EMPRESA MULTINACIONAL S.A.

Auditoría de Estados financieros al 31-12-2016

CAJA Y BANCOS
PLANILLA SUMARIA

REF SALDO AJUSTES SALDO SALDOS A

COD. CUENTAS PT 31/12/2016 DEBE HABER AJUSTADO PUBLICAR
 EMPRESA MULTINACIONAL S.A.
Auditoría de Estados financieros al 31 de diciembre de 2016
CAJA Y BANCOS
PROGRAMA DE AUDITORIA
OBJETIVOS:
1.

2.

3.

4.

5.

6.

PERSONAL REFERENCIA
PROCEDIMIENTOS ASIGNADO A PAPELES
DE TRABAJO
ELABORADO POR: ___________________
FECHA

REVISADO POR: ___________________

FECHA

LEÍDO Y ENTENDIDO POR: ___________________

FECHA
 EMPRESA MULTINACIONAL S.A.
Auditoría de Estados financieros al 31-12-2016
CAJA
ARQUEO DE CAJA CENTRAL
En Bolivianos

Recuento efectuado por: Fecha

En presencia de: Cargo

MONEDAS BILLETES
Denominació Cantidad Total Bs Denominación Cantidad Total Bs
n

TOTAL TOTAL

Total recontado en efectivo

Cheques recibidos de clientes

Otros vales por adelantos

Total recontado

Faltante (Sobrante)

Saldo según libros

El fondo anterior fue contado en mi presencia y se me devolvió intacto

A Hrs. Fecha
No existen otros fondos en mi poder.

Cajero responsable Auditor

 EMPRESA MULTINACIONAL S.A.
Auditoría de Estados financieros al 31-12-2016
CAJA CHICA
ARQUEO DE CAJA CHICA
En Bolivianos

Recuento efectuado por: Fecha

En presencia de: Cargo

MONEDAS BILLETES
Denominació Cantidad Total Bs Denominación Cantidad Total Bs
n

TOTAL TOTAL

Total recontado en efectivo

Cheques recibidos de clientes

Otros vales por adelantos

Total recontado

Faltante (Sobrante)

Saldo según libros

El fondo anterior fue contado en mi presencia y se me devolvió intacto

A Hrs. Fecha
No existen otros fondos en mi poder.

Cajero responsable Auditor

 EMPRESA MULTINACIONAL S.A.
Auditoría de Estados financieros al 31-12-2016
BANCOS
RECONCILIACION BANCO NACIONAL DE BOLIVIA
Cta. Cte. No. 100-101-01
Al 31 de diciembre de 2016

SALDO SEGÚN LIBROS AL 31/12/2016

MAS:

MENOS:

SALDO CONCILIADO SEGÚN LIBROS AL 31/12 /2016

SALDO SEGÚN BANCOS AL 31/12 /2016
 EMPRESA MULTINACIONAL S.A.
Auditoría de Estados financieros al 31-12-2016
CAJA Y BANCOS
PLANILLA SUB-SUMARIA

REF SALDO AJUSTES SALDOS SEGUN

COD. CUENTAS PT 31/12/2016 DEBE HABER AUDITORIA
 EMPRESA MULTINACIONAL S.A.
A-III
Auditoría de Estados financieros al 31-12-2016
CAJA Y BANCOS
CEDULA DE DEFICIENCIAS

RE           DISP. REF
F
PT CONDICION CRITERIO CAUSA EFECTO RECOMENDACION GTE. DE C.C.I.
AUD.
               
 EMPRESA MULTINACIONAL S.A.
Auditoría de Estados financieros al 31-12-2016
CAJA CENTRAL
OTRAS PARTIDAS Y CHEQUES VARIOS
En Bolivianos

CHEQUES RECIBIDOS DE CLIENTES:

Importe
Fecha Nombre Concepto Bs

TOTAL

OTROS VALES POR ANTICIPOS:

Importe
Fecha Nombre Concepto Bs

TOTAL: