y determine cuál considera que es la
más rentable.
5. De las dos opciones presentadas, cual considera qué es la más rentable. Justifique
su respuesta.

Página 2
 Universidad Galileo.
Implementación y Evaluación Administrativa 2.
Quinto Trimestre.
Coordinación Automatización de Procesos Administrativos.

OPCIÓN 1: Información para realizar el flujo de efectivo:

Nota: Los pagos por gastos administrativos son al final del periodo y afectan únicamente a
pagos semestrales en el flujo de efectivo.
No. DESCRIPCIÓN MONTO

INVERSIÓN INICIAL Q 38,287.00

Información para elaborar el Flujo de Efectivo Gastos Anuales

1 Soporte técnico y derecho a actualizaciones del software, gasto anual; Q 20,000.00

pago trimestral.
2 Transferencia tecnológica y virtualización de servicios, gasto anual; pago Q 8,000.00
trimestral.
3 Soporte técnico a la Base de Datos, gasto anual; pago semestral, final del Q 6,800.00
semestre.
COSTO ADMINISTRATIVO ANUAL ESTIMADO Q 34,800.00

RETORNO DE LA INVERSION

COSTOS BENEFICIOS
% PERIODO COSTOS BENEFICIOS %
ACUMULADOS ACUMULADO

0 Q38,287.00 Q38,287.00 Q0.00 Q0.00

1 Q7,600.00 Q45,887.00 Q11,471.75 Q11,471.75 25%

10% 2 Q8,360.00 Q54,247.00 Q16,274.10 Q27,745.85 30%

10% 3 Q9,196.00 Q63,443.00 Q22,205.05 Q49,950.90 35%

10% 4 Q10,115.60 Q73,558.60 Q25,745.51 Q75,696.41 35%

Página 3
Universidad Galileo.
Implementación y Evaluación Administrativa 2.
Quinto Trimestre.
Coordinación Automatización de Procesos Administrativos.

FLUJO DEL EFECTIVO

Trimestre Trimestre Trimestre Trimestre

1 2 3 4

SALDO INICIAL 0 -Q3,128.25 -Q5,614.15 Q394.90 Q.5,624.81

1
(+) Ingresos Q75,696.41 Q11,471.75 Q16,274.10 Q22,205.05 Q25,745.51

Soporte técnico y derecho a

actualizaciones del software, gasto Q20,000.00 Q5,000.00 Q5,000.00 Q5,000.00 Q5,000.00
anual; pago trimestral.
Transferencia tecnología y
virtualización de servicios, gasto anual; Q8,000.00 Q2,000.00 Q2,000.00 Q2,000.00 Q2,000.00
pago trimestral.
Soporte técnico a la Base de Datos,
gasto anual; pago semestral, final del Q6,800.00 Q3,400.00 Q3,400.00
semestre.
GASTO ADMINISTRATIVO ANUAL
Q34,800.00 Q7,000.00 Q10,400.00 Q7,000.00 Q10,400.00
ESTIMADO
Total, costos operativos Q35,271.60 Q7,600.00 Q8,360.00 Q9,196.00 Q10,115.60

Total, de Egresos Q70,071.60 Q14,600.00 Q18,360 Q16,196 Q20,515.60

SALDO FINAL Q5,624.81 -Q3,128.25 -Q2,485.90 Q6,009.05 Q5,229.91

ANALISIS PROYECTO No. 1 el retorno de inversión de este proyecto se realiza hasta el

cuarto trimestre, ya que los resultados anteriores dan un dato negativo.

Página 4
 Universidad Galileo.
Implementación y Evaluación Administrativa 2.
Quinto Trimestre.
Coordinación Automatización de Procesos Administrativos.

OPCIÓN 2: Información para realizar el flujo de efectivo:

Nota: Los pagos por gastos administrativos son al inicio del periodo y afectan únicamente
a pagos semestrales en el flujo de efectivo.
Nota:Los pagos por gastos administrativos son al inicio del periodo y afecta únicamente a pagos semestrales
en el flujo de efectivo.

No. DESCRIPCIÓN MONTO

INVERSIÓN INICIAL Q 43,978.00
Información para elaborar el Flujo de Efectivo Gastos Anuales
1 Soporte técnico y derecho a actualizaciones del software, gasto anual; pago Q 20,000.00
trimestral.
2 Transferencia tecnológica y virtualización de servicios, gasto anual; pago Q 8,000.00
trimestral.
3 Soporte técnico a la Base de Datos, gasto anual; pago semestral, inicio del Q 6,800.00
semestre.
COSTO ADMINISTRATIVO ANUAL ESTIMADO Q 34,800.00

RETORNO DE LA INVERSION

COSTOS BENEFICIOS
% PERIODO COSTOS BENEFICIOS %
ACUMULADOS ACUMULADO

0 Q43,878.00 Q43,878.00 Q0.00 Q0.00

9% 1 Q3,949.02 Q47,827.02 Q11,956.76 Q11,956.76 25%

11% 2 Q4,383.41 Q52,210.43 Q14,618.92 Q26,575.68 28%

13% 3 Q4,953.26 Q57,163.69 Q17,149.11 Q43,724.78 30%

15% 4 Q5,696.24 Q62,859.93 Q22,000.98 Q65,725.76 35%

Página 5
 Universidad Galileo.
Implementación y Evaluación Administrativa 2.
Quinto Trimestre.
Coordinación Automatización de Procesos Administrativos.

Trimestre Trimestre Trimestre Trimestre

1 2 3 4
Q1,995.10 Q11,179.00
SALDO INICIAL 0 -Q2,374.01 Q565.02

(+) Ingresos Q65,725.77 Q11,956.76 Q14,618.92 Q17,149.11 Q22,780.60

Soporte técnico y derecho a actualizaciones del

Q20,000.00 Q5,000.00 Q5,000.00 Q5,000.00 Q5,000.00
software, gasto anual; pago trimestral.

Transferencia tecnología y virtualización de servicios,

Q8,000.00 Q2,000.00 Q2,000.00 Q2,000.00 Q2,000.00
gasto anual; pago trimestral.

Soporte técnico a la Base de Datos, gasto anual; pago

Q6,800.00 Q3,400.00 Q3,400.00
semestral, final del semestre.

GASTO ADMINISTRATIVO ANUAL ESTIMADO Q34,800.00 Q10,400.00 Q7,000.00 Q10,400.00 Q7,000.00

Q Q Q Q
Total costos operativos
3.958,02 4.837,58 5.717,14 6.596,70
Q Q Q Q
Total de Egresos
14.358,02 11.837,58 16.117,14 13.596,70
-Q Q Q Q
SALDO FINAL
2.374,01 2.939,03 1.430,08 9.183,90

ANALISIS PROYECTO No. 2

el retorno de inversión se da ya en el tercer trimestre ya que en el segundo trimestre es
un dato negativo

Página 6
Universidad Galileo.
Implementación y Evaluación Administrativa 2.
Quinto Trimestre.
Coordinación Automatización de Procesos Administrativos.

ANALISIS FINAL

Ya que realizamos los dos proyectos que dan un dato positivo en el cuarto trimestre, por
lo mismo el proyecto 2 tiene mas efectividad efectividad ya que tiene una ganancia
mayor que el proyectó 1 y también nos damos cuenta que el retorno de inversión
empieza a dar datos positivos en el tercer trimestre.

Página 7