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DESCRIÇÃO DO PRODUTO / MERCADORIA / SERVIÇO

Produto 1 : Sandália

Itens Quantidade Unidade Valor Unitário R$ Valot Total R$


Sandalias 1 1pç 23.13 23.13
embalagem 0.01 kg 32.00 0.32
papel para presente 1 100 m 30.00 0.30
adesivo 1 pç 0.10 0.10

Valor R$ total por unidade 23.85

Produto 2 : Tênis

Itens Quantidade Unidade Valor Unitário R$ Valot Total R$


tenis 1 1pç 55.76 55.76
embalagem 0.01 kg 32.00 0.32
papel para presente 1 100 m 30.00 0.30
adesivo 1 pç 0.10 0.10

Valor R$ total por unidade 56.48

Produto 3 : Sapato Social

Itens Quantidade Unidade Valor Unitário R$ Valot Total R$


Sapato social 1 1pç 27.39 27.39
embalagem 0.01 kg 32.00 0.32
papel para presente 1 100 m 30.00 0.30
adesivo 1 pç 0.10 0.10

Valor R$ total por unidade 28.11


compra bruta unit/par
DEFINIÇÃO DO PROGRAMA DA PRODUÇÃO/OPERAÇÕES

CAPACIDADE DE PRODUÇÃO janeiro fev MAR ABR MAIO


(Capacidade máxima em %) 100% 100% 100% 100% 100%
DIAS TRABALHADOS NO MÊS 27 24 27 26 27
Sandália 50% 648 576 648 624 648
Tênis 30% 389 346 389 374 389
Sapato Social 20% 259 230 259 250 259
TOTAL 1296 1152 1296 1248 1296

Descrição do critério adotado para a capacidade de Produção/Operações

vendedores 3 Classificação A B C
tempo atendimento por minuto 30 Mercadorias Cap/Perc.
qde clientes por hora 6 Sandália 50%
horas trab / dia 8 Tênis 30%
capacidade max/ dia 48 Sapato social 20%

PREVISÃO DE VENDAS MÊS 1 MÊS 2 MÊS 3 MÊS 4 MÊS 5


DIAS TRABALHADOS NO MÊS 27 24 27 26 27
Sandália 50% 194 230 259 250 324
Tênis 30% 117 138 156 150 194
Sapato social 20 % 78 92 104 100 130
TOTAL EM UNIDADES 389 461 518 499 648
CAPACIDADE UTILIZADA (%) 30% 40% 40% 40% 50%

DEFINIÇÃO DO CRITÉRIO ADOTADO PARA O ESTOQUE DE SEGURANÇA

Mês Janeiro/ dias trab. 27 Produto A Produto B Produto C


Previsão de vendas 194 117 78
Floow-up compras / dia DIAS 3 3 3
Demanda diária por unidade Quantidade 7 4 3
Estoque Segurança= F-UP x D Quantidade 22 13 9
Estoque total Prev. vendas+ES Quantidade 216 130 86

Mês Fevereiro/ dias trab. 24 Produto A Produto B Produto C


Previsão de vendas 230 138 92
Floow-up compras / dia DIAS 3 3 3
Demanda diária por unidade Quantidade 10 6 4
Estoque Segurança= F-UP x D Quantidade 29 17 12
Estoque total Prev. vendas+ES Quantidade 259 156 104

Mês Março/ dias trab. 27 Produto A Produto B Produto C


Previsão de vendas 259 156 104
Floow-up compras / dia DIAS 3 3 3
Demanda diária por unidade Quantidade 10 6 4
Estoque Segurança= F-UP x D Quantidade 29 17 15
Estoque total Prev. vendas+ES Quantidade 288 173 118

Mês Abril/ dias trab. 30 Produto A Produto B Produto C


Previsão de vendas 250 150 100
Floow-up compras / dia DIAS 3 3 3
Demanda diária por unidade Quantidade 8 5 3
Estoque Segurança= F-UP x D Quantidade 25 15 10
Estoque total Prev. vendas+ES Quantidade 275 165 110

Mês Maio/ dias trab. 31 Produto A Produto B Produto C


Previsão de vendas 324 194 130
Floow-up compras / dia DIAS 3 3 3
Demanda diária por unidade Quantidade 10 6 4
Estoque Segurança= F-UP x D Quantidade 31 19 13
Estoque total Prev. vendas+ES Quantidade 355 213 142

Mês Junho/ dias trab. 30 Produto A Produto B Produto C


Previsão de vendas 312 187 125
Floow-up compras / dia DIAS 3 3 3
Demanda diária por unidade Quantidade 10 6 4
Estoque Segurança= F-UP x D Quantidade 31 19 12
Estoque total Prev. vendas+ES Quantidade 343 206 137

SANDÁLIA
CONTROLE DE ESTOQUE -A JAN FEV MAR ABRIL MAIO
Saldo-inicial em estoque 0 22 29 29 25
entrada/compras 216 238 259 246 330
saída/vendas 194 230 259 250 324
Saldo final no estoque 22 29 29 25 31

Resumo das compras JAN FEV MAR ABRIL MAIO


Compra Bruta Unitária 23.85 18%
Compra Bruta $ 5,151.60 5,666.76 6,181.92 5,861.38 7,879.92
(-) Impostos Recuperados 927.29 1,020.02 1,112.75 1,055.05 1,418.39
Custo de Aquisição 4,224.31 4,646.74 5,069.17 4,806.33 6,461.53

TÊNIS
CONTROLE DE ESTOQUE -B JAN FEV MAR ABRIL MAIO
Saldo-inicial em estoque 0 13 17 17 15
entrada/compras 130 143 156 152 191
saída/vendas 117 138 156 150 194
Saldo final no estoque 13 17 17 15 19

Resumo das compras JAN FEV MAR ABRIL MAIO


Compra Bruta Unitária 56.48 18%
Compra Bruta $ 7,319.81 8,051.79 8,783.77 8,588.57 10,763.00
(-) Impostos Recuperados 1,317.57 1,449.32 1,581.08 1,545.94 1,937.34
Custo 6,002.24 6,602.47 7,202.69 7,042.63 8,825.66

SAPATO SOCIAL
CONTROLE DE ESTOQUE -C JAN FEV MAR ABRIL MAIO
Saldo-inicial em estoque 0 9 9 9 10
entrada/compras 86 78 78 101 132
saída/vendas 78 78 78 100 130
Saldo final no estoque 9 9 9 10 13

Resumo das compras JAN FEV MAR ABRIL MAIO


Compra Bruta Unitária 28.11 18%
Compra Bruta $ 3,643.06 2,185.83 2,185.83 2,844.28 3,714.96
(-) Impostos Recuperados 655.75 393.45 393.45 511.97 668.69
Custo 2,987.31 1,792.38 1,792.38 2,332.31 3,046.27

Total de compras JAN FEV MAR ABRIL MAIO


Compras Brutas 16,114.46 ### ### 17,294.23 ###
ICMS Credito Fiscal 2,900.60 2,862.79 3,087.27 3,112.96 4,024.42
Custo de Aquisição Total 13,213.86 ### ### 14,181.27 ###
DUÇÃO/OPERAÇÕES

JUN JULHO AGOSTO SETEMBRO OUTUBRO NOVEMBRO


100% 100% 100% 100% 100% 100%
26 27 27 26 27 26
624 648 648 624 648 624
374 389 389 374 389 374
250 259 259 250 259 250
1248 1296 1296 1248 1296 1248

ap/Perc.

MÊS 6 MÊS 7 MÊS 8 MÊS 9 MÊS 10 MÊS 11


26 27 27 26 27 26
312 227 292 300 337 374
187 136 175 180 202 225
125 91 117 120 135 150
624 454 583 599 674 749
50% 35% 45% 48% 52% 60%

Mês Julho/ dias trab. 31 Produto A Produto B Produto C


Previsão de vendas 227 136 91
Floow-up compras / dia DIAS 3 3 3
Demanda diária por unidade Quantidade 7 4 3
Estoque Segurança= F-UP x D Quantidade 22 13 9
Estoque total Prev. vendas+ES Quantidade 249 149 99

Mês Agosto/ dias trab. 31 Produto A Produto B Produto C


Previsão de vendas 292 175 117
Floow-up compras / dia DIAS 3 3 3
Demanda diária por unidade Quantidade 9 6 4
Estoque Segurança= F-UP x D Quantidade 28 17 11
Estoque total Prev. vendas+ES Quantidade 320 192 128

Mês Setembro/ dias trab. 30 Produto A Produto B Produto C


Previsão de vendas 300 180 120
Floow-up compras / dia DIAS 3 3 3
Demanda diária por unidade Quantidade 10 6 4
Estoque Segurança= F-UP x D Quantidade 30 18 12
Estoque total Prev. vendas+ES Quantidade 329 198 132

Mês Outubro/ dias trab. 31 Produto A Produto B Produto C


Previsão de vendas 337 202 135
Floow-up compras / dia DIAS 3 3 3
Demanda diária por unidade Quantidade 11 7 4
Estoque Segurança= F-UP x D Quantidade 33 20 13
Estoque total Prev. vendas+ES Quantidade 370 222 148

Mês Novembro/ dias trab. 30 Produto A Produto B Produto C


Previsão de vendas 374 225 150
Floow-up compras / dia DIAS 3 3 3
Demanda diária por unidade Quantidade 12 7 5
Estoque Segurança= F-UP x D Quantidade 37 22 15
Estoque total Prev. vendas+ES Quantidade 412 247 165

Mês Dezembro/ dias trab. 31 Produto A Produto B Produto C


Previsão de vendas 648 389 259
Floow-up compras / dia DIAS 3 3 3
Demanda diária por unidade Quantidade 21 13 8
Estoque Segurança= F-UP x D Quantidade 63 38 25
Estoque total Prev. vendas+ES Quantidade 711 426 284

JUN JULH AGOSTO SETEMBRO OUTUBRO NOVEMBRO


31 31 22 28 30 33
312 218 298 301 340 379
312 227 292 300 337 374
31 22 28 30 33 37

JUN JULH AGOSTO SETEMBRO OUTUBRO NOVEMBRO

7,437.51 5,188.53 7,104.22 7,184.88 8,099.87 9,044.66


1,338.75 933.94 1,278.76 1,293.28 1,457.98 1,628.04
6,098.76 4,254.59 5,825.46 5,891.60 6,641.89 7,416.62

JUN JULH AGOSTO SETEMBRO OUTUBRO NOVEMBRO


19 19 13 17 18 20
187 142 171 179 201 222
187 136 175 180 202 225
19 13 17 18 20 22

JUN JULH AGOSTO SETEMBRO OUTUBRO NOVEMBRO


10,578.30 7,999.32 9,669.23 10,091.42 11,328.86 12,523.96
1,904.09 1,439.88 1,740.46 1,816.46 2,039.19 2,254.31
8,674.21 6,559.44 7,928.77 8,274.96 9,289.66 10,269.64

JUN JULH AGOSTO SETEMBRO OUTUBRO NOVEMBRO


13 12 9 11 12 13
125 87 119 121 136 152
125 91 117 120 135 150
12 9 11 12 13 15

JUN JULH AGOSTO SETEMBRO OUTUBRO NOVEMBRO

3,506.39 2,446.11 3,349.26 3,387.28 3,818.65 4,264.07


631.15 440.30 602.87 609.71 687.36 767.53
2,875.24 2,005.81 2,746.39 2,777.57 3,131.30 3,496.54

JUNHO JULHO AGOSTO SETEMBRO OUTUBRO NOVEMBRO


21,522.20 15,633.96 20,122.71 20,663.58 23,247.38 25,832.69
3,874.00 2,814.11 3,622.09 3,719.44 4,184.53 4,649.88
17,648.20 12,819.85 16,500.63 16,944.13 19,062.85 21,182.80
DEZEMBRO TOTAL média mensal
100% 100%
27 317 26
648 4416 368
389 2650 221
259 1766 147
1296 8832 736

MÊS 12 MÉDIA MENSAL


TOTAL
27 317 26
648 3747 312
389 2248 187
259 1499 125
1296 7494 624
100% 590% 0
DEZEMBRO TOTAL MÉDIA SANDÁLIA
37 317 26
1321 4458 371 compras
648 3747 312 vendas
711 1028 86

DEZEMBRO TOTAL MÉDIA

31,512.28 106,313.51 8,859.46 compras 6106.48 122.13


5,672.21 19,136.43 1,594.70 ICMS Custo Unit
25,840.07 87,177.08 7,264.76 Custo 19.56

DEZEMBRO TOTAL MÉDIA TÊNIS


22 190
374 2245 187 compras
389 2248 187 vendas
38 228

DEZEMBRO TOTAL MÉDIA


21,103.09 126,801.11 10,566.76 compras 8676.58 173.53
3,798.56 22,824.20 1,902.02 ICMS Custo Unit
17,304.53 103,976.91 8,664.74 Custo 46.31

DEZEMBRO TOTAL MÉDIA


15 121 10
269 1484 124 compras
259 1458 122 vendas
25 146 12

DEZEMBRO TOTAL MÉDIA SAPATO SOCIAL


2883.01 57.66
7,570.24 42,915.98 3,576.33 compras
1,362.64 7,724.88 643.74 ICMS Custo Unit
6,207.60 35,191.11 2,932.59 Custo 23.72

Custo de Aquisição Media


Valor total quant Custo Aquis.Unit
7,264.76 371 19.56
8,664.74 187 46.31
2,932.59 124 23.72
18,862.09 ./././/././././ ./././././././././.

DEZEMBRO total Média Mensal


60,185.61 ### 23,002.55
10,833.41 49,685.51 4,140.46
49,352.20 ### 18,862.09
ORÇAMENTO DO INVESTIMENTO EM ATIVO IMOBILIZADO
CODIGO ESPECIFICAÇÃO DOS BENS QUANT UNID VLR.UNIT.
$
INSTALAÇÕES :
Vasos sanitários 2 300.00
Cuba (copa) 1 200.00
Cuba (banheiros) 2 100.00
Espelho para banheiro 2 30.00
.-

MAQUINAS E EQUIPAMENTOS:

Microondas 1 300.00
Extintor de água 1 10 litros 89.90
Extintor de pó químico 1 8kg 159.00
Câmeras de segurança 1 170.00

MOVEIS E UTENSILIOS:
Puffs 11 40.00
Prateleiras de vidro para painel canaletado (60 cmx 20 cm) 9 30.00
Espelho para loja (2,00m x 0,60cm) 1 150.00
Espelho para loja ( 0,60cm x 0,35cm) 2 70.00
Balcão em ''L'' 1 800.00
Prateleiras de vidro para painel canaletado (80cm x 35 cm) 10 50.00
Gôndolas em MDF com painel canaletado 3 200.00
Prateleiras para estocagem 30 15.00
Mesa da copa 1 260.00
Cadeira de escritório 4 40.00
Mesa de escritório 1 250.00
Estante para estocagem 16 80.00
Armário para arquivo 1 200.00
Vitrine 15 550.00

COMPUTADORES E PERIFÉRICOS:
Computadores 2 1,500.00
Impressora (fax e scanner) 1 300.00
impressora de caixa
.-

VEICULOS:
.-
.-
.-
.-

FORNECEDORES TOTAL
VLR. ORIGINAL
TOTAL

600.00
200.00
200.00
60.00

1,060.00

300.00
89.90
159.00
170.00
718.90

440.00
270.00
150.00
140.00
800.00
500.00
600.00
450.00
260.00
160.00
250.00
1,280.00
200.00
8,250.00
13,750.00

3,000.00
300.00
3,300.00

18,828.90
1.5 - ORÇAMENTO DA FOLHA DE PAGAMENTO COM PESSOAL (Média mensal)
ADMINISTRAÇÃO/ COMERCIAL REMUNERAÇÕES (-)DESCONTOS
No.NOME -CARGO SALARIO REMUN. dep aliq.% (-)INSS (-)I.R.R.F. VT (-) (-)TOTAL
Comissões BRUTA INSS 6% DESCS.
Samara-gerente de vendas 1,500.00 1,500.00 9% 135.00 90.00 225.00
Cristina- caixa 700.00 700.00 8% 56.00 42.00 98.00
Renata-vendedor 850.00 376.81 1,226.81 8% 98.14 73.61 171.75
Domenica- vendedor 850.00 376.81 1,226.81 8% 98.14 73.61 171.75
Carla- vendedor 860.00 376.81 1,236.81 8% 98.94 74.21 173.15
Flavio- estoquista 720.00 720.00 8% 57.60 43.20 100.80
0.00
0.00
0.00
0.00
Total - (Empregados) 5,480.00 1,130.43 0.00 6,610.43 .//////// .//////// 543.83 0.00 396.63 0.00 940.46

SOCIO -NOME PRO-LAB. teto 3,467.40


Silvana Pfister Baruque Diogo 1,000.00 0.00 0.00 1,000.00 11% 110.00 110.00
Nicole Guimaraes Santana 1,000.00 0.00 0.00 1,000.00 11% 110.00 110.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
Total - (Sócios) 2,000.00 0.00 0.00 2,000.00 .//////// .//////// 220.00 0.00 0.00 0.00 220.00

TOTAL GERAL 7,480.00 1,130.43 0.00 8,610.43 .//////// .//////// 763.83 0.00 396.63 0.00 1,160.46

CALCULO DA PREVIDENCIA SOCIAL - GPS: PROVISÕES PARA 13o.SALARIO E FÉRIAS (Mensal)


