PREFEITURA MUNICIPAL DE UBATUBA

Audiência Pública
Proposta Orçamentária Anual
Exercício 2020
 Constituição Federal 1988

Art. 165 – Leis de iniciativa do Poder

Executivo estabelecerão:

I- o plano plurianual

II – as diretrizes orçamentárias

III – os orçamentos anuais

 Plano Plurianual
Ações – PPA
04 anos

Ciclo Orçamentário
Art. 165 da CF/88

Lei de
Lei Diretrizes
Orçamentária Orçamentárias
Anual - LOA LDO - Anual

30/09/2019
 Lei Orçamentária Anual
“Documento que disciplina as receitas e a despesas da
administração pública” (Aurélio)

“Lei que estima as receitas e fixas as despesas do ano

seguinte das entidades públicas”
 Princípio da Universalidade

Orçamento Único do Ente (União, Estados e Munícipio)

Administração Direta – Prefeitura

Administrações Indiretas – Câmara Municipal, IPMU, Fundart e Fundac

Receita Orçamentárias: Despesas Orçamentárias:

- Receitas Correntes - Despesas Correntes

- Receitas de Capital - Despesas de Capital

 PARTICIPAÇÃO COMUNITÁRIA

→ Artigo 48 da LRF

→ Divulgação

→ Incentivo a participação popular

→ Audiência Pública.
Gráfico Comparativo da Evolução Orçamentária
Município de Ubatuba
Orçamento Geral do Município
de Ubatuba - 2020

Unidade Receita Despesa

Prefeitura R$ 385.000.000,00 R$ 362.079.342,00
Inst. Previdência R$ 40.900.000,00 R$ 43.300.000,00
Reserva RPPS
R$ 0,00
Fundac R$ 15.000,00 R$ 2.639.800,00
Fundart R$ 85.000,00 R$ 3.100.858,00
Câmara R$ 14.880.000,00

Total Geral R$ 426.000.000,00 R$ 426.000.000,00

Orçamento Geral do Município
de Ubatuba - 2020
Transferências Financeiras para Administrações Indiretas

- IPMU..........................................R$ 2.400.000,00

- FUNDAC....................................R$ 2.624.800,00

- FUNDART..................................R$ 3.015.858,00

- CÂMARA MUNICIPAL................R$ 14.880.000,00

- TOTAL...................................R$ 22.920.658,00
 Administração Direta

Prefeitura Municipal de Ubatuba

2020
 RECEITAS 2020
Receitas Correntes
Impostos, Taxas e Contribuições Melhorias......R$ 162.709.800,00
Receita Patrimonial............................................R$ 1.890.336,00
Contribuições......................................................R$ 8.000.000,00
Transferências Correntes....................................R$ 180.077.750,00
Outras Receitas Correntes..................................R$ 7.958.000,00
Receitas de Capital
Operação de Crédito...........................................R$ 25.102.092,00
Transferências de Capital...................................R$ 17.820.502,00
(-) Fundeb............................................................R$ (18.558.480,00)

TOTAL DAS RECEITAS.....................................R$ 385.000.000,00

 Principais Receitas Municipais
IPTU................................................................................................R$ 75.000.000,00
ISS..................................................................................................R$ 17.550.000,00
ITBI.................................................................................................R$ 13.974.100,00
IRRF................................................................................................R$ 11.850.000,00
Taxa Funcionamento.......................................................................R$ 4.500.000,00
Taxa Limpeza Pública.....................................................................R$ 19.950.000,00
Taxa de Iluminação.........................................................................R$ 8.000.000,00
Demais Taxas.................................................................................R$ 2.265.700,00
Receita Patrimonial.........................................................................R$ 1.380.136,00
Receita de Permissões e TPA ........................................................R$ 7.200.200,00
Instituições Privadas.......................................................................R$ 270.100,00
Multas Transito e Juros de Mora....................................................R$ 5.392.000,00
Restituições....................................................................................R$ 1.157.100,00
Receita de Dívida Ativa...................................................................R$ 10.930.000,00
Demais Receitas.............................................................................R$ 408.500,00
Contribuição Bombeiros..................................................................R$ 200.000,00
 Principais Transferências do Estado

ICMS.......................................................................R$ 40.000.000,00

IPVA........................................................................R$ 12.500.000,00

Fundeb.....................................................................R$ 49.900.000,00

Transf. Saúde...........................................................R$ 1.209.000,00

Investimentos......................................................... R$ 11.088.300,00
 Principais Transferências da União

Fundo de Participação – FPM............................R$ 43.400.000,00

Recursos Naturais – Royalties...........................R$ 5.200.000,00
Transferências para Saúde................................R$ 20.629.000,00
Transferências para Social.................................R$ 1.094.280,00
Transferências para Educação..........................R$ 8.045.020,00
Merenda.............................................................R$ 1.295.000,00
Investimentos.....................................................R$ 6.081.702,00

Operação de Crédito
PMAT e FINISA..................................................R$ 25.102.092,00
 Resumo
Recursos próprios do Município R$ 180.558.136,00

