"CACHITATEX.

SA
Balance Inicial
Al 1 de Enero del 2018
(Importes expresados en Bolivianos)

Activo Pasivo
Activo corriente 26,400.00 Pasivo Corriente 16,400.00
Disponible 10,000.00 Cuentas por Pagar
Caja M/N 7,000.00 Proveedor XXX 8,000.00
Banco 3,000.00
Documentos por pagar
Bienes de Cambio 5,000.00 Proveedor YYY 8,400.00
Inventario de mercaderías 5,000.00

Exigible 11,400.00
Cuentas por cobrar 2,000.00
Prev. Para cuentas incobrables -600.00
Comisones por cobrar 0.00 Pasivo No Corriente 165,000.00
Documentos por cobrar 10,000.00 Obligaciones Bancarias
Prestamo BNB 165,000.00
Activo no Corriente 165,000.00
Bienes de Uso 165,000.00
Terrenos 70,000.00
Muebles y enseres 5,000.00 181,400.00
Maquinaria Textil 90,000.00
Patrimonio 10,000.00
Capital Sr Isabel Grajeda 10,000.00
TOTAL PATRIMONIO 10,000.00

TOTAL ACTIVO 191,400.00 TOTAL PASIVO Y 191,400.00

PATRIMONIO

CAUB 101102
CAULP 4598
 Los Caquitos S.A
Comprobante
Fecha: Nª

CÓDIGO DETALLE REF. DEBE HABER

TOTAL
Glosa

Glosa

Los Caquitos S.A

Comprobante
Fecha: Nª

CÓDIGO DETALLE REF. DEBE HABER

TOTAL
Glosa

Comercial……………………....
Comprobante de Diario Traspaso
 Fecha: N° CDT .- 03

CÓDIGO DETALLE REF. DEBE HABER

TOTAL

Glosa
Comercial……………………....
Comprobante de Diario Egreso
Fecha:____________ N° CDE .- 01

CÓDIGO DETALLE REF. DEBE HABER

TOTAL
Son. Bolivianos
Nombre o razón social RECIBI CONFORME
Cedula de identidad
NIT

Preparado por: Revisado por: Aprobado por:

Comercial……………………....
Comprobante de Diario Egreso
Fecha:____________ N° CDE .- 02

CÓDIGO DETALLE REF. DEBE HABER

TOTAL
Son. Bolivianos
Nombre o razón social RECIBI CONFORME
Cedula de identidad
NIT

Preparado por: Revisado por: Aprobado por:

Comercial……………………....
Comprobante de Diario Egreso
Fecha:____________ N° CDE .- 03

CÓDIGO DETALLE REF. DEBE HABER

TOTAL
Son: Bolivianos
Nombre o razón social RECIBI CONFORME
Cedula de identidad
NIT

Preparado por: Revisado por: Aprobado por:

Comercial……………………....
Comprobante de Diario Ingreso
Fecha:____________ N° CDI .- 01

CÓDIGO DETALLE REF. DEBE HABER

TOTAL
Son: Bolivianos
Efectivo Cheque RECIBI CONFORME
Banco Girado
Pagador
Cedula de indentidad F I R M A

Comercial……………………....
Comprobante de Diario Ingreso
Fecha:____________ N° CDI .- 02

CÓDIGO DETALLE REF. DEBE HABER

TOTAL
Son: Bolivianos
Efectivo Cheque RECIBI CONFORME
Banco Girado
Pagador
Cedula de indentidad F I R M A
Comercial……………………....
Comprobante de Diario Ingreso
Fecha:____________ N° CDI .- 03

CÓDIGO DETALLE REF. DEBE HABER

TOTAL
Son. Bolivianos
Efectivo Cheque RECIBI CONFORME
Banco Girado
Pagador
Cedula de indentidad F I R M A

Comercial……………………....
Comprobante de Diario Ingreso
Fecha:____________ N° CDI .- 04

CÓDIGO DETALLE REF. DEBE HABER

TOTAL
Son. Bolivianos
Efectivo Cheque RECIBI CONFORME
Banco Girado
Pagador
Cedula de indentidad F I R M A
Danubio y Compañia S.A.
Libro mayor
Cuenta Folio ___ N°- 01
Codigo ____________
Fecha Detalle Ref. Debito Credito Saldo

Danubio y Compañia S.A.

Libro mayor
Cuenta Folio ___ N°- 02
Codigo ____________
Fecha Detalle Ref. Debito Credito Saldo

Danubio y Compañia S.A.