Base de Calculo: Destino .% VALOR
S/ REMUN. EMPREGADOS Previd 20.00% 1,322.09 $
S/ REMUN. SÓCIOS Previd 20.00% 400.00 Sobre Rem.Bruta Empregados 6,610.43
S/ REMUN. EMPREGADOS Tercs 5.80% 383.40
S/ REMUN. EMPREGADOS RAT 2.00% 132.21 meses Bases
Sub- Total INSS-EMPRESA (despesa) 2,237.70 PROV.P/ 13o.Salário 12 100.00% 8.33%
(+)INSS DESC.DOS EMPREGADOS 543.83 INSS S/ PROV.13o.SALARIO 27.80% 2.32%
(+)INSS DESC.DOS SOCIOS 220.00 FGTS S/ PROV.13o.SALARIO 8.00% 0.67%
(-)COTA DE SAL.FAMILIA ( ) TOTAL PROVISÃO P/ 13o.SALARIO 11.32%
INSS a Recolher 3,001.53
meses
PROV.P/ Férias + 1/3 12 133.33% 11.11%
CALCULO DO FGTS - GFIP INSS S/ PROV.FÉRIAS + 1/3 27.80% 3.09%
VALOR FGTS S/ PROV. FÉRIAS + 1/3 8.00% 0.89%
Base de Cálculo 6,610.43 TOTAL PROVISÃO P/ FÉRIAS 15.09%

aliquota 8.00%
FGTS a Recolher 528.83 TOTAL GERAL DAS PROVISÕES 26.41%
1.5 - ORÇAMENTO DA FOLHA DE PAGTO.13o.SALARIO
ADMINISTRAÇÃO/ COMERCIAL REMUNERAÇÕES (-)DESCONTOS
No.NOME -CARGO 13o. Comissões REMUN. dep aliq.% (-)INSS (-)I.R.R.F. (-)Adiant.1a (-) (-)TOTAL
SALARIO BRUTA INSS 50% DESCS.
Samara-gerente de vendas 1,500.00 0.00 0.00 1,500.00 9% 135.00 750.00 885.00
Cristina- caixa 700.00 0.00 700.00 8% 56.00 350.00 406.00
Renata-vendedor 850.00 376.81 1,226.81 8% 98.14 613.41 711.55
Domenica- vendedor 850.00 376.81 1,226.81 8% 98.14 613.41 711.55
Carla- vendedor 860.00 376.81 1,236.81 8% 98.94 618.41 717.35
Flavio- estoquista 720.00 0.00 720.00 8% 57.60 360.00 417.60
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
Total - (Empregados) 5,480.00 1,130.43 0.00 6,610.43 .//////// .//////// 543.83 0.00 3,305.22 0.00 3,849.05

CALCULO DA PREVIDENCIA SOCIAL - GPS:


Base de Calculo: Destino .% VALOR
S/ REMUN. EMPREGADOS Previd 20.00% 1,322.09

S/ REMUN. EMPREGADOS Tercs 5.80% 383.40


S/ REMUN. EMPREGADOS RAT 2.00% 132.21
Sub- Total INSS-EMPRESA (despesa) 1,837.70
(+)INSS DESC.DOS EMPREGADOS 543.83

INSS a Recolher 2,381.53

CALCULO DO FGTS - GFIP


VALOR
Base de Cálc. 1a.Parc 3,305.22
aliquota 8.00% Apropriar desp em nov
FGTS a Recolher 264.42 e pagto.em dez
VALOR
Base de Cálc. 2a.Parc 3,305.22
aliquota 8.00% Apropriar desp em dez
FGTS a Recolher 264.42 e pagto.em jan ano segte.
(+)Sal. .=REMUN.
Família LIQUIDA

1,275.00
602.00
1,055.06
1,055.06
1,063.66
619.20
0.00
0.00
0.00
0.00
5,669.97

890.00
890.00

0.00 1,780.00

0.00 7,449.97

VALOR
$

Trimestral
550.87 137.72
153.14
44.07
748.08

Trimestral
734.47 183.62
204.18
58.76
997.42

%
1,745.50
.=REMUN.
LIQUIDA

615.00
294.00
515.26
515.26
519.46
302.40
0.00
0.00
0.00
0.00
2,761.38
SENAC - Santana

1.6 - ORÇAMENTO DAS DESPESAS FIXAS (Média mensal)


CODIGO MENSAL OBS.:
DESPESAS FIXAS ADMINISTRATIVAS E COMERCIAIS $
Despesas c/ Pessoal:
Salários/ Remunerações 6,610.43
Comissões (Desps.Variáveis em % ?)
13o.Salário 748.08
Férias 997.42
Indenizações
Pro-Labore 2,000.00

Serviços Prestados por P.Física

INSS 2,237.70
FGTS 528.83

Assistência Médica (100% da empresa ? ) v


Vale-Transporte (da empresa) (100% da empresa ? ) v
Vale-Refeição (da empresa) (100% da empresa ? ) v

Água 100.00 v
Energia 500.00 v
Comunicações/Telefone/Correio 700.00 v
Aluguel 3,500.00
Material de Escritório 100.00 v
Material de Limpeza 150.00 v
Material de Proteção e Segurança v
Manutenção de Instalações v
Manutenção de Máquinas e Equipamentos v
Conduções v
Lanches e Refeições v
Depreciações 184.41 apropriação
Seguros * 2,400.00 Premio -:-n°.meses vigência cobertura 200.00
Publicidade v
Cartório/ Cópias/ Autent v
Assistência Contábil 300.00

DESPESAS FIXAS C/ OUTROS TRIBUTOS


Impostos/Taxas Outros a Apropriar
Impostos/Taxas Outros 600.00 12/meses 50.00
IPTU, ContribSindl, TxsAbertura,

DESPESAS FIXAS FINANCEIRAS


Despesas Financeiras
Encargos Bancários 50.00 v
v

TOTAL 18,956.87

RATEIO DAS DESPESAS FIXAS ADM/COML/FIN (por produto)

Total Desps.Fixas $ 18,956.87 X Custo de Aquis.Total de cada produto = Coefic.de Proporc.


Custo Aquis.Total $ 18,862.09
CODIGO PROD./ MERC./ SERV CUSTO DE xCOEFIC. .=DESPESAS .-:-VENDAS .=DESPESA
AQUISIÇÃO DE FIXAS Média Mensal FIXA $
Nome TOTAL PROPORC Rateadas QUANT. POR UNID.

A Sandália 7,264.76 1.005025 7,301.26 312 23.38

B Tênis 8,664.74 1.005025 8,708.28 187 46.48

C Sapato Social 2,932.59 1.005025 2,947.33 122 24.25

.-

.-

TOTAL 18,862.09 ./////////////// 18,956.87 .///////////////// ./////////////////


SENAC - Santana

1.7 - ORÇAMENTO DO PREÇO DE VENDA UNITARIO - P.V.U.


PRODUTO / SERVIÇO/ Nome: Sandalia Tênis Sapato social
PERCEN- VALOR PERCEN- VALOR PERCEN- VALOR
ITENS DE FORMAÇÃO TUAL % $ TUAL % $ TUAL % $
EM VALORES UNITARIOS

CUSTO DE AQUISIÇÃO 27.81% 19.56 27.98% 46.31 27.73% 23.72

CUSTO DE AQUISIÇÃO M.EMBALAGEM 0.00% 0.00% 0.00%

DESPS.FIXAS ADM/COM/FIN 33.26% 23.38 28.09% 46.48 28.34% 24.25

SUB-TOTAL 61.07% 42.94 56.07% 92.80 56.07% 47.97

DESPESAS VARIAVEIS:

ICMS 18.00% 12.66 18.00% 29.79 18.00% 15.40

PIS 0.65% 0.46 0.65% 1.08 0.65% 0.56

COFINS 3.00% 2.11 3.00% 4.97 3.00% 2.57

CSL sobre o Lucro Presumido 1.08% 0.76 1.08% 1.79 1.08% 0.92

IRPJur sobre o Lucro Presumido 1.20% 0.84 1.20% 1.99 1.20% 1.03

MARGEM de LUCRO 15.00% 10.55 20.00% 33.10 20.00% 17.11

PREÇO VENDA UNITARIO - pvu 100.00% 70.31 100.00% 165.50 100.00% 85.56
1.8 - DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO DO EXERCICIO (Mensal)
MÊS / ANO: / ( 1o.mês )
PRODS./ MERCS. / SERVS./ Nomes: Sandália Tênis Sapato Social JANEIRO
Quantidades em unidades 194 117 78
(x) P.V.U. $ 70.31 165.50 85.56
(x) CPV ou CMV ou CSV Unit. $ 19.56 46.31 23.72

DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO DO EXERCÍCIO Total


VENDAS BRUTAS 13,668.95 19,304.04 6,652.95 39,625.95
(-)TRIBUTOS S/VENDAS :
(-)ICMS 18.00% 2,460.41 3,474.73 1,197.53 7,132.67
(-)PIS 0.65% 88.85 125.48 43.24 257.57
(-)COFINS 3.00% 410.07 579.12 199.59 1,188.78
.=VENDAS LÍQUIDAS 10,709.63 15,124.72 5,212.59 31,046.93

(-)CPV ou CMV ou CSV Total 3,801.88 5,402.02 1,844.58 11,048.48


.=LUCRO BRUTO 6,907.75 9,722.70 3,368.01 19,998.45

(-)DESPESAS FIXAS ADM/COML/FIN 7,301.26 8,708.28 2,947.33 18,956.87


.=LUCRO LIQUIDO Antes da CSL e IRPJ -393.51 1,014.42 420.68 1,041.58

(-)TRIBUTOS S/ LUCRO:
(-)CSL s/ Lucro 1.08% 0.00
(-)IRPJ s/ Lucro 1.20% 0.00

.=LUCRO LÍQUIDO DO EXERCICIO 1,041.58

MÊS / ANO: / ( 2o.mês )


PRODS./ MERCS. / SERVS./ Nomes: Sandália Tênis Sapato Social FEVEREIRO
Quantidades em unidades 230 138 92
(x) P.V.U. $ 70.31 165.50 85.56
(x) CPV ou CMV ou CSV Unit. $ 19.56 46.31 23.72

DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO DO EXERCÍCIO Total


VENDAS BRUTAS 16,200.24 22,878.86 7,884.98 46,964.08
(-)TRIBUTOS S/VENDAS :
(-)ICMS 18.00% 2,916.04 4,118.20 1,419.30 8,453.53
(-)PIS 0.65% 105.30 148.71 51.25 305.27
(-)COFINS 3.00% 486.01 686.37 236.55 1,408.92
.=VENDAS LÍQUIDAS 12,692.89 17,925.59 6,177.88 36,796.36

(-)CPV ou CMV ou CSV Total 4,505.93 6,402.39 2,186.17 13,094.49


.=LUCRO BRUTO 8,186.96 11,523.20 3,991.71 23,701.87

(-)DESPESAS FIXAS ADM/COML/FIN 7,301.26 8,708.28 2,947.33 18,956.87


.=LUCRO LIQUIDO Antes da CSL e IRPJ 885.70 2,814.92 1,044.39 4,745.00

(-)TRIBUTOS S/ LUCRO:
(-)CSL s/ Lucro 1.08% 0.00
(-)IRPJ s/ Lucro 1.20% 0.00

.=LUCRO LÍQUIDO DO EXERCICIO 4,745.00

MÊS / ANO: / ( 3o.mês )


PRODS./ MERCS. / SERVS./ Nomes: Sandália Tênis Sapato Social MARÇO
Quantidades em unidades 259 156 104
(x) P.V.U. $ 70.31 165.50 85.56
(x) CPV ou CMV ou CSV Unit. $ 19.56 46.31 23.72

DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO DO EXERCÍCIO Total


VENDAS BRUTAS 18,225.27 25,738.72 8,870.60 52,834.59
(-)TRIBUTOS S/VENDAS :
(-)ICMS 18.00% 3,280.55 4,632.97 1,596.71 9,510.23
(-)PIS 0.65% 118.46 167.30 57.66 343.42
(-)COFINS 3.00% 546.76 772.16 266.12 1,585.04
.=VENDAS LÍQUIDAS 14,279.50 20,166.29 6,950.11 41,395.90

(-)CPV ou CMV ou CSV Total 5,069.17 7,202.69 2,459.44 14,731.30


.=LUCRO BRUTO 9,210.33 12,963.60 4,490.68 26,664.60

(-)DESPESAS FIXAS ADM/COML/FIN 7,301.26 8,708.28 2,947.33 18,956.87


.=LUCRO LIQUIDO Antes da CSL e IRPJ 1,909.07 4,255.32 1,543.35 7,707.73

(-)TRIBUTOS S/ LUCRO:
(-)CSL s/ Lucro 1.08% 0.00
(-)IRPJ s/ Lucro 1.20% 0.00

.=LUCRO LÍQUIDO DO EXERCICIO 7,707.73

MÊS / ANO: / ( 4o.mês )


PRODS./ MERCS. / SERVS./ Nomes: Sandália Tênis Sapato Social ABRIL
Quantidades em unidades 250 150 100
(x) P.V.U. $ 70.31 165.50 85.56
(x) CPV ou CMV ou CSV Unit. $ 19.56 46.31 23.72

DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO DO EXERCÍCIO Total


VENDAS BRUTAS 17,550.26 24,785.44 8,542.06 50,877.76
(-)TRIBUTOS S/VENDAS :
(-)ICMS 18.00% 3,159.05 4,461.38 1,537.57 9,158.00
(-)PIS 0.65% 114.08 161.11 55.52 330.71
(-)COFINS 3.00% 526.51 743.56 256.26 1,526.33
.=VENDAS LÍQUIDAS 13,750.63 19,419.39 6,692.70 39,862.72

(-)CPV ou CMV ou CSV Total 4,881.43 6,935.92 2,368.35 14,185.70


.=LUCRO BRUTO 8,869.20 12,483.46 4,324.36 25,677.02

(-)DESPESAS FIXAS ADM/COML/FIN 7,301.26 8,708.28 2,947.33 18,956.87


.=LUCRO LIQUIDO Antes da CSL e IRPJ 1,567.94 3,775.18 1,377.03 6,720.16

(-)TRIBUTOS S/ LUCRO:
(-)CSL s/ Lucro 1.08% 0.00
(-)IRPJ s/ Lucro 1.20% 0.00

.=LUCRO LÍQUIDO DO EXERCICIO 6,720.16

MÊS / ANO: / ( 5o.mês )


PRODS./ MERCS. / SERVS./ Nomes: Sandália Tênis Sapato Social MAIO
Quantidades em unidades 324 194 130
(x) P.V.U. $ 70.31 165.50 85.56
(x) CPV ou CMV ou CSV Unit. $ 19.56 46.31 23.72
DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO DO EXERCÍCIO Total
VENDAS BRUTAS 22,781.59 32,173.40 11,088.25 66,043.24
(-)TRIBUTOS S/VENDAS :
(-)ICMS 18.00% 4,100.69 5,791.21 1,995.88 11,887.78
(-)PIS 0.65% 148.08 209.13 72.07 429.28
(-)COFINS 3.00% 683.45 965.20 332.65 1,981.30
.=VENDAS LÍQUIDAS 17,849.38 25,207.86 8,687.64 51,744.88

(-)CPV ou CMV ou CSV Total 6,336.47 9,003.36 3,074.30 18,414.13


.=LUCRO BRUTO 11,512.91 16,204.50 5,613.35 33,330.75

(-)DESPESAS FIXAS ADM/COML/FIN 7,301.26 8,708.28 2,947.33 18,956.87


.=LUCRO LIQUIDO Antes da CSL e IRPJ 4,211.65 7,496.22 2,666.02 14,373.88

(-)TRIBUTOS S/ LUCRO:
(-)CSL s/ Lucro 1.08% 0.00
(-)IRPJ s/ Lucro 1.20% 0.00

.=LUCRO LÍQUIDO DO EXERCICIO 14,373.88

MÊS / ANO: / ( 6o.mês )


PRODS./ MERCS. / SERVS./ Nomes: Sandália Tênis Sapato Social JUNHO
Quantidades em unidades 312 187 125
(x) P.V.U. $ 70.31 165.50 85.56
(x) CPV ou CMV ou CSV Unit. $ 19.56 46.31 23.72

DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO DO EXERCÍCIO Total


VENDAS BRUTAS 21,937.83 30,981.80 10,677.57 63,597.20
(-)TRIBUTOS S/VENDAS :
(-)ICMS 18.00% 3,948.81 5,576.72 1,921.96 11,447.50
(-)PIS 0.65% 142.60 201.38 69.40 413.38
(-)COFINS 3.00% 658.13 929.45 320.33 1,907.92
.=VENDAS LÍQUIDAS 17,188.29 24,274.24 8,365.88 49,828.40

(-)CPV ou CMV ou CSV Total 6,101.78 8,669.91 2,960.43 17,732.12


.=LUCRO BRUTO 11,086.50 15,604.33 5,405.44 32,096.28

(-)DESPESAS FIXAS ADM/COML/FIN 7,301.26 8,708.28 2,947.33 18,956.87


.=LUCRO LIQUIDO Antes da CSL e IRPJ 3,785.24 6,896.05 2,458.12 13,139.41

(-)TRIBUTOS S/ LUCRO:
(-)CSL s/ Lucro 1.08% 0.00
(-)IRPJ s/ Lucro 1.20% 0.00

.=LUCRO LÍQUIDO DO EXERCICIO 13,139.41

MÊS / ANO: / ( 7o.mês )