( + ) Transferências Constitucionais R$ 180.077.750,00

(+) Operações Créditos

R$ 25.102.092,00

( + ) Recursos Estaduais/Capital R$ 11.088.300,00

( + ) Recursos Federais/Capital R$ 6.732.202,00

( - ) Dedução do Fundeb (R$ 18.558.400,00)

Receita Total R$ 385.000.000,00

 Aplicações Obrigatórias

Despesas com Pessoal e Encargos

RCL......................................................R$ 342.192.206,00
Despesas c/ Pessoal............................R$ 166.306.360,00

48,60%
 Aplicações Obrigatórias 2020

25% na Educação R$ 56.374.125,00

15% na Saúde R$ 33.824.475,00

25,25% na Educação R$ 56.936.960,00

33,55% na Saúde R$ 76.655.500,00

 Recursos destinados a Saúde
Emenda Constitucional n° 29 – Mínimo 15%

Receitas Obrigatórias

Receitas Municipais vinculadas R$ 33.824.475,00

Transferências Estado R$ 1.209.000,00

Transferências União R$ 16.079.500,00

Complemento Recursos Próprios R$ 42.887.025,00

APLICAÇÃO TOTAL R$ 94.000.000,00

33,55% 25,96%
Aplicação Obrigatória Orçamento Municipal
 Recursos destinados a Educação
Mínimo 25% - CF/88 Art. 212
Receitas Obrigatórias

Receitas Municipais vinculadas R$ 56.374.125,00

Receita do Fundeb + Rend. R$ 50.000.000,00

( R$ 18.558.480,00)
(-) Retenção Fundeb

Transferências Estado R$ 100,00

Transferências União R$ 10.017.320,00

Complemento Recursos Próprios R$ 10.936.935,00

APLICAÇÃO TOTAL R$ 108.770.000,00

25,25% 30,04%
Recursos Obrigatórios Orçamento Municipal
Investimentos em Obras 2020

• RECURSOS PRÓPRIOS........................................R$ 4.178.100,00

• RECURSOS ESTADUAIS.......................................R$ 11.067.100,00

• RECURSOS FEDERAIS........................................R$ 6.081.402,00

• OPERAÇÕES DE CREDITOS...............................R$ 23.574.820,00

• TOTAL DOS INVESTIMENTOS.............................R$ 44.901.422,00

12,40%
Orçamento Municipal
 Orçamento por Secretarias - 2020
Unidades Orçamento 2020

Sub-Unidade: 01 - Chefia do Gabinete 2.970.000,00

Sub-Unidade: 02 - Secretaria Municipal da Tecnologia da Informação 2.275.000,00

Sub-Unidade: 03 - Fundo Social de Solidariedade - Funsoc 72.000,00

Sub-Unidade: 04 - Secretaria Municipal de Comunicação 752.000,00

Sub-Unidade: 05 - Controladoria Geral do Municipio - Audesp código nº 85 364.000,00

Sub-Unidade: 01 - Secretaria Municipal de Segurança Publica e Defesa Social 2.300.000,00

Sub-Unidade: 02 - Comissão Municipal de Defesa Civil de Ubatuba 610.000,00

Sub-Unidade: 03 - Comando da Guarda Municipal 5.365.000,00

Sub-Unidade: 04 - Coordenadoria de Trânsito 6.000.000,00

Sub-Unidade: 05 - Fundo Municipal Manutenção Corpo de Bombeiros de Ubatuba 700.000,00

 Orçamento por Secretarias - 2020

Sub-Unidade: 01 - Secretaria Municipal de Assustos Juridicos 2.825.000,00

Sub-Unidade: 01 - Secretaria Municipal de Administração 8.749.000,00

Sub-Unidade: 01 - Secretaria Municipal de Fazenda e Planejamento 8.460.000,00

Sub-Unidade: 01 - Secretaria Municipal de Educação 108.770.000,00

Sub-Unidade: 01 - Secretaria Municipal de Infraestrutura e Serviços Públicos 37.655.842,00

Sub-Unidade: 02 - Administração da Regional Sul 245.000,00

Sub-Unidade: 03 - Administração da Regional Norte - ARN 116.000,00

Sub-Unidade: 04 - Administração da Regional Centro-Sul - ARCS 140.000,00

Sub-Unidade: 05 - Administração Regional Oeste - ARO 116.000,00

Sub-Unidade: 01 - Secretaria Municipal de Obras Públicas - SMOP - 82 33.640.000,00