Libro mayor
Cuenta Folio ___ N°- 03
Codigo ____________
Fecha Detalle Ref. Debito Credito Saldo
 Comercial “ ”.
Tarjeta valorada para el control de existencias
(Importes expresados en Bolivianos)
Código ___________ Tarjeta N° ______
Articulo ___________
Ubicación __________ Metodo
U. de medida ____________
Cantidad C. Unit. Valores
Fecha Detalle
Entradas Salidas Saldos Ingreso Egreso Saldos

Comercial “ ”.
 Tarjeta valorada para el control de existencias
(Importes expresados en Bolivianos)
Código ___________ Tarjeta N° ______
Articulo ___________
Ubicación __________ U.E.P.S.
U. de medida ____________
Cantidad P. Unit. Valores
Fecha Detalle
Entradas Salidas Saldos Ingreso Egreso Saldos
 Comercial “ ”.
Tarjeta valorada para el control de existencias
(Importes expresados en Bolivianos)
Código ___________ Tarjeta N° ______
Articulo ___________
Ubicación __________ C.P.P.
U. de medida ____________
Cantidad P. Unit. Valores
Fecha Detalle
Entradas Salidas Saldos Ingreso Egreso Saldos
 HOJA DE TRABAJO
Al ….de ……………….. de 20…..
(expresado en bolivianos)

S U M A S SALDOS AJUSTES SALDOS AJUSTADOS ESTADO DE RESULT. BALANCE GENERAL

Fol CONCEPTO DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER DEBE HABER EGRESO INGRESO ACTIVO PASIVO
 Comercial " ."
Balance General
al 31 de diciembre de 2009
(Importes expresados en Bolivianos)

Activo Pasivo
Activo corriente 588,100.00 Pasivo Corriente 21,480.00
Disponible 110,200.00 Cuentas por Pagar 3,500.00
Caja M/N 10,200.00 Proveedor XXX 3,500.00
Banco 100,000.00
Documentos por pagar 5,000.00
Bienes de Cambio 460,100.00 Proveedor YYY 5,000.00
Inventario de mercaderías 460,100.00
Impuestos por pagar 12,980.00
Exigible 17,800.00 IUE por pagar 12,400.00
Cuentas por cobrar 11,500.00 IT por pagar 580.00
Prev. Para cuenats incobrables -1,200.00
Comisones por cobrar 2,100.00 Pasivo No Corriente 200,000.00
Documentos por cobrar 5,400.00 Obligaciones Bancarias 200,000.00
Prestamo BNB 200,000.00
Activo no Corriente 792,780.00
Bienes de Uso 772,180.00
Terrenos 300,000.00
Muebles y enseres 180,500.00 TOTAL PASIVO 221,480.00
(-) Dep. Acum. Muebles y enseres -19,200.00
Edificios 350,000.00 Patrimonio 1,159,400.00
(-) Dep. Acum. Edificios -45,520.00 Capital Social 1,000,000.00
Equipo de computación 12,100.00 Reserva legal 95,300.00
(-) Dep. Acum. Equipo de Computación -5,700.00 Resultados acumulados 64,100.00

Inversiones 20,600.00
acciones 20,600.00

TOTAL ACTIVO 1,380,880.00 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 1,380,880.00

Contador Público Autorizado Gerente o Representante Legal

. ……………………………….. Lic. o Sr(a) ……………………………..
CAUB 101102
CAULP 4598
 Comercial "Danubio S.R.L."
Estado de Resultados
Por el Periodo terminado al 31 de Diciembre de 2009
(Expresado en Bolivianos)

Venta

menos:

costo de mercaderia vendida 473,300.00

Utilidad Bruta -473,300.00

menos:
Gastos de Operación 104,061.72

Impuesto a las transacciones 26,900.00

Sueldos y salarios 12,000.00
aporte patronal 1,738.52
aguinaldos 9,996.00
indemnizaciones 9,996.00
comisiones bancarias 261.00
depreciación muebles y enseres 19,039.04
depreciación edificios 17,140.41
depreciación equipo de computación 3,190.75
perdida en cuenta incobrable 3,800.00
Menos:
gastos varios 39,497.77

servicio de té 522.00
seguros 6,800.00
Diferencia de cambio 32,175.77

Utilidad Operativa -616,859.49

Menos:
intereses bancarios 3,150.00
intereses sobre compra a crédito 630.00
Utilidad antes de Impuestos -620,639.49

Menos:
Impuesto a Utilidades de Empresas
I.U.E. ( 25% ) -155,159.87

Utilidad Neta -465,479.62

Menos:
Reserva legal 8% -37,238.37

Utilidad Liquida -428,241.25