PRODS./ MERCS. / SERVS./ Nomes: Sandália Tênis Sapato Social JULHO
Quantidades em unidades 227 136 91
(x) P.V.U. $ 70.31 165.50 85.56
(x) CPV ou CMV ou CSV Unit. $ 19.56 46.31 23.72

DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO DO EXERCÍCIO Total


VENDAS BRUTAS 15,947.11 22,521.38 7,761.77 46,230.27
(-)TRIBUTOS S/VENDAS :
(-)ICMS 18.00% 2,870.48 4,053.85 1,397.12 8,321.45
(-)PIS 0.65% 103.66 146.39 50.45 300.50
(-)COFINS 3.00% 478.41 675.64 232.85 1,386.91
.=VENDAS LÍQUIDAS 12,494.56 17,645.50 6,081.35 36,221.42

(-)CPV ou CMV ou CSV Total 4,435.53 6,302.35 2,152.01 12,889.89


.=LUCRO BRUTO 8,059.04 11,343.15 3,929.34 23,331.53

(-)DESPESAS FIXAS ADM/COML/FIN 7,301.26 8,708.28 2,947.33 18,956.87


.=LUCRO LIQUIDO Antes da CSL e IRPJ 757.78 2,634.87 982.02 4,374.66

(-)TRIBUTOS S/ LUCRO:
(-)CSL s/ Lucro 1.08% 0.00
(-)IRPJ s/ Lucro 1.20% 0.00

.=LUCRO LÍQUIDO DO EXERCICIO 4,374.66

MÊS / ANO: / ( 8o.mês )


PRODS./ MERCS. / SERVS./ Nomes: Sandália Tênis Sapato Social AGOSTO
Quantidades em unidades 292 175 117
(x) P.V.U. $ 70.31 165.50 85.56
(x) CPV ou CMV ou CSV Unit. $ 19.56 46.31 23.72

DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO DO EXERCÍCIO Total


VENDAS BRUTAS 20,503.43 28,956.06 9,979.42 59,438.92
(-)TRIBUTOS S/VENDAS :
(-)ICMS 18.00% 3,690.62 5,212.09 1,796.30 10,699.01
(-)PIS 0.65% 133.27 188.21 64.87 386.35
(-)COFINS 3.00% 615.10 868.68 299.38 1,783.17
.=VENDAS LÍQUIDAS 16,064.44 22,687.07 7,818.88 46,570.39

(-)CPV ou CMV ou CSV Total 5,702.82 8,103.03 2,766.87 16,572.72


.=LUCRO BRUTO 10,361.62 14,584.05 5,052.01 29,997.68

(-)DESPESAS FIXAS ADM/COML/FIN 7,301.26 8,708.28 2,947.33 18,956.87


.=LUCRO LIQUIDO Antes da CSL e IRPJ 3,060.36 5,875.77 2,104.68 11,040.81

(-)TRIBUTOS S/ LUCRO:
(-)CSL s/ Lucro 1.08% 0.00
(-)IRPJ s/ Lucro 1.20% 0.00

.=LUCRO LÍQUIDO DO EXERCICIO 11,040.81

MÊS / ANO: / ( 9o.mês )


PRODS./ MERCS. / SERVS./ Nomes: Sandália Tênis Sapato Social SETEMBRO
Quantidades em unidades 300 180 120
(x) P.V.U. $ 70.31 165.50 85.56
(x) CPV ou CMV ou CSV Unit. $ 19.56 46.31 23.72

DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO DO EXERCÍCIO Total


VENDAS BRUTAS 21,060.32 29,742.52 10,250.47 61,053.31
(-)TRIBUTOS S/VENDAS :
(-)ICMS 18.00% 3,790.86 5,353.65 1,845.08 10,989.60
(-)PIS 0.65% 136.89 193.33 66.63 396.85
(-)COFINS 3.00% 631.81 892.28 307.51 1,831.60
.=VENDAS LÍQUIDAS 16,500.76 23,303.27 8,031.24 47,835.27

(-)CPV ou CMV ou CSV Total 5,857.71 8,323.11 2,842.02 17,022.84


.=LUCRO BRUTO 10,643.04 14,980.16 5,189.23 30,812.43

(-)DESPESAS FIXAS ADM/COML/FIN 7,301.26 8,708.28 2,947.33 18,956.87


.=LUCRO LIQUIDO Antes da CSL e IRPJ 3,341.78 6,271.88 2,241.90 11,855.56

(-)TRIBUTOS S/ LUCRO:
(-)CSL s/ Lucro 1.08% 0.00
(-)IRPJ s/ Lucro 1.20% 0.00

.=LUCRO LÍQUIDO DO EXERCICIO 11,855.56

MÊS / ANO: / ( 10.mês )


PRODS./ MERCS. / SERVS./ Nomes: Sandália Tênis Sapato Social OUTUBRO
Quantidades em unidades 337 202 135
(x) P.V.U. $ 70.31 165.50 85.56
(x) CPV ou CMV ou CSV Unit. $ 19.56 46.31 23.72

DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO DO EXERCÍCIO Total


VENDAS BRUTAS 23,692.85 33,460.34 11,531.78 68,684.97
(-)TRIBUTOS S/VENDAS :
(-)ICMS 18.00% 4,264.71 6,022.86 2,075.72 12,363.29
(-)PIS 0.65% 154.00 217.49 74.96 446.45
(-)COFINS 3.00% 710.79 1,003.81 345.95 2,060.55
.=VENDAS LÍQUIDAS 18,563.35 26,216.18 9,035.15 53,814.68

(-)CPV ou CMV ou CSV Total 6,589.93 9,363.50 3,197.27 19,150.69


.=LUCRO BRUTO 11,973.42 16,852.68 5,837.88 34,663.98

(-)DESPESAS FIXAS ADM/COML/FIN 7,301.26 8,708.28 2,947.33 18,956.87


.=LUCRO LIQUIDO Antes da CSL e IRPJ 4,672.17 8,144.40 2,890.55 15,707.11

(-)TRIBUTOS S/ LUCRO:
(-)CSL s/ Lucro 1.08% 0.00
(-)IRPJ s/ Lucro 1.20% 0.00

.=LUCRO LÍQUIDO DO EXERCICIO 15,707.11

MÊS / ANO: / ( 11.mês )


PRODS./ MERCS. / SERVS./ Nomes: Sandália Tênis Sapato Social NOVEMBRO
Quantidades em unidades 374 225 150
(x) P.V.U. $ 70.31 165.50 85.56
(x) CPV ou CMV ou CSV Unit. $ 19.56 46.31 23.72

DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO DO EXERCÍCIO Total


VENDAS BRUTAS 26,325.39 37,178.15 12,813.09 76,316.64
(-)TRIBUTOS S/VENDAS :
(-)ICMS 18.00% 4,738.57 6,692.07 2,306.36 13,736.99
(-)PIS 0.65% 171.12 241.66 83.29 496.06
(-)COFINS 3.00% 789.76 1,115.34 384.39 2,289.50
.=VENDAS LÍQUIDAS 20,625.95 29,129.08 10,039.05 59,794.08

(-)CPV ou CMV ou CSV Total 7,322.14 10,403.89 3,552.52 21,278.55


.=LUCRO BRUTO 13,303.81 18,725.20 6,486.53 38,515.54

(-)DESPESAS FIXAS ADM/COML/FIN 7,301.26 8,708.28 2,947.33 18,956.87


.=LUCRO LIQUIDO Antes da CSL e IRPJ 6,002.55 10,016.92 3,539.21 19,558.67

(-)TRIBUTOS S/ LUCRO:
(-)CSL s/ Lucro 1.08% 0.00
(-)IRPJ s/ Lucro 1.20% 0.00

.=LUCRO LÍQUIDO DO EXERCICIO 19,558.67

MÊS / ANO: / ( 12.mês )


PRODS./ MERCS. / SERVS./ Nomes: Sandália Tênis Sapato Social DEZEMBRO
Quantidades em unidades 648 389 259
(x) P.V.U. $ 70.31 165.50 85.56
(x) CPV ou CMV ou CSV Unit. $ 19.56 46.31 23.72

DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO DO EXERCÍCIO Total


VENDAS BRUTAS 45,563.18 64,346.81 22,176.50 132,086.48
(-)TRIBUTOS S/VENDAS :
(-)ICMS 18.00% 8,201.37 11,582.42 3,991.77 23,775.57
(-)PIS 0.65% 296.16 418.25 144.15 858.56
(-)COFINS 3.00% 1,366.90 1,930.40 665.29 3,962.59
.=VENDAS LÍQUIDAS 35,698.75 50,415.72 17,375.29 103,489.76