 Orçamento por Secretarias - 2020

Sub-Unidade: 01 - Secretaria Municipal de Transporte - SMT - 80 2.690.000,00

Sub-Unidade: 01 - Secretaria Municipal de Habitação 700.000,00

Sub-Unidade: 02 - Fundo Municipal de Habitação de Interesse Social 60.000,00

Sub-Unidade: 01 - Secretaria Municipal de Urbanismo - SMU - 84 2.100.000,00

Sub-Unidade: 01 - Secretaria Municipal de Pesca e Agricultura 5.547.000,00

Sub-Unidade: 02 - FUNDO M. DE DESENVOLVIMENTO RURAL E PESQUEIRO -
FMDRP 200,00

Sub-Unidade: 01 - Fundo Municipal de Assistência Social 6.500.000,00

Sub-Unidade: 02 - Fundo Municipal da Criança e do Adolescente 508.000,00

Sub-Unidade: 03 - Fundo Municipal Dos Direitos da Mulher - FMDM 100,00

Sub-Unidade: 04 - Fundo Municipal de Defesa dos direitos dos Idosos - FMDI 100,00
 Orçamento por Secretarias - 2020
Sub-Unidade: 05- Fundo Municipal Economia Solidária - FMES 100,00

Sub-Unidade: 01 - Fundo Municipal de Saúde 94.000.000,00

Sub-Unidade: 01 - Secretaria Municipal de Esporte e Lazer 3.870.000,00

Sub-Unidade: 02 - Fundo de Apoio ao Esporte Amador de Ubatuba 1.608.000,00

Sub-Unidade: 01 - Fundo Municipal de Turismo 858.550,00

Sub-Unidade: 01 - Secretaria Municipal de Meio Ambiente 1.050.000,00

Sub-Unidade: 02 - Fundo Municipal do Meio Ambiente 2.101.000,00

Sub-Unidade: 01 - Fundo Municipal de Iluminação Publica 6.400.000,00

Sub-Unidade: 01 - Encargos Gerais do Municipio 11.961.450,00

Total Geral 362.079.342,00

 ORÇAMENTO GERAL MUNICIPIO 2020
FUNÇÕES DE GOVERNO

01 – LEGISLATIVA.........................................................R$ 14.880.000,00

02 – JUDICIÁRIA...........................................................R$ 2.825.000,00

04 – ADMINISTRAÇÃO ................................................R$ 25.540.000,00

06 – SEGURANÇA PÚBLICA ......................................R$ 14.975.000,00

08 – ASSISTÊNCIA SOCIAL.......................................R$ 9.720.100,00

09 – PREVIDÊNCIA SOCIAL .....................................R$ 43.330.000,00

10 – SAÚDE.................................................................R$ 94.000.000,00

11 – TRABALHO..........................................................R$ 2.800.000,00

12 – EDUCAÇÃO.........................................................R$ 108.770.000,00

13 – CULTURA.............................................................R$ 3.100.442,00
 ORÇAMENTO GERAL MUNICIPIO 2020

FUNÇÕES DE GOVERNO

15 – URBANISMO..........................................................R$ 55.413.442,00

16 – HABITAÇÃO...........................................................R$ 759.400,00

18 – GESTÃO AMBIENTAL...........................................R$ 28.151.000,00

20 – AGRICULTURA.....................................................R$ 5.547.200,00

23 – COMÉRCIO E SERVIÇOS ....................................R$ 858.550,00

26 – TRANSPORTE......................................................R$ 2.690.000,00

27 – DESPORTO E LAZER...........................................R$ 5.478.000,00

28 – ENCARGOS ESPECIAIS.......................................R$ 8.511.450,0

99 – RESERVA DE CONTINGÊNCIA...........................R$ 650.000,00

 Aplicação Geral dos Recursos
• Recursos Totais – Receitas Líquida Prevista..............R$ 385.000.000,00

• (-) Transf. Financeiras Administração Indireta.................R$ 22.920.658,00

• (-) Educação ....................................................................R$ 108.770.000,00
• (-) Saúde ..........................................................................R$ 94.000.000,00
• (-) Dividas Contratadas.....................................................R$ 3.470.000,00
• (-) Contribuição PASEP *..................................................R$ 2.800.000,00
• (-) Folha de Pagamento/Manutenção Geral*.....................R$ 95.658.578,00
• (-) Precatórios ..................................................................R$ 4.000.000,00
• (-) Iluminação Publica........................................................R$ 6.400.000,00
• (-) Coleta de Lixo.............................................................. R$ 25.000.000,00
• (-) Investimentos e Obras . ...............................................R$ 44.901.422,00

• TOTAL GERAL APLICADO............................................R$ 385.000.000,00

• Nota: * Valores relativos as despesas com Educação e Saúde estão alocados

em suas respectivas pastas.
 Alterações previstas na Lei de Diretrizes
Orçamentárias
Lei n° 4.185 11/07/2019

- Anexo de Metas Fiscais – Tabela 2 – AMF

- Anexo Metas Fiscais Comparadas – Tabela 4 – AMF

Alterações para adequação dos valores orçamentários de 2020

 “Não basta que os orçamentos sejam
elaborados respeitando as normas
técnicas, o mais importante é que neles
estejam previstas as reais prioridades
que venham ao encontro das
necessidades da comunidade”. (Moreno, 2012)

Ralph L.C.S. Soares Délcio José Sato

Secretário Municipal de Fazenda Prefeito Municipal

Elaboração: Benedito Altair dos Santos

Ubatuba, 25 de Setembro de 2019 CRC 01SP220140-O