(-)CPV ou CMV ou CSV Total 12,672.94 18,006.73 6,148.59 36,828.26


.=LUCRO BRUTO 23,025.82 32,408.99 11,226.69 66,661.50

(-)DESPESAS FIXAS ADM/COML/FIN 7,301.26 8,708.28 2,947.33 18,956.87


.=LUCRO LIQUIDO Antes da CSL e IRPJ 15,724.56 23,700.71 8,279.37 47,704.64

(-)TRIBUTOS S/ LUCRO:
(-)CSL s/ Lucro 1.08% 0.00
(-)IRPJ s/ Lucro 1.20% 0.00

.=LUCRO LÍQUIDO DO EXERCICIO 47,704.64


1.8 - DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO DO EXERCÍCIO MENSAL E TRIMESTRAL ANO:

JAN FEV MAR 1o.TRIM ABR MAI JUN 2o.TRIM

VENDAS BRUTAS 39,625.95 46,964.08 52,834.59 139,424.62 50,877.76 66,043.24 63,597.20 180,518.19
(-)TRIBUTOS S/VENDAS :
(-)ICMS 18.00% 7,132.67 8,453.53 9,510.23 25,096.43 9,158.00 11,887.78 11,447.50 32,493.28
(-)PIS 0.65% 257.57 305.27 343.42 906.26 330.71 429.28 413.38 1,173.37
(-)COFINS 3.00% 1,188.78 1,408.92 1,585.04 4,182.74 1,526.33 1,981.30 1,907.92 5,415.55
.=VENDAS LÍQUIDAS 31,046.93 36,796.36 41,395.90 109,239.19 39,862.72 51,744.88 49,828.40 141,436.01

(-)CPV ou CMV ou CSV Total 11,048.48 13,094.49 14,731.30 38,874.27 14,185.70 18,414.13 17,732.12 50,331.95
.=LUCRO BRUTO 19,998.45 23,701.87 26,664.60 70,364.92 25,677.02 33,330.75 32,096.28 91,104.06

(-)DESPESAS FIXAS ADM/COML/FIN 18,956.87 18,956.87 18,956.87 56,870.60 18,956.87 18,956.87 18,956.87 56,870.60
.=LUCRO LIQUIDO Antes da CSL e IRPJ 1,041.58 4,745.00 7,707.73 13,494.32 6,720.16 14,373.88 13,139.41 34,233.45

(-)TRIBUTOS S/ LUCRO:
(-)CSL s/ Lucro 1.08% 0.00 0.00 0.00 1,505.79 0.00 0.00 0.00 1,949.60
(-)IRPJ s/ Lucro 1.20% 0.00 0.00 0.00 1,673.10 0.00 0.00 0.00 2,166.22

.=LUCRO LÍQUIDO DO EXERCICIO 1,041.58 4,745.00 7,707.73 10,315.44 6,720.16 14,373.88 13,139.41 30,117.64

1.8 - DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO DO EXERCÍCIO MENSAL E TRIMESTRAL ANO:

JUL AGO SET 3o.TRIM OUT NOV DEZ 4o.TRIM

VENDAS BRUTAS 46,230.27 59,438.92 61,053.31 166,722.50 68,684.97 76,316.64 132,086.48 277,088.09
(-)TRIBUTOS S/VENDAS :
(-)ICMS 18.00% 8,321.45 10,699.01 10,989.60 30,010.05 12,363.29 13,736.99 23,775.57 49,875.86
(-)PIS 0.65% 300.50 386.35 396.85 1,083.70 446.45 496.06 858.56 1,801.07
(-)COFINS 3.00% 1,386.91 1,783.17 1,831.60 5,001.67 2,060.55 2,289.50 3,962.59 8,312.64
.=VENDAS LÍQUIDAS 36,221.42 46,570.39 47,835.27 130,627.08 53,814.68 59,794.08 103,489.76 217,098.52

(-)CPV ou CMV ou CSV Total 12,889.89 16,572.72 17,022.84 46,485.44 19,150.69 21,278.55 36,828.26 77,257.50
.=LUCRO BRUTO 23,331.53 29,997.68 30,812.43 84,141.63 34,663.98 38,515.54 66,661.50 139,841.02

(-)DESPESAS FIXAS ADM/COML/FIN 18,956.87 18,956.87 18,956.87 56,870.60 18,956.87 18,956.87 18,956.87 56,870.60
.=LUCRO LIQUIDO Antes da CSL e IRPJ 4,374.66 11,040.81 11,855.56 27,271.03 15,707.11 19,558.67 47,704.64 82,970.42

(-)TRIBUTOS S/ LUCRO:
(-)CSL s/ Lucro 1.08% 0.00 0.00 0.00 1,800.60 0.00 0.00 0.00 2,992.55
(-)IRPJ s/ Lucro 1.20% 0.00 0.00 0.00 2,000.67 0.00 0.00 0.00 3,325.06

.=LUCRO LÍQUIDO DO EXERCICIO 4,374.66 11,040.81 11,855.56 23,469.76 15,707.11 19,558.67 47,704.64 76,652.81

11.1 - DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO DO EXERCÍCIO ANUAL

VENDAS BRUTAS 763,753.40


(-)TRIBUTOS S/VENDAS :
(-)ICMS 18.00% 137,475.61
(-)PIS 0.65% 4,964.40
(-)COFINS 3.00% 22,912.60
.=VENDAS LÍQUIDAS 598,400.79

(-)CPV ou CMV ou CSV Total 212,949.16


.=LUCRO BRUTO 385,451.63

(-)DESPESAS FIXAS ADM/COML/FIN 227,482.41


.=LUCRO LIQUIDO Antes da CSL e IRPJ 157,969.22

(-)TRIBUTOS S/ LUCRO:
(-)CSL s/ Lucro 1.08% 8,248.54
(-)IRPJ s/ Lucro 1.20% 9,165.04

.=LUCRO LÍQUIDO DO EXERCICIO 140,555.65


2.1- VENCIMENTOS DO INVESTIMENTO EM ATIVO IMOBILIZADO:
Politica de Pagamentos
Bens: Parcelas: JAN FEV MAR ABRIL MAIO JUNHO JULHO AGO SET OUT NOV DEZ

INSTALAÇÕES:
%a Vista 1,060.00
%a Prazo

MAQUINASe EQUIPAMENTOS:
%a Vista 718.90
%a Prazo

MOVEIS e UTENSILIOS:
%a Vista 1,718.75
%a Prazo 1,718.75 1,718.75 1,718.75 1,718.75 1,718.75 1,718.75 1,718.75

COMPUTADORES E PERIFERICOS:
%a Vista 1,100.00
%a Prazo 1,100.00 1,100.00

VEICULOS:
%a Vista
%a Prazo

%a Vista
%a Prazo

TOTAL GERAL 4,597.65 2,818.75 2,818.75 1,718.75 1,718.75 1,718.75 1,718.75 1,718.75 0.00 0.00 0.00 0.00

2.1-VENCIMENTOS DO INVESTIMENTO EM ATIVO IMOBILIZADO:


Politica de Pagamentos
JAN FEV MAR ABRIL MAIO JUNHO JULHO AGOSTO SETEMBRO OUTUBRO NOVEMBRO DEZEMBRO
Saldo Anterior 0.00 14,231.25 11,412.50 8,593.75 6,875.00 5,156.25 3,437.50 1,718.75 0.00 0.00 0.00 0.00
Compras Brutas 18,828.90 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
(-)Pagamentos 4,597.65 2,818.75 2,818.75 1,718.75 1,718.75 1,718.75 1,718.75 1,718.75 0.00 0.00 0.00 0.00
Saldo Balanço 14,231.25 11,412.50 8,593.75 6,875.00 5,156.25 3,437.50 1,718.75 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
2.2-VENCIMENTOS DAS COMPRAS BRUTAS
Politica de Pagamentos
Parcelas: JAN FEV MAR ABR MAI JUN JUL AGO SET OUT NOV DEZ

1- 28 %a Vista 5,371.49 5,301.46 5,717.17 5,764.74 7,452.63 7,174.07 5,211.32 6,707.57 6,887.86 7,749.13 8,610.90 20,061.87
2- 25 %a Prazo 5,371.49 5,301.46 5,717.17 5,764.74 7,452.63 7,174.07 5,211.32 6,707.57 6,887.86 7,749.13 8,610.90
3- 25 %a Prazo 5,371.49 5,301.46 5,717.17 5,764.74 7,452.63 7,174.07 5,211.32 6,707.57 6,887.86 7,749.13
4- 20 %a Prazo
5- 23 %a Prazo
6- 25 %a Prazo
7- 15 %a Prazo
8- 28 %a Prazo
9- 10 %a Prazo
10- 20 %a Prazo
11- 20 %a Prazo 0.00
12- 15 %a Prazo 0.00

TOTAL GERAL 5,371.49 10,672.95 16,390.12 16,783.38 18,934.55 20,391.44 19,838.01 19,092.96 18,806.75 21,344.56 23,247.88 36,421.89

2.2- VENCIMENTOS DAS COMPRAS BRUTAS:


Politica de Pagamentos
JAN FEV MAR ABR MAI JUN JUL AGO SET OUT NOV DEZ
Saldo Anterior 0.00 10,742.98 15,974.41 16,735.81 17,246.66 20,670.00 21,800.76 17,596.71 18,626.46 20,483.29 22,386.11 24,970.92
Compras Brutas 16,114.46 15,904.38 17,151.52 17,294.23 22,357.88 21,522.20 15,633.96 20,122.71 20,663.58 23,247.38 25,832.69 60,185.61
(-)Pagamentos 5,371.49 10,672.95 16,390.12 16,783.38 18,934.55 20,391.44 19,838.01 19,092.96 18,806.75 21,344.56 23,247.88 36,421.89
Saldo p/ Balanço 10,742.98 15,974.41 16,735.81 17,246.66 20,670.00 21,800.76 17,596.71 18,626.46 20,483.29 22,386.11 24,970.92 48,734.64
JAN FEV

20,061.87
8,610.90 20,061.87
2.3- VENCIMENTOS DAS DESPESAS FIXAS ADMINISTRATIVAS / COMERCIAIS
Política de Pagamentos JAN FEV MAR ABR MAI JUN JUL AGO SET OUT NOV DEZ
C/PESSOAL da ADM./COML:
Salários/ Remunerações 0.00 5,669.97 5,669.97 5,669.97 5,669.97 5,669.97 5,669.97 5,669.97 5,669.97 5,669.97 5,669.97 5,669.97

13o.Salário 3,305.22 2,761.38


Férias

Pro-Labore 0.00 1,780.00 1,780.00 1,780.00 1,780.00 1,780.00 1,780.00 1,780.00 1,780.00 1,780.00 1,780.00 1,780.00

Total REMUNERAÇ.c/ PESSOAL 0.00 7,449.97 7,449.97 7,449.97 7,449.97 7,449.97 7,449.97 7,449.97 7,449.97 7,449.97 10,755.18 10,211.35
ENCARGOS S/REM.C/PESSOAL:
IRRF 0.00
INSS s/ folha normal 3,001.53 3,001.53 3,001.53 3,001.53 3,001.53 3,001.53 3,001.53 3,001.53 3,001.53 3,001.53 3,001.53
INSS s/ 13o.Sal. 2,381.53
INSS s/ Férias
FGTS s/ folha normal 528.83 528.83 528.83 528.83 528.83 528.83 528.83 528.83 528.83 528.83 528.83
FGTS s/ 13o.Sal. 264.42
FGTS s/ Férias
Total ENCARG s/ REM.c/ PESS 0.00 3,530.37 3,530.37 3,530.37 3,530.37 3,530.37 3,530.37 3,530.37 3,530.37 3,530.37 3,530.37 6,176.32
BENEFICIOS C/ PESSOAL:
Assistência Médica
Vale-Transporte 396.63 396.63 396.63 396.63 396.63 396.63 396.63 396.63 396.63 396.63 396.63 396.63
Vale-Refeição
Total BENEFICIOSc/ PESSOAL 396.63 396.63 396.63 396.63 396.63 396.63 396.63 396.63 396.63 396.63 396.63 396.63
DESPS.GERAIS ADM/COM:
Água 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00
Energia 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00
Comunics./Telefs./Correios 700.00 700.00 700.00 700.00 700.00 700.00 700.00 700.00 700.00 700.00 700.00 700.00
Aluguel 3,500.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00
Material de Escritório 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00
Material de Limpeza 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00
Manut. de Instalações
Lanches e Refeições
Seguros 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00
Publicidade 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Cartório/Cópias/Autent.
Assistência Contábil 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00
Total Desp.GeraisAdm 5,550.00 5,550.00 5,550.00 5,550.00 5,550.00 5,550.00 5,550.00 5,550.00 5,550.00 5,550.00 5,550.00 5,550.00

DESPS.c/OUTROS TRIBUTOS:
Impostos/Txs.Diversas 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00
Total DESPS OUTRoS TRIBUTOS 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00
DESPESAS FINANCEIRAS
Encargos Bancários 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00
Total DESPS.FINANCEIRAS 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00
JAN FEV MAR ABR MAI JUN JUL AGO SET OUT NOV DEZ
2.4- VENCIMENTOS DAS DESPESAS VARIÁVEIS

APURAÇÃO FISCAL
Resumo da ESCRITURAÇÃO FISCAL para apuração: IPI, ICMS, PIS e Cofins.

Regime de Competência JAN FEV MAR ABR MAI JUN JUL AGO SET OUT NOV DEZ

IPI
Débito Fiscal s/ Vendas
(-)Crédito Fiscal s/ Compras
Saldo a recolher no mês seguinte
Saldo credor para o mês seguinte

ICMS
Débito Fiscal s/ Vendas 7,132.67 8,453.53 9,510.23 9,158.00 11,887.78 11,447.50 8,321.45 10,699.01 10,989.60 12,363.29 13,736.99 23,775.57
(-)Crédito Fiscal s/ Compras 2,900.60 2,862.79 3,087.27 3,112.96 4,024.42 3,874.00 2,814.11 3,622.09 3,719.44 4,184.53 4,649.88 10,833.41
Saldo a recolher no mês seguinte 4,232.07 5,590.75 6,422.95 6,045.03 7,863.37 7,573.50 5,507.34 7,076.92 7,270.15 8,178.77 9,087.11 12,942.16
Saldo credor para o mês seguinte

PIS
Débito Fiscal s/ Vendas 257.57 305.27 343.42 330.71 429.28 413.38 300.50 386.35 396.85 446.45 496.06 858.56
(-)Crédito Fiscal s/ Compras
Saldo a recolher no mês seguinte 257.57 305.27 343.42 330.71 429.28 413.38 300.50 386.35 396.85 446.45 496.06 858.56
Saldo credor para o mês seguinte

COFINS
Débito Fiscal s/ Vendas 1,188.78 1,408.92 1,585.04 1,526.33 1,981.30 1,907.92 1,386.91 1,783.17 1,831.60 2,060.55 2,289.50 3,962.59
(-)Crédito Fiscal s/ Compras
Saldo a recolher no mês seguinte 1,188.78 1,408.92 1,585.04 1,526.33 1,981.30 1,907.92 1,386.91 1,783.17 1,831.60 2,060.55 2,289.50 3,962.59
Saldo credor para o mês seguinte

ISS
Saldo a recolher no mês seguinte

CSLL s/ o Lucro Presumido


Saldo a recolher xxxxxxx xxxxxxx 1,505.79 xxxxxxx xxxxxxx 1,949.60 xxxxxxx xxxxxxx 1,800.60 xxxxxxx xxxxxxx 2,992.55

IRPJ s/ o Lucro Presumido


Saldo a recolher xxxxxxx xxxxxxx 1,673.10 xxxxxxx xxxxxxx 2,166.22 xxxxxxx xxxxxxx 2,000.67 xxxxxxx xxxxxxx 3,325.06
2.5- VENCIMENTOS DAS DESPESAS VARIÁVEIS

Política de Pagamentos JAN FEV MAR ABR MAI JUN JUL AGO SET OUT NOV DEZ

TRIBUTOS S/ VENDAS E LUCRO:

IPI a Recolher

ICMS a Recolher 0.00 4,232.07 5,590.75 6,422.95 6,045.03 7,863.37 7,573.50 5,507.34 7,076.92 7,270.15 8,178.77 9,087.11
0.00
PIS a Recolher 0.00 257.57 305.27 343.42 330.71 429.28 413.38 300.50 386.35 396.85 446.45 496.06
0.00
COFINSa Recolher 0.00 1,188.78 1,408.92 1,585.04 1,526.33 1,981.30 1,907.92 1,386.91 1,783.17 1,831.60 2,060.55 2,289.50
0.00
ISS a Recolher 0.00
0.00
CSLL a Recolher 0.00 xxxxxxx xxxxxxx 1,505.79 xxxxxxx xxxxxxx 1,949.60 xxxxxxx xxxxxxx 1,800.60 xxxxxxx xxxxxxx
0.00
IRPJ a Recolher 0.00 xxxxxxx xxxxxxx 1,673.10 xxxxxxx xxxxxxx 2,166.22 xxxxxxx xxxxxxx 2,000.67 xxxxxxx xxxxxxx
0.00
TOTAL 0.00 5,678.41 7,304.94 11,530.30 7,902.07 10,273.94 14,010.61 7,194.74 9,246.44 13,299.87 10,685.77 11,872.67
2.5- VENCIMENTOS DAS VENDAS BRUTAS
Politica de Recebimentos:
Parcelas: JAN FEV MAR ABR MAI JUN JUL AGO SET OUT NOV DEZ

%a Vista 19,812.97 23,482.04 17,611.53 16,959.25 22,014.41 21,199.07 23,115.13 19,812.97 20,351.10 22,894.99 25,438.88 44,028.83
%a Prazo 19,812.97 23,482.04 17,611.53 16,959.25 22,014.41 21,199.07 23,115.13 19,812.97 20,351.10 22,894.99 25,438.88
%a Prazo 17,611.53 16,959.25 22,014.41 21,199.07 19,812.97 20,351.10 22,894.99
%a Prazo
%a Prazo
%a Prazo
%a Prazo
%a Prazo
%a Prazo
%a Prazo
%a Prazo
%a Prazo

TOTAL GERAL 19,812.97 43,295.01 41,093.57 34,570.78 56,585.20 60,172.73 66,328.61 64,127.17 40,164.08 63,059.07 68,684.97 92,362.70

2.5- VENCIMENTOS DAS VENDAS


Politica de Recebimentos
JAN FEV MAR ABR MAI JUN JUL AGO SET OUT NOV DEZ
Saldo Anterior 0.00 19,812.97 23,482.04 35,223.06 51,530.04 60,988.08 64,412.54 44,314.20 39,625.95 60,515.18 66,141.08 73,772.75
Vendas Brutas 39,625.95 46,964.08 52,834.59 50,877.76 66,043.24 63,597.20 46,230.27 59,438.92 61,053.31 68,684.97 76,316.64 132,086.48
(-)Recebimentos 19,812.97 43,295.01 41,093.57 34,570.78 56,585.20 60,172.73 66,328.61 64,127.17 40,164.08 63,059.07 68,684.97 92,362.70
Saldo p/ Balanço 19,812.97 23,482.04 35,223.06 51,530.04 60,988.08 64,412.54 44,314.20 39,625.95 60,515.18 66,141.08 73,772.75 113,496.53
JAN FEV

44,028.83
25,438.88 44,028.83

650,256.87
763,753.40
2.6- FLUXO DE CAIXA FINANCEIRO
JAN FEV MAR ABR MAI JUN JUL AGO SET OUT NOV DEZ TOTAL
SALDO INICIAL 0.00 53,797.21 60,895.15 58,447.95 45,959.34 56,962.21 67,723.84 81,458.12 100,551.88 95,635.80 107,023.48 121,442.62 ./////////////////
(+)ENTRADAS >
Recebimentos:
>de Clientes / Dupls.aReceber 19,812.97 43,295.01 41,093.57 34,570.78 56,585.20 60,172.73 66,328.61 64,127.17 40,164.08 63,059.07 68,684.97 92,362.70

>Outros Recebimentos

>Capital Social Integralizado 50,000.00

TOTAL DAS ENTRADAS 69,812.97 43,295.01 41,093.57 34,570.78 56,585.20 60,172.73 66,328.61 64,127.17 40,164.08 63,059.07 68,684.97 92,362.70 700,256.87
(-)SAÍDAS <
Pagamentos:
<a Fornecedores At.Imobiliz. 4,597.65 2,818.75 2,818.75 1,718.75 1,718.75 1,718.75 1,718.75 1,718.75 0.00 0.00 0.00 0.00

<a Fornecedores de Mercads 5,371.49 10,672.95 16,390.12 16,783.38 18,934.55 20,391.44 19,838.01 19,092.96 18,806.75 21,344.56 23,247.88 36,421.89

<das Remuners. c/ Pessoal 0.00 7,449.97 7,449.97 7,449.97 7,449.97 7,449.97 7,449.97 7,449.97 7,449.97 7,449.97 10,755.18 10,211.35
<dos Encarg.s/Rem.c/Pessoal 0.00 3,530.37 3,530.37 3,530.37 3,530.37 3,530.37 3,530.37 3,530.37 3,530.37 3,530.37 3,530.37 6,176.32
<dos Benefícios c/ Pessoal 396.63 396.63 396.63 396.63 396.63 396.63 396.63 396.63 396.63 396.63 396.63 396.63

<das Despesas Gerais 5,550.00 5,550.00 5,550.00 5,550.00 5,550.00 5,550.00 5,550.00 5,550.00 5,550.00 5,550.00 5,550.00 5,550.00

<das Desps.c/Outros Tribs.Txs 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00

<das Despesas Financeiras 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00

<dos Tributos s/ Vendas e Lucr 0.00 5,678.41 7,304.94 11,530.30 7,902.07 10,273.94 14,010.61 7,194.74 9,246.44 13,299.87 10,685.77 11,872.67

<Pagamentos Diversos

(-)TOTAL DAS SAÍDAS 16,015.76 36,197.08 43,540.77 47,059.39 45,582.33 49,411.09 52,594.34 45,033.41 45,080.15 51,671.39 54,265.83 70,728.86 557,180.41

(=) SUPERÁVIT ou (DÉFICIT)) 53,797.21 60,895.15 58,447.95 45,959.34 56,962.21 67,723.84 81,458.12 100,551.88 95,635.80 107,023.48 121,442.62 143,076.46
(+) Emprestimo
(-) Aplicação Financeira

(=)SALDO DO MÊS 53,797.21 60,895.15 58,447.95 45,959.34 56,962.21 67,723.84 81,458.12 100,551.88 95,635.80 107,023.48 121,442.62 143,076.46 143,076.46
JAN FEV MAR ABR MAI JUN JUL AGO SET OUT NOV DEZ
EMPRESA: CNPJ n.:
2.8- BALANÇO PATRIMONIAL em
ATIVO 1o.TRIM. 2o.TRIM. 3o.TRIM. 4o.TRIM. PASSIVO + PL 1o.TRIM. 2o.TRIM. 3o.TRIM. 4o.TRIM.
ATIVO CIRCULANTE jan/fev/mar abr/mai/jun jul/ago/set out/nov/dez PASSIVO jan/fev/mar abr/mai/jun jul/ago/set out/nov/dez
DISPONIVEL PASSIVO CIRCULANTE
Caixa 58,447.95 67,723.84 95,635.80 143,076.46 DUPLICATAS A PAGAR
Bancos Fornecedores 42,669.71 61,265.61 61,175.22 81,014.33
OBRiGAÇõES TRABALHiSTAS
CRÉDITOS Salários a Pagar 11,339.94 17,009.91 17,009.91 17,009.91
Clientes/ Duplicatas a Receber 35,223.06 64,412.54 60,515.18 113,496.53 Pro-Labore a Pagar 3,560.00 5,340.00 5,340.00 5,340.00
INSS a Recolher 6,003.07 9,004.60 9,004.60 11,386.14
ICMS a Compensar 0.00 0.00 0.00 0.00 FGTS a Recolher 1,057.67 1,586.50 1,586.50 1,850.92
IRRF a Recolher 0.00 0.00 0.00 0.00
Provisão p/13o.Salario 137.72 137.72 137.72 137.72
Provisão p/ Férias 183.62 183.62 183.62 183.62
ESTOQUES
OBRIGAÇÕES FISCAIS

Mercadorias p/ Revenda ICMS a Recolher


PIS a Recolher
DESPESAS ANTECIPADAS COFINS a Recolher
Seguros a Apropriar IPTU a Recolher
Tributos Outros a Apropriar Contrib.Social a Recolher
IRPJur a Recolher
OUTRAS OBRIGAÇÕES
Aluguel a Pagar
Seguros a Pagar
Contas a Pagar
TOTAL ATIVO CIRCULANTE 93,671.01 132,136.39 156,150.98 256,573.00 TOTAL PASSiVO CiRCULANTE

ATIVO NÃO CIRCULANTE PASSIVO NÃO CIRCULANTE


REALIZAVELa LONGO PRAZO EXIGIVEL A LONGO PRAZO:
INVESTIMENTOS
IMOBILIZADO TOTAL PASSIVO NÃO CIRCUL.
Instalações Comerciais 1,060.00 1,060.00 1,060.00 1,060.00
Máquinas e Equipamentos 718.90 718.90 718.90 718.90 TOTAL do PASSIVO
Móveis e Utensílios 13,750.00 13,750.00 13,750.00 13,750.00
Computadores e Periféricos 3,300.00 3,300.00 3,300.00 3,300.00
PATRIMONIO LIQUIDO
(-)Depr.Ac.s/Instalações Coms 26.50 53.00 79.50 106.00 CAPITAL SOCIAL
(-)Depr.Ac.s/Máquinas e Equip 17.97 35.95 53.92 71.89 Capital Social
(-)Depr.Ac.s/Móveis e Utensíl 343.75 687.50 2,062.50 8,250.00 (-)Capital a Integralizar
(-)Depr.Ac.s/Computadores P 165.00 330.00 990.00 3,960.00 LUCROS/PREJUIZOS ACUMS
Lucro do Período
INTANGIVEL (-)Prejuízo do Período
TOTAL ATIVO NÃO CIRCUL. 18,275.68 17,722.46 15,642.98 6,441.01 ToTAL PATRIMoNIO LiQUiDO

TOTAL DO ATIVO 111,946.69 149,858.84 171,793.96 263,014.01 TOTAL DO PASSIVO + PL